2.4. xếp hạng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo mô hình
CAMELS
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp)
Hình 2.10. Sơ đồ đánh giá ngân hàng Vietcombank theo mô hình CAMEL
Nhìn chung ngân hàng VCB có mức độ an toàn vốn, chất lượng tài sản và khả năng quản lý được đánh giá khá tốt và được xếp thứ hạng cao nhất chứng tỏ ba chỉ tiêu này của VCB đang nằm trong mức an toàn, ngân hàng có thể kiểm soát tốt những rủi ro có thể xảy ra mà không cần đến sự giám sát của thanh tra giám sát. Trong đó các chỉ tiêu kinh tế thể hiện mức độ an toàn vốn của ngân hàng luôn ở trên mức trung bình theo quy định của NHNN và liên tục tăng qua các năm. Quy mô tài sản, cho vay khách hàng tăng liên tục trong khi tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn có xu hướng giảm, các năm tỷ lệ nợ xấu đều dưới mức 1% cho thấy khả năng xử lý nợ xấu tốt của ngân hàng. Về mặt quản lý, VCB luôn đảm bảo cơ cấu quản lý chặt chẽ và hiệu quả góp phần tạo nên sự uy tín của ngân hàng trên thị trường. Các yếu tố như khả năng sinh lời, khả năng thanh khoản được đánh giá ở mức thấp hơn đó là hạng 2. Tuy nhiên ở thứ hạng này ngân hàng cũng được xem là nằm trong mức an
62
toàn, chưa đáng để báo động và chưa cần đến sự giám sát của thanh tra. Đáng chú ý nhất trong nhóm này chính là tỷ lệ ROA của VCB trong các năm 2016 và 2017 chưa cao và chỉ tăng vào năm 2018, chứng tỏ VCB cần chú trọng vào việc phát triển khả năng sinh lời từ tài sản của mình. Ve mặt thanh khoản chỉ có năm 2017, VCB có hệ số đảm bảo tiền gửi vượt mức tiêu chuẩn với 49% tuy nhiên đến năm 2018 vẫn trở về mức bình thường và nằm trong khoản quy định từ 30%-45%. Tóm lại, tình hình hoạt động của VCB trong giai đoạn 2016-2018 diễn biến khá tốt, ngân hàng có thể tự kiểm soát tốt các rủi ro bởi vì các chỉ tiêu trong mô hình CAMELS của VCB đều ở mức an toàn, chưa đáng báo động.
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp)
Kết quả ở trên cho thấy ngân hàng Vietcombank đạt mức xếp hạng trung bình là 1,4. Vì vậy sau khi đánh giá, phân tích HĐKD, với kết quả đạt được so với bảng đánh giá xếp hạng của AIA, ngân hàng Vietcombank được đánh giá xếp hạng 1 trong tổng số 5 hạng. Đây là một tín hiệu đáng mừng cho thấy rằng ngân hàng đang hoạt động ổn định, có hiệu quả, các chỉ tiêu đều đạt kết quả tốt, vượt trội so với mức trung bình và có xu hướng phát triển tích cực qua các năm.
2.3.1. Những thành tựu đạt được
-Về vốn: Vietcombank có mức tăng trưởng mạnh về quy mô VCSH, đặc biệt
trong năm 2018 đạt 62.179 tỷ đồng tương ứng với mức tăng 18,3%) so với năm 2017 (lợi nhuận chưa phân phối đạt 16.139 tỷ đồng trong khi năm 2017 chỉ đạt
63
8.715 tỷ đồng).
-Ve chất lượng tài sản: Tốc độ tăng trưởng của tổng tài sản ngân hàng là khá nhanh, thể hiện khả năng mở rộng quy mô hoạt động và tận dụng tốt các nguồn vốn để tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu luôn được duy trì ở mức chuẩn theo quy định của NHNN. Đáng chú ý là tỉ lệ nợ xấu của VCB luôn duy trì ở mức thấp dưới 2% trong giai đoạn 2016-2018 cho thấy khả năng quản lý và xử lý nợ xấu của ngân hàng tốt, điều này sẽ đóng góp rất lớn vào thu nhập của ngân hàng. Năm 2018 là năm đầu tiên VCB đưa tỷ lệ nợ xấu về dưới 1% kể từ khi cổ phần hóa. Dư nợ xấu cho vay khách hàng ở mức 6.223 tỷ đồng, tỉ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức 0,97% tổng dư nợ.
-Ve khả năng quản lý: Xây dựng và ban hành các quy định, quy chế nội bộ quan trọng về Quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của VCB, quy trình tín dụng bán buôn, cơ chế thẩm quyền ưu đãi phí đối với khách hàng bán buôn, Quy định về quản trị rủi ro thanh khoản...Hoàn thiện các quy chế nội bộ như Quy chế luân chuyển, chuyển đổi vị trí công tác và nghỉ bắt buộc đối với cán bộ VCB, Quy chế tổ chức và hoạt động của Khối Quản trị và phát triển nguồn nhân lực VCB.Năm 2018, Vietcombank cũng đi đầu về quản trị rủi ro khi là ngân hàng thương mại có vốn nhà nước đầu tiên được áp dụng Basel II theo phương pháp tiêu chuẩn, đã được NHNN trao quyết định vào cuối tháng 11.
-Về khả năng sinh lời: Tỷ lệ chi phí trên thu nhập giảm vào năm 2018 cho thấy ngân hàng đã hoạt động hiệu quả hơn, các chỉ tiêu như ROA, ROE luôn đạt ở mức cao, trong phạm vi giới hạn cho phép, đặc biệt là trong thời buổi cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng như hiện nay.
-Về khả năng thanh khoản: Ngân hàng Vietcombank đã tuân thủ những quy định của pháp luật về ban hành, rà soát, sửa đổi, bổ sung và báo cáo quy định nội bộ về quản lý thanh khoản và tuân thủ các quy định pháp luật khác về quản lý rủi ro thanh khoản.
64
ngoại tệ theo quy định của pháp luật và các quy định về quản lý rủi ro thị trường.
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
2.3.3.1. Những hạn chế
- Quy mô VCSH chưa tăng kịp với tốc độ tăng tổng tài sản. Điều này sẽ gây khó khăn khi với nguồn vốn tăng chậm có thể hạn chế việc VCB đẩy mạnh các HĐKD của mình để nâng cao năng lực cạnh tranh trong ngành.
- Hệ số ROA chưa có sự gia tăng rõ ràng trong giai đoạn này, có thể ảnh hưởng đến khả năng tạo thu nhập của ngân hàng.
- Mặc dù tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng được duy trì ở mức thấp và giảm dần trong giai đoạn này nhưng giá trị các khoản nợ có khả năng mất vốn lại tăng mạnh trong năm 2018.
- Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi khách hàng đã có năm vượt mức quy định của NHNN, có thể ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng.
-Cơ cấu huy động vốn chưa hợp lý, hình thức huy động vốn còn hạn chế, chủ yếu dưới dạng tiền gửi có kì hạn, tiền gửi không kì hạn,...Nguồn vốn huy động chủ yếu tập trung nhiều vào tiền gửi có kì hạn, nguồn vốn không kì hạn chiếm tỷ trọng thấp, dẫn đến chi phí huy động vốn cao.
-Kiểm soát nội bộ chưa có những kiến nghị, tư vấn mang tính sâu sắc về chuyên môn và thực tế. Các hoạt động kiểm soát chỉ dừng lại ở mức kiểm tra tính tuân thủ thủ tục quy trình về nghiệp vụ và quả lý rủi ro, đồng thời chưa đưa các biện pháp cấp thiết góp phần giúp Vietcombank hoạt động hiệu quả hơn.
2.3.3.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân khách quan
Môi trường pháp lý của ngân hàng thế giới và Việt Nam đang có nhiều thay đổi theo khuynh hướng kiểm soát chặt chẽ hơn với hệ thống ngân hàng. Việc tuân thủ áp dụng chuẩn mực Basel II đã góp phần làm tăng chi phí hoạt động cho ngân hàng. Ngoài ra môi trường kinh tế không ổn định, khó dự đoán làm cho rủi ro hoạt động của ngân hàng tăng lên rất nhiều.
65
Thị trường tài chính ngày càng phát triển, làm đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ tài chính, ngân hàng nên tại ngân hàng hiện nay vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu về các sản phẩm bán buôn, bán lẻ cho khách hàng.
Năng lực quản lý, giám sát của NHNN còn hạn chế, có những sai phạm trong hoạt động kinh doanh ngân hàng chưa được phát hiện kịp thời gây ra nhiều rủi ro, ảnh hưởng xấu đến ngành ngân hàng.
Nguyên nhân chủ quan
Tại một số chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu khá cao do một số hồ sơ tín dụng có hồ sơ pháp lý khách hàng, pháp lý dự án không đầy đủ, quy trình thẩm định hồ sơ vay vốn, năng lực tài chính thiếu chính xác. Ngoài ra còn một số trường hợp giải ngân khi chưa đủ điều kiện theo phê duyệt, các chứng từ giải ngân không đầy đủ, một số chi nhánh thực hiện kiểm tra không đầy đủ theo quy định về kiểm tra sử dụng vốn vay. Những nội dung kiểm tra chung chung, sơ sài, một số hồ sơ tín dụng thực hiện xếp hạng khách hàng, phân loại nợ và cơ cấu nợ chưa đúng quy định.
Công tác kiểm tra nội bộ tại một số chưa nhánh chưa hiệu quả, dẫn đến tình trạng không phát hiện kịp thời các sai phạm trong hoạt động, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của chi nhánh, tỷ lệ nợ xấu tăng.
Việc ứng dụng công nghệ vào các sản phẩm dịch vụ chưa đạt hiệu quả cao, ngân hàng chưa chú trọng đầu tư nhiều vào các sản phẩm công nghệ. Điều này làm hạn chế nguồn thu từ các khoản dịch vụ, trong khi ngân hàng chỉ tập trung cho vay với khoản thu nhập cao nhưng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
66
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Nội dung chương 2 bước đầu đã giới thiệu chung nhất về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, về lịch sử hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức của ngân hàng và kết quả hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng trong giai đoạn 2016-2018. Tác giả đã tiến hành phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thông qua 6 nhóm chỉ tiêu của mô hình CAMELS gồm: phân tích mức độ an toàn vốn; phân tích chất lượng tài sản; phân tích chất lượng quản lý; phân tích khả năng sinh lời; phân tích khả năng thanh khoản và phân tích độ nhạy cảm với rủi ro thị trường. Qua đó, có những đánh giá chung về những kết quả đạt được cũng như những hạn chế trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Đây là cơ sở để tác giả đề xuất giải pháp trong chương 3.
67
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.1. ĐỊNH HƯỚNG, MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA VIETCOMBANK
3.1.1. Quan điểm, định hướng
Quan điểm về hoạt động kinh doanh của ngân hàng
- Mở rộng hoạt động kinh doanh: Phát triển cơ sở khách hàng, giữ vững vị trí ngân hàng bán buôn và đẩy mạnh hoạt động ngân hàng bán lẻ. Đa dạng hóa sản phẩm và cơ cấu thu nhập, tăng cơ cấu thu nhập ngoài lãi. Tiếp tục nâng cao hiệu quả quản lý chi phí hoạt động.
- Nâng cao năng lực quản trị: Mô hình tổ chức tập trung. Cơ cấu lại mô hình hoạt động của chi nhánh đồng thời đẩy mạnh các dự án về nâng cao năng lực quản trị.
- Tăng vốn điều lệ.
Các định hướng chiến lược của ngân hàng đến năm 2020
- Ngân hàng đạt TOP 1 bán lẻ và TOP 2 bán buôn: củng cố hoạt động bán buôn, đẩy mạnh hoạt động bán lẻ làm cơ sở phát triển bền vững. Duy trì và mở rộng thị trường trong nước, và chọn lọc phát triển thị trường nước ngoài.
- Ngân hàng có quy mô lợi nhuận lớn nhất với hiệu suất sinh lời cao: phấn đấu tăng quy mô và chuyển dịch cơ cấu thu nhập cao và bền vững, nâng cao hiệu quả quản lý chi phí hoạt động, cải thiện hiệu quả hoạt động đầu tư và hoạt động của các công ty con.
- Ngân hàng đứng đầu về mức độ hài lòng của khách hàng: Phát triển dịch vụ ngân hàng tiên tiến dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại, gia tăng số lượng và đa dạng hóa sản phẩm, tiếp tục nâng cao và đảm bảo sự đồng đều về chất lượng dịch vụ.
- Ngân hàng đứng đầu về chất lượng nguồn nhân lực: Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thông qua chính sách tuyển dụng, đào tạo nâng cao nghiệp vụ, luân chuyển và bổ nhiệm cán bộ, tăng cường sự gắn bó và hiệu quả của cán bộ.
68
- Ngân hàng quản trị rủi ro tốt nhất: Quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế và không ngừng nâng cao văn hóa quản trị rủi ro. Đảm bảo các chỉ số an toàn theo quy định của NHNN và mục tiêu của Vietcombank.
- Ngân hàng đứng đầu về chuyển đổi ngân hàng số: Xây dựng kiến trúc công nghệ hiện đại tiên tiến, đáp ứng yêu cầu phát triển của hoạt động kinh doanh, nhất là các lĩnh vực ngân hàng số và yêu cầu của các dự án chuyển đổi nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh.
Các mục tiêu đối với xã hội và cộng đồng: Vietcombank luôn đề cao tinh thần nhân ái, tích cực, chủ động tham gia các chương trình hỗ trợ người nghèo, đồng bào vùng sâu, vùng xa, thực hiện các chương trình an sinh xã hội trong lĩnh vực y tế, giáo dục... nhằm đóng góp tối đa cho sự phát triển chung của xã hội.
3.1.2. Mục tiêu
Với quan điểm và định hướng cụ thể đến năm 2020 được trình bày ở trên, các mục tiêu tài chính và hoạt động chính của ngân hàng Vietcombank bao gồm:
- Về quy mô:
+ Tổng tài sản: 60 tỷ USD + Tổng vốn tự có: 4,5 tỷ USD - Về tăng trưởng hàng năm:
+ Tăng trưởng cho vay: ~ 16-17% + Tăng trưởng tiền gửi: ~ 15-16% - Về chất lượng nợ vay:
+ Tỷ lệ dư nợ cho vay trên huy động vốn: duy trì ở mức 80-85%
+ Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng: duy trì ở mức khoảng 100% + Tỷ lệ nợ xấu: dưới 2%
- Về mức sinh lời:
+ Tăng trưởng thu nhập từ lãi: ~ 14-15% + Tăng trưởng thu nhập ngoài lãi: ~ 17-18%
69
+ Tỷ lệ chi phí trên thu nhập: ~ 40% + ROA: ~ 1%
+ ROE: ~ 15%
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNGCỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
3.2.1. Tăng quy mô VCSH
ngân hàng Vietcombank cần tăng cường nâng cao quy mô VCSH của mình để đuổi kịp với tốc độ tăng trưởng của tổng tài sản, tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động đầu tư, kinh doanh.
Thứ nhất, ngân hàng có thể tập trung phát hành cổ phiếu, vì đây là cách có thể giúp ngân hàng tăng quy mô VCSH nhanh nhất. Với quy mô và uy tín của ngân hàng trong thời gian vừa qua thì việc phát hành cổ phiếu sẽ dễ dàng thành công hơn, chi phí phát hành cổ phiếu cũng thấp hơn so với các ngân hàng nhỏ khác khi họ không có được sự tin tưởng của các nhà đầu tư. Tuy nhiên việc tăng quá nhanh số lượng cổ phiếu sẽ đồng nghĩa với việc ngân hàng sẽ phải chi trả một số tiền cổ tức lớn cho các cổ đông của mình. Vì vậy khi áp dụng phương pháp tăng VCSH này các nhà quản trị NHTM cần cân nhắc kĩ càng và thận trọng, đồng thời công khai một cách minh bạch nhiều thông tin cho các cổ đông để họ có niềm tin vào cổ phiếu do ngân hàng phát hành.
Thứ hai, ngoài việc phát hành cổ phiếu ngân hàng cũng có thể tăng VCSH bằng cách tăng lợi nhuận tích lũy của mình. Với vị thế là một trong những ngân hàng TMCP lớn nhất nước ta, hoạt động kinh doanh có lãi liên tục thì việc Vietcombank áp dụng hình thức này rất phù hợp và an toàn. Ngân hàng không phải phụ thuộc vào thị trường vốn vì vậy sẽ giúp ngân hàng giảm đi các chi phí huy động vốn, đặc biệt là không ảnh hưởng đến quyền kiểm soát ngân hàng của các cổ đông. Giải pháp tăng vốn cho ngân hàng từ nội bộ bên trong thường được ưu tiên hơn bởi đó là nguồn vốn an toàn và quan trọng làm cơ sở cho các hoạt động khác của ngân hàng.
70
3.2.2. Tăng nguồn thu từ các sản phẩm công nghệ dịch vụ
Vietcombank nên tăng cường đẩy mạnh các sản phẩm dịch vụ công nghệ, mặc dù từ lâu ngân hàng đã tiến hành quảng bá, triển khai mô hình thanh toán