6. Kết cấu luận văn
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất tại NHTMCP Công Thương Việt Nam
2.2.3.3. Các biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất đã và đang áp dụng tại NHTMCP
NHTMCP Công Thương Việt Nam
Phương pháp quản lý RRLS Vietinbank đang áp dụng là phương pháp định giá lại, định kỳ hàng tháng hoặc đột xuất Phòng kế hoạch và hỗ trợ ALCO sẽ tổng hợp số liệu và lập báo cáo lên BLĐ kèm theo những đề xuất nhằm phòng ngừa RRLS trước những thay đổi của lãi suất. Các chính sách lãi suất và biện pháp quản lý lãi suất mà NHTMCP Công thương áp dụng trong thời gian qua như sau:
Về chính sách lãi suất
Đối với hoạt động cho vay, NH quy định mức lãi suất cho vay trên nguyên tắc đảm bảo bù đắp chi phí vốn, các chi phí quản lý, trên cơ sở xem xét các yếu tố rủi ro, giá trị tài sản bảo đảm, lãi suất trên thị trường, đảm bảo khả năng cạnh tranh và hiệu quả kinh doanh của NH. Trụ sở chính quy định mức sàn lãi suất cho vay trong từng thời kỳ; các đơn vị kinh doanh được chủ động xác định lãi suất cho vay đối với khách hàng trong từng kỳ đảm bảo không thấp hơn sàn lãi suất trên cơ sở phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng và phải đảm bảo hồn thành kế hoạch lợi nhuận được giao. Bên cạnh đó, do cơ cấu nguồn vốn chủ yếu tập trung vào nguồn vốn có thời hạn định lại lãi suất ngắn, NH quy định tất cả các khoản cho vay đều phải thả nổi lãi suất, điều chỉnh định kỳ 1-3 tháng/lần.
Đối với hoạt động cho vay trên thị trường liên NH (ngắn hạn), lãi suất đầu tư được xác định tùy thuộc vào diễn biến thị trường và chi phí vốn của NH. Các khoản cho vay trên thị trường liên NH thường có kỳ hạn ngắn (dưới 3 tháng). Căn cứ vào dự báo về diễn biến lãi suất trên thị trường và khả năng cân đối vốn, NH sẽ đưa ra quyết định đầu tư phù hợp.
Trường hợp dự báo lãi suất có xu hướng giảm, NH sẽ tăng cường các khoản
86
Trường hợp dự báo lãi suất có xu hướng tăng, NH sẽ tăng cường đầu tư ngắn
hạn.
Đối với hoạt động huy động vốn, lãi suất được xác định theo nguyên tắc thị trường, kết hợp với định hướng kinh doanh của BLĐ, cân đối vốn của NH và quy định của NHNN. Nguồn vốn huy động của NH chủ yếu có thời hạn định lại lãi suất ngắn.
Về chính sách quản lý rủi ro lãi suất
NH quản lý RRLS ở cả 2 cấp độ giao dịch và danh mục, trong đó tập trung nhiều hơn vào quản lý RRLS cấp độ giao dịch.
Quản lý RRLS ở cấp độ danh mục
NH đang triển khai hoàn thiện hệ thống quy chế, quy định, quy trình quản lý RRLS trên sổ NH theo thông lệ quốc tế và quy định của Basel II; thực hiện quản lý RRLS theo nguyên tắc “3 vịng kiểm sốt”. Trong năm 2012, NH đã hoàn thành việc xây dựng hệ thống phần mềm Quản lý Tài sản Nợ - Có (ALM) chạy đến cấp độ giao dịch theo thông lệ quốc tế, cung cấp tự động các báo cáo chênh lệch kỳ hạn định giá lại theo kỳ hạn danh nghĩa và theo hành vi ứng xử, các báo cáo phân tích kịch bản tăng/giảm lãi suất…nhằm hỗ trợ cơng tác quản lý RRLS của NH. Hệ thống ALM đang trong giai đoạn chạy thử nghiệm và dự kiến chính thức triển khai trong năm 2013. NH thực hiện điều chỉnh thời hạn định giá lại của khoản vay tương ứng với kỳ hạn của nguồn vốn.
Quản lý RRLS ở cấp độ giao dịch
Tất cả các hợp đồng tín dụng đều phải có các điều khoản phịng ngừa RRLS để đảm bảo NH ln chủ động trước những biến động bất thường của thị trường, lãi
87
suất cho vay phải được xây dựng dựa trên cơ sở phản ánh đúng chi phí huy động vốn thực tế của NH.
Hoàn thiện hơn nữa hệ thống điều chuyển vốn nội bộ. Hệ thống định giá điều chuyển vốn nội bộ FTP khớp kỳ hạn theo thông lệ quốc tế, mua bán vốn chi tiết đến từng giao dịch. Tùy theo định hướng hoạt động của NH và diễn biến thị trường, Trụ sở chính có thể thay đổi giá mua bán vốn đối với từng đối tượng khách hàng/sản phẩm... nhằm đưa ra tín hiệu về tài chính để đơn vị kinh doanh xác định lãi suất cho vay/huy động đối với từng giao dịch.
Với kinh nghiệm và khả năng nhạy bén trong quản trị điều hành, NH điều hành thận trọng, linh hoạt cơ chế lãi suất tiền gửi, tiền vay đảm bảo an toàn, hiệu quả trong hoạt động kinh doanh. Số liệu báo cáo RRLS cho thấy tài sản nhạy cảm với lãi suất của NH chủ yếu tập trung ở các kỳ hạn từ 6 tháng trở xuống, phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động tập trung lớn của NH, bao gồm các khoản có thời hạn định lại lãi suất ngắn.