2.2 .Đặc điểm sản xuất kinh doanh của công ty
2.3 Cơ cấu tổ chức của công ty
2.3.1 Cơ cấu tổ chức sản xuất
Do chủng loại sản phẩm ít, sản xuất ra tiêu thụ ngay, sử dụng máy móc chun mơn hóa cao và liên tục theo một qui trình cơng nghệ khép kín nên cơ cấu tố chức tại công ty đƣợc tổ chức khá đơn giản.
Đất đèn qui cách Bình sinh khí Bình chứa Gazomet Van an tồn Bình lọc tạp chất Bình lọc khơ Máy nén 2 cấp Giàn nạp Chai thép Thành phần Axetylen
Nƣớc giải nhiệt Phân ly đầu nƣớc
Hình 2.3: Sơ đồ tổ chức sản xuất tại cơng ty
(Nguồn: Tổng hợp của tác giả)
Nhiệm vụ của từng bộ phận sản xuất:
- Bộ phận sản xuất chính: Xƣởng Oxygen và Axetylen nhận kế hoạch sản xuất theo tiến độ của Công ty, trực tiếp điều khiển, vận hành máy theo qui định để sản xuất sản phẩm theo đúng kế hoạch sản xuất của Công ty.
- Bộ phận sản xuất phụ: Là bộ phận hoạt động có tác dụng phục vụ cho sản xuất chính gồm: tổ cơ khí có nhiệm vụ sửa chữa các loại van sử dụng trong bình áp lực, thử áp lực chai theo định kỳ.
- Bộ phận phục vụ: Bao gồm hệ thống kho bãi, kho nguyên liệu, kho phụ tùng, kho thành phẩm, tổ xe, tổ bốc xếp.Các bộ phận sản xuất có mối quan hệ chặt chẽ với nhau tác động qua lại đảm bảo tính liên tục trong sản xuất và làm tăng hiệu quả kinh tế của quá trình sản xuất.
CƠNG TY Bộ phận sản xuất chính Bộ phận phục vụ Bộ phận sản xuất phụ Xƣởng Oxy, Axe Quy Nhơn Xƣởng Oxy, Axe Tịnh Phong Tổ cơ khí Kho thành phẩm Kho phụ tùng Kho nguyên liệu Tổ xe Tổ bốc xếp
2.3.2. Cơ cấu tổ chức quản lý
Hình 2.4: Bộ máy tổ chức của công ty
(Nguồn: Tổng hợp của tác giả)
Chức năng nhiệm vụ của các bộ phận
-Giám đốc: Điều hành mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty
theo luật định, điều lệ của Cơng ty, chịu trách nhiệm tồn bộ hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty. Trực tiếp điều hành quản lý công tác kế hoạch, kinh doanh, tài chính, nhân sự.
- Phó giám đốc: Là ngƣời tham mƣu giúp việc cho Giám đốc, trực tiếp quản lý cơng tác sản xuất, an tồn lao động, hành chính theo mức độ cơng việc đã phân cấp, giải quyết công việc khi Giám đốc đi vắng.
- Phòng kế hoạch kinh doanh: Tham mƣu cho Giám đốc về việc nghiên cứu hoạch định chiến lƣợc phát triển kinh doanh sao cho đạt hiệu quả kinh tế
Ban Giám đốc Phòng kỹ thuật vật tƣ Phòng kế hoạch kinh doanh Phịng kế tốn tài vụ Phòng nhân sự Xƣởng sản xuất Oxygen Quy Nhơn Xƣởng sản xuất Axetylen Quy Nhơn
Chi nhánh Quãng Ngãi
Chức năng trực tuyến Quan hệ phối hợp Quan hệ chức năng
cao, giúp Giám đốc triển khai thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh đã đƣợc cấp trên duyệt.
- Phịng kế tốn tài vụ: Tham mƣu cho Giám đốc về quản lý tài chính, tài sản, Giám sát và kiểm tra quá trình thực hiện kế hoạch sử dụng tài sản, vật tƣ, tiền vốn, phân tích các hoạt động kinh tế tài chính phục vụ cho cơng tác lập, theo dõi thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh. Ghi chép đầy đủ, trung thực các hoạt động kinh tế theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê.
- Phòng nhân sự lao động tiền lương: Tham mƣu cho Giám đốc cơng
tác tiếp nhận, bố trí cán bộ, hợp đồng lao động, bố trí lao động ra quy chế trả lƣơng theo sản phẩm, phù hợp với nhu cầu công tác và định hƣớng phát triển của Cơng ty. Thực hiện đầy đủ các chính sách của Nhà nƣớc đối với ngƣời lao động.
- Phòng kỹ thuật vật tư: Tham mƣu cho Giám đốc trong lĩnh vực quản lý kĩ thuật, quản lý các cơng trình, lập kế hoạch bảo dƣỡng, sửa chữa, sử dụng các phƣơng tiện, thiết bị, máy móc và các cơng trình đạt hiệu quả. Xây dựng các định mức kinh tế kỹ thuật, theo dõi việc thực hiện các định mức này, lập dự trù các loại vật tƣ theo nhu cầu chung của Công ty và nhu cầu riêng của công việc, quản lý các loại vật tƣ tại kho.
- Xưởng sản xuất Oxygen và Axetylen: Nhận kế hoạch sản xuất theo
tiến độ sản xuất của Cơng ty, thƣờng xun bảo dƣỡng máy móc, thiết bị, tìm ngun nhân và có biện pháp khắc phục kịp thời những sự cố, hỏng hóc của máy móc, thiết bị. Thực hiện chế độ báo cáo thƣờng xuyên và chính xác về kết quả sản xuất của xƣởng.
2.4. Tình hình sản xuất, kinh doanh của công ty
2.4.1 Cấu trúc chuỗi cung ứng sản phẩm khí Oxy
Ban lãnh đạo của cơng ty đã có tầm nhìn về việc hồn thiện hoạt động của công ty, công ty đang dần hoàn thiện chuỗi cung ứng của mình. Hiện trạng tổng quan chuỗi cung ứng sản phẩm khí Oxy của Cơng ty cổ phần dịch vụ công nghiệp Hàng Hải đƣợc thể hiện sơ lƣợc qua sơ đồ sau:
Hình 2.5: Chuỗi cung ứng tổng quát tại Công ty CP Dịch vụ công nghiệp Hàng Hải
(Nguồn: Tổng hợp của tác giả)
Đầu vào của Công ty cổ phần Dịch vụ cơng nghiệp Hàng Hải gồm có: Khơng khí tự nhiên và các nhà cung cấp Oxy dạng lỏng . Hệ thống kênh phân phối gồm 2 kênh: Kênh Trực tiếp (các bệnh viện, các cơng ty khách hàng có nhu cầu sử dụng sản phẩm khí oxy lớn) và kênh gián tiếp (kênh phân phối các đại lý phân phối, cửa hàng bán lẻ)
Nhà cung cấp Oxy lỏng Khí trời tự nhiên Nhà máy sản xuất Oxy lỏng của cơng ty Bồn chứa Oxy lỏng Trạm chiết nạp khí Chái chứa khí Oxy (sản phẩm) Khách hàng cơng nghiệp Đại lý Khách hàng lẻ
2.4.2 Hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty giai đoạn 2018-2020
Bảng 2.2 Tình hình sản xuất hoạt động của Cơng Ty giai đoạn 2018-2020
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty cổ phần dịch vụ công nghiệp Hàng Hải)
Doanh thu: Doanh thu thuần của Công ty cổ phần dịch vụ công nghiệp Hàng Hải tăng dần qua các năm: Năm 2019 thị phần của doanh nghiệp không ngừng đƣợc mở rộng thể hiện qua việc doanh thu thuần năm 2019 tăng 27,18% so với năm 2018, tƣơng đƣơng tăng 21.467.496.253 đồng. Năm 2020 tình hình tăng trƣởng của cơng ty rất khả quan thể hiện qua việc doanh thu thuần của công ty tiếp tục tăng mạnh cụ thể là so với năm 2019 tăng 26,57% tƣơng đƣơng với 26.690.386.905 đồng.
Giá vốn: Năm 2018 đến năm 2020 tỷ trọng giá vốn so với doanh thu năm trong khoảng 55% - 60% tuy nhiên qua bảng trên ta thấy đƣợc tỷ trọng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 78.978.194.313 100.445.690.566 127.136.077.471 2. Các khoản giảm trừ doanh thu
3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 78.978.194.313 100.445.690.566 127.136.077.471 4. Giá vốn hàng bán 46.543.107.208 56.915.300.872 71.912.843.519 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 32.435.087.105 43.530.389.694 55.223.233.952 6. Doanh thu hoạt động tài chính 9.804.367 164.443.154 5.651.847 7. Chi phí tài chính 3.711.452.821 3.884.759.592 4.090.444.395
- Trong đó: Chi phí lãi vay 3.711.452.821 3.853.009.592 4.090.444.395
8. Chi phí bán hàng 12.803.988.325 20.249.808.830 26.467.631.348 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 7.609.097.114 9.008.049.808 12.497.484.804 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 8.320.353.212 10.552.214.618 12.173.325.252 11. Thu nhập khác 136.363.636 - - 12. Chi phí khác 141.518.889 - - 13. Lợi nhuận khác (5.155.253) - - 14. Tổng lợi nhuận kế toán trƣớc thuế 8.315.197.959 10.552.214.618 12.173.325.252 15. Chi phí thuế TNDN hiện hành 1.663.039.592 2.080.522.924 2.434.665.050 16. Chi phí thuế TNDN hỗn lại
17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 6.652.158.367 8.471.691.694 9.738.660.202 18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu (*) 5.584 7.112 4.088
đó đang có xu hƣớng giảm dần, qua đó ta thấy đƣợc trong các khâu quản lý liên quan đến giá vốn tƣơng đối hợp lý.
Chi phí bán hàng: Từ năm 2018 đến năm 2020 chi phí bán hàng tiếp tục tăng mạnh thể hiện Doanh nghiệp đang cố gắng xâm nhập thị trƣờng và mở rộng thị trƣờng, việc xây dựng hệ thống phân phối sản phẩm trên thị trƣờng thể hiện doanh nghiệp đang chú trọng phát triển và hoàn thiện chuỗi cung ứng của mình.
Qua việc phân tích báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty trong 3 năm 2018, 2019, 2020 cho thấy doanh nghiệp có doanh thu tăng mạnh nhƣng lợi nhuận lại tăng không đáng kể, nguyên nhân là giá vốn hàng bán đang chiếm tỷ trọng quá lớn trọng tổng chi phí. Điều này thể hiện việc quản lý các khâu trong quá trình sản xuất nhƣ đầu vào của nguyện vật liêu, hàng tồn kho, kế hoạch sản xuất cịn chƣa có hiệu quả cao cần phải điều chỉnh và hoàn thiện lại khâu sản xuất trong chuỗi cung ứng.
2.5. Thực trạng quản trị chuỗi cung ứng sản phẩm khí Oxy tại cơng ty cổ phần dịch vụ cơng nghiệp Hàng Hải
2.5.1. Dự báo nhu cầu
Hoạt động dự báo rất quan trọng, dự báo đúng sẽ làm giảm tồn kho, giảm chi phí lƣu kho. Tuy nhiên, nếu dự báo sai thì phải đối mặt với việc phải xử lý những hàng tồn kho do dự báo sai, làm tăng chi phí cho cơng ty. Dƣới đây là bảng liệt kê sản lƣợng thực tế và dự báo thời hạn trƣớc một năm của công ty:
Bảng 2.3: Sản lƣợng tiêu thụ năm 2019 và kế hoạch năm 2020 TT Chỉ tiêu ĐVT TH năm 2019 KH năm 2020 So sánh KH năm 2020 và TH năm 2019 1 Oxy khí m3 1.908.923 1.440.000 75,44% 2 Oxy lỏng kg 4.018.086 4.740.000 117,97%
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2020)
Qua bảng số liệu trên ta nhận thấy tổng sản lƣợng oxy khí tiêu thụ trong năm 2019 là 1.908.923 m3, trong đó sản lƣợng tiêu thụ của oxy lỏng là 4.018.086 kg. Kế hoạch năm 2020 đặt chỉ tiêu sản lƣợng tiêu thụ oxy khí 1.440.000 bằng 75.44% sản lƣợng năm 2019. Sản lƣợng tiêu thụ oxy lỏng 4.740.000 kg bằng 117.97% sản lƣợng năm 2019. Nhu cầu thay đổi của khách hàng từ việc tiêu thụ sản phẩm oxy lỏng thay thế cho oxy khí, chính vì vậy cơng ty mới có kế hoạch tăng sản lƣợng tiệu thụ oxy lỏng và giảm oxy để nắm bắt kịp thời xu hƣớng thay đổi của khách hàng.
Nhƣ chúng ta đã biết hoạt động dự báo là hoạt động đi đầu trong chuỗi cung ứng nội bộ của công ty. Hoạt động này kéo theo hàng loạt các hoạt động khác nhƣ hoạt động kinh doanh, hoạt động mua nguyên liệu, hoạt động sản xuất, hoạt động phân phối ... nên đây là một mắt xích khởi đầu rất quan trọng trong chuỗi cung ứng nội bộ. Nếu công ty làm tốt công tác dự báo thì các cơng tác khác có thể tốt và ngƣợc lại.
2.5.2. Định vị cơ sở vật chất
Việc đặt các chi nhánh cơ sở, các trạm chiết nạp tại khu công nghiệp gần các khách hàng là một lợi thế trong việc tiết kiệm chi phí vận chuyển và đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng, làm tăng sức cạnh tranh cho công
ty. Xu hƣớng sử dụng oxy lỏng ngày càng tăng bắt buộc công ty phải đầu tƣ nhiều vào các thiết bị bồn chứa lỏng, xe bồn vận chuyển trực tiếp tới nới khách hàng sử dụng, giảm bớt việc đầu tƣ vỏ chai chứa khí.
2.5.3. Quản trị tồn kho
Hoạt động lưu kho: Cũng vì tính đặc thù của hàng hóa, việc tích trữ
phải đƣợc thực hiện trong điều kiện phức tạp, yêu cầu an toàn cao. Hiện tại Công ty Cổ phần Dịch vụ công nghiệp Hàng Hải thực hiện hoạt động lƣu kho tại 3 điểm chính: trạm chiết nạp khí của cơng ty tại cụm cơng nghiệp Nhơn Bình, chi nhánh tại Quảng Ngãi, trạm khí HVS tại Nha Trang. Tổng sức chứa hiện tại của ba nơi là 575 tấn, trong đó: Trạm chiết nạp Nhơn Bình sức chứa 430 tấn; Chi nhánh Quảng Ngãi 35 tấn; Trạm khí HVS tại Nha Trang 110 tấn. Ngồi ra, Cơng ty cịn có 4 xe bồn với chứa chứa mỗi xe bồn là 20 tấn.
Tất cả các kho đều đƣợc bố trí bồn chứa (với sức chứa từ 30 tấn đến 100 tấn); hệ thống đóng nạp; nhà chứa vỏ chai (vỏ chai rỗng và thành phẩm đã đóng chai); hệ thống nhà xƣởng phục vụ công tác sơn, sửa và kiểm định vỏ chai khí.
Bảng 2.4: Sức chứa của hệ thống bồn
Chỉ tiêu Đơn vị Quy Nhơn Quảng Ngãi Nha Trang
Sức chứa Tấn 430 35 110
(Nguồn: Phịng kế tốn tài chính của Cơng ty Cổ phần Dịch vụ, Cơng nghiệp Hàng hải)
Kiểm sốt số liệu tồn kho: công việc này vẫn thực hiện thủ công.
Nhận xét: Với quy mô kho bãi đang có, Cơng ty đã đáp ứng đủ nhu cầu tiêu thụ của thị trƣờng. Với nhu cầu sử dụng lớn và ngày một tăng cao, khí hóa lỏng hầu nhƣ trở thành một mặt hàng thiết yếu, cần đƣợc đáp ứng
thƣờng xuyên, liên tục. Với tất cả các hãng kinh doanh khí hóa lỏng, việc đảm bảo nguồn hàng dự trữ đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng trong mọi điều kiện là rất cần thiết. Tình trạng đứt chân hàng đã xảy ra ở một số cơng ty có quy mô kho bãi nhỏ, trƣờng hợp do trục trặc ngồi ý muốn sẽ dẫn đến tình trạng thiếu hàng cung cấp cho thị trƣờng, ảnh hƣởng nghiêm trọng đến uy tín, hình ảnh của Cơng ty. Với lợi thế có hệ thống kho tồn trữ lớn, rộng khắp, nên Công ty Cổ phần Dịch vụ Công nghiệp Hàng Hải ln có lƣợng hàng tồn kho an tồn, đáp ứng đƣợc đầy đủ nhu cầu của thị trƣờng, không để xảy ra hiện tƣợng đứt chân hàng. Quy mô sức chứa kho bãi lớn là điều kiện cần thiết đảm bảo an tồn trong kinh doanh khí hóa lỏng.
2.5.4. Chiến lược thu mua
Nhà cung cấp đóng vai trị rất quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển bền vững của một doanh nghiệp. Do đó, việc xây dựng mối quan hệ mật thiết với các nhà cung cấp cần phải đƣợc Công ty cổ phần Dịch vụ Công nghiệp Hàng Hải đặc biệt lƣu tâm, nhất là khi họ có khả năng gây áp lực về giá hay chất lƣợng sản phẩm mà họ cung cấp. Qua đó có thể làm giảm lợi nhuận và gây đe dọa đến công ty.
Đối với các nhà cung cấp thì Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Cơng nghiệp Hàng Hải thƣờng củng cố mối quan hệ hợp tác lâu dài với đa số nhà cung cấp cũ có do uy tín đáp ứng đƣợc nhu cầu. Bên cạnh những nhà cung cấp quen thuộc cơng ty cũng tích cực nghiên cứu, tìm hiểu các nhà cung cấp mới để lựa chọn đƣợc nguồn nguyên liệu phong phú, giá cả cạnh tranh và chất lƣợng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Tuy nhiên có một số mặt hàng đặc biệt chỉ có một nhà cung cấp duy nhất đạt tiêu chuẩn thì cơng ty vẫn phải ký kết hợp đồng để đảm bảo chất lƣợng và cung ứng kịp thời cho khách hàng.
nhà cung cấp đã bán dây chuyền cho cơng ty với chi phí cao, thì hiện tại cơng ty đã bắt đầu đánh giá và tìm kiếm thêm các nhà cung cấp trong nƣớc để nhằm đáp ứng nhanh nhu cầu thay thế mà chi phí ở mức chấp nhận đƣợc.
Nhận xét: Công ty cổ phần Dịch vụ Công nghiệp Hàng Hải có thuận
lợi là có nhà máy sản xuất oxy lỏng nên luôn chủ động nguốn hàng cung ứng. Tuy nhiên, giá thành phẩm tử sản xuất ra thì vẫn cao nên vẫn phải tiếp tục họat động thƣơng mại và chịu sự chi phối giá cả của các nhà cung cấp và sự cạnh tranh giá của các đối thủ.
2.5.4.1. Hoạt động cung ứng hàng hóa từ nhà cung cấp
Việc trao đổi mua bán hàng hóa với nhà cung cấp chủ yếu thông qua việc ký hợp đồng dài hạn nhằm có sự ổn định về giá và nguồn oxy lỏng. Việc công ty đầu tƣ mua 4 xe bồn giúp chủ động trong việc đi lấy hàng và tiến độ giao hàng.
2.5.4.2. Chính sách thanh tốn cho nhà cung cấp
Công ty Cổ phần Dịch vụ Cơng nghiệp Hàng Hải ln thanh tốn cho các nhà cung cấp theo đúng thỏa thuận ghi trên hợp đồng.
Mục tiêu của Bộ phận mua hàng trong năm 2020 là tạo mối quan hệ tốt