5 .BỐ CỤC ĐỀ TÀI
2.1. Giới thiệu tổng quan và tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty
2.1.6.1. Tình hình doanh thu giai đoạn 2009 – 2012
Bảng 2.2. Bảng số liệu doanh thu kế hoạch và thực hiện của Công ty TNHH TM & DV Quảng cáo Phượng Tùng 2009 – 2012
(ĐVT: Tỷ đồng)
Năm Doanh thu Chênh lệch
Kế hoạch Thực hiện Mức %
2009 117.5 150.9 33.4 28.4%
2010 178.6 180 1.4 0.78%
2011 250 286.3 36.3 14.52%
2012 301.2 320.4 19.2 6.37%
[Nguồn: Theo báo cáo tài chính của Cơng ty TNHH TM & DV Quảng cáo Phượng Tùng năm 2009 – 2012]
Hình 2.5. Biểu đồ doanh thu kế hoạch và thực hiện của Công ty TNHH TM & DV Quảng cáo Phượng Tùng 2009 – 2012
[Nguồn: Theo báo cáo tài chính của Cơng ty TNHH TM & DV Quảng cáo Phượng Tùng năm 2009 – 2012]
Nhận xét
Nhìn chung những năm 2009, 2011, 2012 DT của Phượng Tùng luôn đạt vượt mức kế hoạch trên 6%, chỉ có năm 2010 DT của Công ty chỉ vượt mức kế hoạch 0.78%. Tuy nhiên, thì chỉ tiêu vượt mức kế hoạch của các năm gần đây khơng đồng đều và có xu hướng giảm đi, đây là một yếu tố, cũng như yêu cầu đòi hỏi Phượng Tùng phải xem xét lại.
Năm 2009 - 2010 mặc dù DT có vượt mức kế hoạch nhưng tốc độ vượt kế hoạch có xu hướng giảm một cách nghiêm trọng (2009: vượt mức 28.4%, 2010: vượt mức 0.78%). Chứng tỏ trong giai đoạn này Cơng ty chưa có biện pháp đánh giá khả
117.5 178.6 250 301.2 150.9 180 286.3 320.4 0 50 100 150 200 250 300 350 2009 2010 2011 2012
Tình hình Doanh thu Phượng Tùng 2009 - 2012
34
năng hoạt động của mình, để đưa ra kế hoạch DT hợp lý trong thời gian hội nhập kinh tế thế giới WTO.
Từ 2011-2012, DT của Công ty tăng vượt bậc so với mức kế hoạch đề ra (điển hình như năm 2011: vượt mức kế hoạch 14.52%, 2012: 6.37%) . Nguyên nhân có thể là do Cơng ty nhanh chóng hội nhập vào nền kinh tế Việt Nam mới gia nhập WTO và Công ty ký hợp đồng với đài PTTH Quảng Nam, nên có những yếu tố kinh tế bất ngờ tạo được sự phát triển đột biến cho DN.
Bảng 2.3. Bảng phân tích doanh thu của Cơng ty TNHH TM & DV Quảng cáo Phượng Tùng giai đoạn 2009 – 2012
(ĐVT: Tỷ đồng)
Năm 2009 2010 2011 2012
Doanh thu 150.9 180 283.6 320.4
Tốc độ phát triển liên hoàn - 119.28% 157.6% 112.98%
Tốc độ phát triển định mức - 119.28% 187.94% 212.33%
Tốc độ phát triển bình quân 128.53%
[Nguồn: Theo báo cáo tài chính của Cơng ty TNHH TM & DV Quảng cáo Phượng Tùng năm 2009 – 2012]
Nhận xét
Nhìn chung thì DT của Cơng ty tăng tương đối đồng đều qua các năm (luôn ở mức cao hơn 12.98%). Điều này chứng tỏ DN đã hoạt động hiệu quả trong giai đoạn 2009 - 2012.
Nhìn vào tốc độ phát triển liên hoàn năm 2010 bảng 2.3 tăng 19.28% so với năm 2009 và năm 2011 cũng đã tăng vượt năm 2010: 38.32%. Nguyên nhân có sự tăng trưởng đột phá của năm 2011 so với năm 2010 là do năm 2010 Cơng ty chưa có điều kiện hịa nhập tốt vào nền kinh tế thị trường, khó khăn trong việc tìm kiếm KH và thực hiện các chương trình phát sóng trên các đài PTTH khó hơn do sự góp mặt tham gia cạnh tranh của nhiều ĐTCT trong lĩnh vực khai thác dịch vụ quảng cáo này. Trong khi đó, năm 2011 đánh dấu sự ký kết thành cơng với thêm một số đài PTTH, đặc biệt phải nói đến là đài PTTH Quảng Nam đã mang về cho Phượng Tùng một khoản DT tương đối lớn. Tuy nhiên, năm 2012 thì tốc độ phát triển lại giảm 44.62% so với năm 2011, đây cũng là một vấn đề hết sức khó khăn của Cơng ty, bởi các chương trình quảng cáo cho các phịng mạch, hay SP chức năng đã không được quảng cáo trên Tivi, khiến cho Công ty mất đi một lượng KH lớn, phải đi đầu tư và tìm kiếm các KH, phương thức quảng cáo mới mẻ khác.
Nhìn vào tốc độ phát triển định mức trong giai đoạn 2009 – 2012 bảng 2.3 thì DT của Phượng Tùng tăng gấp hơn 2 lần so với 2009. Chứng tỏ Phượng Tùng cũng đã có một bước phát triển trong giai đoạn từ 2009- 2012 của mình.
Tốc độ phát triển bình quân của Phượng Tùng từ 2009 – 2012 bảng 2.3 là 28.53% thể hiện trung bình mỗi năm DT Cơng ty đã tăng đến 28.53%. Đây là mức tăng trưởng khá tốt trong tình hình kinh tế hiện nay khi Việt Nam gia nhập vào kinh tế thế giới với nhiều cơ hội cũng như thách thức. Đặc biệt trong lĩnh vực khai thác
35
dịch vụ quảng cáo của các KH và đài PTTH tại Việt Nam, đang là ngành phát triển đầy tiềm năng với sức cạnh tranh ngày càng gay gắt.
Tóm lại, nhìn vào DT của Phượng Tùng giai đoạn 2009 – 2012 bảng 2.3, ta thấy được đây là một DN tiêu biểu với những bước phát triển trong lĩnh vực dịch vụ quảng cáo khó khăn này tại Việt Nam. Với mức dộ phát triển như thế này thì dự kiến trong tương lai Phượng Tùng sẽ là một trong những DN khẳng định được mình trên tồn quốc trong lĩnh vực mà Phượng Tùng kinh doanh.