5. Kết cấu của luận văn
1.3. Chất lượng cho vay thuộc chương trình tín dụng học sinh sinh viên tại ngân
1.3.4.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay thuộc chương trình tín dụng
đánh giá mang tính định tính nhiềuhơn.
1.3.4.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay thuộc chương trình tín dụng học sinh sinh viên dụng học sinh sinh viên
a. Tỷ lệ học sinh, sinh viên trả nợ đúng hạn
Một trong những mục tiêu quan trọng nhất của chương trình chương trình cho vay HSSV là trang bị cho HSSV cái “cần câu” để họ tự “câu được cá”, do vậy HSSV sau khi được vay vốn, học tập và tốt nghiệp đúng hạn, tìm được việc làm sẽ có thu nhập để trả nợ NHCSXH. Tỷ lệ HSSV vay vốn trả nợ đúng = Số HSSV vay vốn trả nợ đúng hạn x 100 Tổng số HSSV vay vốn đã đến hạn trả nợ
Chỉ tiêu này phản ánh tác động của chính sách cho vay HSSV lên khả năng tìm việc làm của HSSV vay vốn sau khi tốt nghiệp. Chỉ tiêu này càng tiệm cận 1 hoặc bằng 1 (100%) càng tốt. Khi chỉ tiêu này bằng 1 có nghĩa là 100% HSSV vay vốn sau khi tốt nghiệp đã có việc làm, có thu nhập để ni sống bản thân và trả được nợ cho NHCSXH. Ở một góc nhìn khác, khi chỉ tiêu này tiệm cận 1 hoặc bằng 1 (100%) cho thấy những lao động có qua đào tạo sẽ có nhiều cơ hội hơn trong quá trình tìm kiếm việc làm, thậm chí có những lao động sau khi được đào tạo đã có khả năng tự tạo ra việc làm cho chính mình và những người khác. Điều đặc biệt hơn là những lao động có qua đào tạo họ sẽ có khả năng để ứng dụng những tiến bộ của khoa học kỹ thuật vào hoạt động sản xuất để nâng cao năng suất lao động, tiết kiệm chi phí sản xuất từ đó nâng cao hiệu quả trong trong sản xuất của gia đình từ đó học có thu nhập tốt hơn để ni sống bản thân, phụ giúp gia đình và trả nợ cho NHCSXH.
b. Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn (lần) Tổng dư nợ TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng quan trọng không chỉ riêng đối với một tổ chức tín dụng nào. Bởi nó phản ánh việc sử dụng vốn và khả năng trả nợ của khách hàng với các tổ chức tín dụng. Tỷ lệ nợ quá hạn tỷ lệ nghịch với chất lượng tín dụng. Với NHCSXH cũng vậy, cùng với các cơ chế như: cho gia hạn nợ, cho vay lưu vụ để tạo điều kiện cho các đối tượng khách hàng có khả năng trả nợ ngân hàng, NHCSXH chuyển nợ quá hạn đối với các khoản vay do khách hàng sử dụng sai mục đích, các khoản trả nợ đến hạn nhưng khách hàng cố tình khơng trả hoặcđến kỳtrảnợcuối cùng hộ vay khơng được gia hạnnợ.
Theo đó, tỷ lệ nợ quá hạn cao đồng nghĩa với việc nhiều khoản nợ vay bị khách hàng sửdụng sai mục đích, khách hàng cố tình khơng trảnợ, nhiều khoản nợ đến hạn nhưng vì khó khănvề tài chính khơng thu hồiđược. Do vậy, khơng những nguồn vốn của ngân hàng bị ảnh hưởng (không thu hồi để quay vòng đúng hạn) mà những mục tiêu đặt ra của tín dụng HSSV là khơng đạt được. Xét theo chiều ngược lại tỷlệnợ quá hạn thấp nghĩa là chất lượng tín dụngđã được nâng cao.
c. Vịng quay vốn tín dụng
Hiệu quả hoạtđộng của một ngân hàng được phản ánh thơng qua vịng quay vốn tín dụng.
Vịng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ Dư nợ bình qn
Vịng quay càng nhanh thì càng chứng tỏ ngân hàng có khả năng sử dụng vốn càng hiệu quảđáp ứng tốt quá trình hoạt động trong tương lai. Vịng quay này được tính trên tỷ lệ giữa doanh số thu nợ và tổngdư nợ.
Ngoài ra, do đặc thù là tín dụng chính sách khác với tín dụng thương mại: các ngân hàng thương mại được quyền lựa chọn khách hàng nhưng với NHCSXH đã là đối tượng chính sách là chắc chắn phải tạo điều kiện để họ thụ hưởng chính sách. Do vậy, NHCSXH phải tìm đến khách hàng để cho vay, không được phép để trống địa bàn và bỏ sót đối tượng. Vì vậy, phải tăng cường cho vay, đảm bảo mọi đối tượng chính sách thuộc đối tượng phục vụ đều được tiếp cận vốn ưu đãi của Nhà nước. Chính vì lẽ đó, để đề cập đến vấn đề chất lượng tín dụng HSSV nông thôn cũng cần đề cập đến chỉ tiêu: Tỷlệ số HSSV được vay vốn so với danh sách đã đượcđiều tra công bố.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
d. Khả năng tiếp cận nguồn vốn
Tỷ lệ HSSV được vay vốn NHCSXH =
Số HSSV được vay vốn từ NHCSXH
x 100 Tổng số HSSV thuộc diện được
vay vốn từ NHCSX
Chỉ tiêu này cao hay thấp phản ánh khả năng đáp ứng về nguồn vốn của chương trình so với nhu cầu vay của HSSV, phản ánh hiệu quả cơng tác truyền thơng về chương trình cho vay HSSV đối với các đối tượng thuộc diện được vay vốn cao hay thấp, phản ánh mức độ quan tâm của HSSV tới những lợi ích của chương trình. Trong quá trình đánh giá hiệu quả xã hội chương trình cho vay HSSV, chỉ tiêu này càng tiệm cận 1 (100%) thì càng tốt vì một trong những mục tiêu của chương trình là đưa nguồn vốn tín dụng ưu đãi đến được tay HSSV nhằm tăng khả năng tiếpcận dịch vụ giáo dục đại học và giáo dục nghề nghiệp cho họ.
Trong trung và dài hạn chỉ tiêu này cịn phản ánh những tác động tích cực của chương trình cho vay HSSV tới việc cung cấp nguồn nhân lực có qua đào tạo cho xã hội, nâng cao trình độ dân trí, XĐGNbền vững.
e. Dư nợ cho vay HSSV bình quân trên một CBTD
Dư nợ cho vay HSSV bình quân trên một CBTD =
Tổng dư nợ chương trình cho vay HSSV Tổng số cán bộ tín dụng
Khi dư nợ chương trình cho vay HSSV bình quân/CBTD, số HSSV vay vốn/CBTD năm sau cao hơn năm trước có nghĩa là năng suất lao động của CBTD đã tăng lên và ngược lại (vì CBTD của NHCSXH vẫn phải đảm nhận những công
việc khác như bình thường, thậm chí khối lượng những cơng việc khác cũng tăng lên theo thời gian). Khi năng suất lao động tăng lên sẽ giúp NHCSXH tiết kiệm
được một số chi phí như: tiền lương, phụ cấp, bảo hiểm, mua sắp CCLĐ…do không phải tăng thêm biên chế. Tuy nhiên, khi khối lượng công việc tăng lên nhiều, vượt quá khả năng đảm nhận của các CBTD thì NHCSXH vẫn phải tăng thêm nhân sự để đảm bảo chất lượng công việc. Đây là một chỉ tiêu phản ánh rất rõ nét hiệu quả kinh tế chương trình cho vay HSSV của NHCSXH.
Sử dụng các nhóm chỉ tiêu trên để đánh giá chất lượng cho vay thuộc chương trình tín dụng học sinh sinh viên là cần thiết, bởi vì việc hỗ trợ được số lượng gia
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ HU Ế
đình có hồn cảnh khó khăn là cơ sở hàng đầu để khẳng định tính hiệu quả của chương trình này. Chương trình càng có hiệu quả cao khi phạm vi hỗ trợ càng rộng.