CHƯƠNG 4 : HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA QUỐC TẾ
5.2. Các phương tiện thanh toán quốc tế
5.2.2. Hối phiếu (Bill of Exchanfe)
5.2.2.1. Khái niệm
Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một người ký phát cho một người yêu cầu người này khi nhận tờ phiếu phải trả ngay, hoặc phải ký chấp nhận trả tiền ghi trên hối phiếu tại một ngày xác định trong tương lai cho một người nào đó hoặc theo lệnh của người nàytrả cho người khác hoặc trả cho người cầm tờ phiếu.
5.2.2.1. Các bên tham gia hối phiếu
- Người ký phát hối phiếu (drawer): Là người xuất khẩu, người cung ứng các dịch vụ liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hóa.
Trách nhiệm của người ký phát: Ký phát hối phiếu đúng luật, ký tên vào góc phải mặt trước của hối phiếu. Khi hối phiếu bị từ chối trả tiền thì người ký phát phải hồn trả lại tiền cho những người hưởng lợi từ hối phiếu đó, trừ trường hợp đó là loại hối phiếu miễn truy đòi lại người ký phát hối phiếu.
Quyền lợi của người ký phát: Hưởng lợi số tiền ghi trên hối phiếu, có thể chuyển nhượng quyền hưởng lợi đócho người khác.
- Người trả tiền hối phiếu: Là người nhập khẩu hàng hay người sử dụng các dịch vụ liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hóa.
Trách nhiệm của người trả tiền: Trả tiền hối phiếu theo đúng quy định ghi trên hối phiếu. Nếu là hối phiếu có kỳ hạn, người trả tiền phải ký chấp nhận trả tiền hối phiếu khi nhìn thấy hối phiếu. Việc chấp nhận là vô điều kiện theo quy định của ULB111.
Quyền lợi của người trả tiền: Người trả tiền có quyền từ chối trả tiền từ hối phiếu khi chưa ký chấp nhận, tuy nhiên việc từ chối này phải phù hợp với ULB.
111 Công ước quốc tế đầu tiên giải thích hối phiếu ký năm 1930 tại Geneve là “Luật thống nhất về hối phiếu và kỳ” (Uniform Law for Bill of Exchange – ULB)
75
- Người hưởng lợi hối phiếu: Là người có quyền nhận số tiền của hối phiếu. Người hưởng lợi của hối phiếu có thể là người ký phát hối phiếu hoặc có thể là người khác do người ký phát hối phiếu chỉ định hoặc do người hưởng lợi chuyển nhượng quyền hưởng lợi của mình cho người đó bằng thủ tục ký hậu112.
- Người chuyển nhượng hối phiếu: Là người mang quyền hưởng lợi hối phiếu của mình chuyển cho người khác bằng thủ tục ký hậu. Như vậy, người chuyển nhượng đầu tiên là người ký phát hối phiếu.
- Người cầm phiếu: Là người có quyền nhận tiền hối phiếu khi hối phiếu được trả tiền, người cầm phiếu là người ký phát hối phiếu nếu người này không chuyển nhượng cho ai. Đối với hối phiếu được chuyển nhượng, người cầm hối phiếu là người cuối cùng được chuyển nhượng.
5.2.2.2. Các nội dung của hối phiếu
Hối phiếu được lập thành văn bản, có thể được in sẵn hoặc đánh máy và được sử dụng bằng một ngôn ngữ thống nhất, tiếng Anh thường được dùng để lập hối phiếu. Hối phiếu được lập bằng nhiều thứ tiếng, viết bằng bút chì, hoặc bằng mực mờ đều khơng có giá trị.Theo Luật thống nhất về hối phiếu (ULB), hối phiếu có giá trị pháp lý khi có các nội dung sau113:
- Tiêu đề hối phiếu: phải ghi chữ Hối phiếu (Bill of Exchange).
- Ðịa điểm ký phát hối phiếu. Trong trường hợp hối phiếu không ghi địa điểm ký phát thì địa chỉghi bên cạnh tên người ký phát là địa điểm thành lập hối phiếu.
- Ðịa điểm trả tiền. Nếu trên hối phiếu không ghi địa điểm trả tiền thì địa chỉ ghi bên cạnh người trả tiền là địa điểm trả tiền của hối phiếu.
- Trên hối phiếu phải ghi rõ: Trả theo lệnh của … (Pay to the order of…)
- Số tiền và loại tiền. Số tiền phải ghi rõ ràng, đơn giản, đúng tập quán quốc tế, được ghi cả bằng số và bằng chữ. Chú ý, nếu số tiền ghi bằng số và bằng chữ khác nhau thì căn cứ vào số tiền ghi bằng chữ.
- Kỳ hạn trả tiền của hối phiếu114:
+ Trả tiền ngay: hối phiếu ghi: Trả ngay khi nhìn thấy bản thứ nhất (hai) của hối phiếu này ( At … sight of first (second) Bill of Exchange).
+ Trả tiền sau:Trả sau một số ngày kể từ ngày nhận hối phiếu: Trả 30 ngày sau khi nhìn thấy (At .30.. days after sight); Trả sau một số ngày kể từ ngày giao hàng: Trả
112 Người có quyền hưởng lợi chuyển quyền này cho người khác bằng thủ tục ký phía sau của hối phiếu. 113 Điều 1, Luật thống nhất Geneva về hối phiếu và kỳ phiếu 1930.
76
.30. ngày sau khi ký vận đơn (At..30.. days after Bill of Lading date); Trả sau một số ngày kể từ ngày kí phát hối phiếu: Trả sau 30 ngày kể từ ngày kí phát hối phiếu (At.30. days after Bill of Exchange date).
- Người hưởng lợi hối phiếu. Ghi đầy đủ họ tên và địa chỉ của người hưởng lợi. Ðối với hối phiếu thương mại, người hưởng lợi là người xuất khẩu và cũng có thể là một người khác do người hưởng lợi chỉ định.
- Người trả tiền hối phiếu: Ghi đầy đủ họ tên và địa chỉ của người trả tiền của hối phiếu vào góc dưới bên trái của hối phiếu.
- Người ký phát hối phiếu. Người ký phát hối phiếu phải ký tên ở góc dưới bên phải của tờ hối phiếu bằng chữ ký thông dụng trong giao dịch. Các chữ ký dưới dạng in, photocopy và đóng dấu… mà khơng phải viết tay đều khơng có giá trị pháp lý.Việc ký phát hối phiếu không loại trừ sự uỷ quyền. Người được uỷ quyền ký phát hối phiếu phải thể hiện sự uỷ quyền ngay bên cạnh chữ ký của mình. Ngơn ngữ của hối phiếu là ngơn ngữ nào thì ngơn ngữ thể hiện sự uỷ quyền phải là ngôn ngữ ấy, điều quy định này tạo điều kiện dễ dàng cho người có liên quan đến hối phiếu thấy có sự uỷ quyền về việc thành lập hối phiếu đó.
5.2.2.2. Các loại hối phiếu115
Căn cứ vào thời hạn trả tiền hối phiếu thì hối phiếu có ba loại sau:
- Hối phiếu trả tiền ngay: Người trả tiền khi nhìn thấy hối phiếu này do người cầm hối phiếu xuất trình thì trả tiền ngay cho họ.
- Hối phiếu trả tiền ngay sau một số ngày nhất định: Thời gian thường là 5 đến 7 ngày, người trả tiền khi nhìn thấy hối phiếu này do người cầm hối phiếu xuất trình thì chấp nhận trả tiền, sau đó từ 5 đến 7 ngày thì trả tiền cho hối phiếu đó.
- Hối phiếu có kỳ hạn: Sau một thời gian nhất định ghi trên hối phiếu, người trả tiền phải trả tiền, hoặc tính từ ngày ký phát hối phiếu hoặc tính từ ngày hoặc từ một ngày quy định cụ thể.
Căn cứ vào việc hối phiếu có kèm chứng từ hay khơng, ta có hai loại hối phiếu là:
- Hối phiếu trơn: Loại hối phiếu này khi gửi đến người trả tiền nhưng khơng kèm theo chứng từ hàng hóa. Loại hối phiếu này thường dùng để thu tiền cước phí vận tải, bảo hiểm, hoa hồng…hoặc dùng đòi tiền những thương nhân đáng tin cậy, đối tác có quan hệ thương mại thường xuyên.
115 Theo quy định tại Khoản 2, 3 Điều 4, Luật các công cụ chuyển nhượng Việt Nam 2005 thì có hai loại hối phiếu là hối phiếu đòi nợ và hối phiếu nhận nợ.
77
- Hối phiếu kèm chứng từ: Loại hối phiếu này được gửi đến cho người nhập khẩu cùng với chứng từ hàng hóa.
Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng của hối phiếu ta có hai loại sau:
- Hối phiếu đích danh: Là loại hối phiếu ghi rõ tên người hưởng lợi. Hối phiếu đích danh khơng chuyển nhượng được theo thủ tục ký hậu.
- Hối phiếu theo lệnh: Là hối phiếu ghi trả theo lệnh của người hưởng lợi hối phiếu. Hối phiếu theo lệnh được chuyển nhượng theo hình thức ký hậu. Đây là hình thức hối phiếu được sử dụng rộng rãi trong thương mại quốc tế.
Căn cứ vào người ký phát hối phiếu, ta có hai loại sau:
- Hối phiếu thương mại: Là hối phiếu do người xuất khẩu ký phát đòi tiền người nhập khẩu trong nghiệp vụ về thanh tốn hàng hóa xuất khẩu hoặc cung ứng hàng hóa lẫn nhau.
- Hối phiếu ngân hàng: Là loại hối phiếu do ngân hàng phát hành ra lệnh cho ngân hàng chi nhánh của mình thanh tốn một số tiền nhất định cho người hưởng lợi ghi trên hối phiếu.