5 .BỐ CỤC ĐỀ TÀI
3.1. Định hướng mục tiêu phát triển và phương hướng hoạt động
3.1.3.2. Dự báo chi phí Marketing cho Công ty TNHH TM & DV Quảng cáo
Bảng 3.3. Bảng tình hình chi phí Marketing tại Cơng ty TNHH TM & DV Quảng cáo Phượng Tùng giai đoạn 2009 – 2012
(ĐVT: Tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chi phí Marketing 22.3 25.1 31.05 34.4
[Nguồn: Phòng Marketing và Phòng quảng cáo – tháng 1/2013]
Xác định mơ hình hàm dự báo: Dùng phương pháp đồ thị biểu diễn các điểm thực
hiện chi phí Marketing giai đoạn 2009 - 2012 trên đồ thị.
Hình 3.2. Biểu đồ tình hình thực hiện chi phí Marketing Cơng ty TNHH TM & DV Quảng cáo Phượng Tùng
72
Dự báo bằng Excel, ta được các kết quả phương trình sau : + Hàm tuyến tính: y = 4.225x + 17.65; R² = 0.981
+ Hàm Parabol: y = 0.1375x2 + 3.5375x + 18.338; R² = 0.9818 + Hàm cơ số mũ: y = 19.049e0.1513x; R² = 0.9815
+ Hàm Logarit: y = 8.7968ln(x) + 21.223; R² = 0.9222
Trong các mơ hình dự báo trên, hàm Parabol có xu hướng gần thực tế nhất, với hệ số tương quan R2 gần bằng 1 nhất, thể hiện đây là mối tương quan thuận và tương quan khá chặt chẽ giữa 2 biến y và x. Vì vậy ta chọn hàm Parabol làm hàm dự báo chi phí Marekting cho tương lai.
Ta có phương trình dự báo Chi phí Marketing: Ydb = 0.1375x2 + 3.5375x + 18.338
Kiểm định lại hàm dự báo: Ta tính Sy và Vy% bằng hai công thức:
Sai số tuyệt đối: Sy = √(𝐘𝐭𝐭 – 𝐘𝐝𝐛)𝟐 𝑛−2 Sai số chuẩn: Vy% = ∑ 𝐘𝐭𝐭Sy
𝑛
Bảng 3.4. Bảng số liệu trong kiểm định hàm dự báo chi phí Marketing
Năm Ytt x x2 Ydb (Ytt - Ydb)2
2009 22.3 1 1 22.013 0.0824
2010 25.1 2 4 25.963 0.745
2011 31.05 3 9 30.188 0.743
2012 34.4 4 16 34.688 0.083
Tổng 112.85 10 30 112.852 1.6534
[Nguồn: Phòng Marketing và Phòng quảng cáo – tháng 1/2013]
Thay số vào ta được: Sy = √1.6534
4−2 = 0.909 Vy% = 0.909 112.85
4
= 0.032 hay 3.2% < 10%. Vậy hàm trên có độ tin cậy cao cho việc dự báo.
Tiến hành dự báo:
+ Với x = 5 Chi phí Marketing dự báo năm 2013: Y2013 = 0.1375*52 + 3.5375*5 + 18.338 = 39.463 (tỷ đồng)
+ Với x = 6 Chi phí Marketing dự báo năm 2014: Y2014 = 0.1375*62+ 3.5375*6 + 18.338 = 44.513 (tỷ đồng)