IV. Cổ đông sở hữu cổ
BÁOCÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT
các thủ tục nhằm đánh giá trình độ, kỹ năng và nguồn lực, tính hiệu quả và độc lập của đơn vị Kiểm toán độc lập. PAN đã lựa chọn và ký hợp đồng với Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính riêng và hợp nhất 2016 theo Nghị quyết HĐQT số 01-06/2016-NQ-HĐQT ngày 22/06/2016.
Sửa đổi điều lệ Công ty: Trong năm 2016, Công ty đã ban hành, điều chỉnh bổ sung hàng loạt các quy định, hướng dẫn quy trình mới về mặt vận hành, tài chính kế toán. Công ty đã thông qua chủ trương đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp và nghị quyết không kinh doanh bất động sản.
Công bố thông tin: Công ty chấp hành đúng các nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định tại Thông tư 155/2015/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc công bố thông tin trên trị trường chứng khoán.
Ngoài 02 phiên họp như liệt kê trên, các thành viên Ban Kiểm Soát cũng thường xuyên thực hiện việc trao đổi thông qua e-mail, điện thoại với các nội dung theo thẩm quyền được giao.
Trong năm 2016, Ban Kiểm soát đã tham gia đầy đủ các phiên họp của HĐQT để nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình đầu tư và tham gia ý kiến, đưa ra các kiến nghị với HĐQT, Ban Giám đốc (BTGĐ) Công ty trong phạm vi trách nhiệm và quyền hạn của mình.
Kiểm soát việc tuân thủ Luật pháp, Điều lệ và Nghị quyết ĐHĐCĐ
Qua quá trình kiểm tra, giám sát, Ban Kiểm soát đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh của Tập đoàn PAN đã tuân thủ các quy định của pháp luật Việt Nam, Điều lệ Công ty và các quy định đối với công ty niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh. Các Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông năm 2016 được triển khai thành công, cụ thể như sau:
Về phân phối lợi nhuận năm 2015: trong quý IV, 2015, Công ty đã thực hiện ứng chi trả cổ tức năm 2015 cho cổ đông với mức chi trả 10%.
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT BAN KIỂM SOÁT
Về kết quả kinh doanh năm 2016: trong năm 2016, PAN đạt lợi nhuận trước thuế 385 tỷ đồng, tăng 6% so với năm 2015, lợi nhuận cổ đông công ty mẹ đạt 257 tỷ, tăng 20% so với năm 2015, tuy nhiên mức lợi nhuận cổ đông công ty mẹ chỉ đạt 87% kế hoạch đề ra.
Về việc thành lập công ty cổ phần PAN Farm: tháng
7/2016, Tập đoàn thành lập CTCP PAN Farm với vốn điều lệ 1000 tỷ đồng, trong đó PAN sở hữu 99,99%. Phương thức góp vốn: bằng tiền mặt, cổ phần The PAN Group tại CTCP Giống cây trồng Trung Ương (NSC) và tại Công ty CP PAN-SALADBOWL.
Về việc thành lập công ty cổ phần PAN-SALADBOWL:
trong quý I năm 2016, Tập đoàn thành lập Công ty Cổ Phần PAN-SALADBOWL. Tính đến thời điểm hiện tại, tập đoàn PAN đã đầu tư 17,9 tỷ đồng (chiếm 64% vốn điều lệ). Toàn bộ số vốn của PAN-SALADBOWL đã được giải ngân phục vụ cho việc đầu tư cơ sở vật chất và phát triển sản xuất như dựng nhà kính ở Lâm Hà, mua trang trại và mở rộng quỹ đất.
Về hoạt động đầu tư tại PAN Farm: Hiện tại PAN Farm vẫn duy trì tỷ lệ cổ phiếu tại NSC và thông qua NSC duy trì tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu tại các công ty con như SSC, QSC và HSC. PAN Farm đang sở hữu 75% cổ phần của NSC.
185ANNUAL REPORT | ANNUAL REPORT |
184 | THE PAN GROUP | BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2016
Công ty thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước như nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân, không để xảy ra tình trạng nợ, đọng thuế, đồng thời chấp hành nghiêm chỉnh các quy định của pháp luật trong công tác hạch toán kế toán. Dựa trên báo cáo của Ban Tổng Giám đốc cùng với Báo cáo tài chính đã kiểm toán năm 2016, Ban Kiểm soát kết luận PAN tiếp tục duy trì tình hình tài chính vững mạnh, với khả năng thanh khoản và khả năng sinh lời cao, tỷ lệ nợ thấp và kết quả kinh được duy trì ổn định.
Đánh giá sự phối hợp hoạt động giữa Ban Kiểm soát với HĐQT, Ban Tổng Giám đốc
Năm 2016, Ban Kiểm soát đã nhận được sự phối hợp, cộng tác của Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc và các phòng ban trong Công ty, được cung cấp đầy đủ thông tin về các vấn đề cần xem xét, kiểm tra. Các cuộc họp HĐQT đều có sự tham gia của đại diện Ban Kiểm soát, tài liệu họp và các Nghị quyết của HĐQT được cung cấp kịp thời, đầy đủ cho Ban Kiểm soát đúng quy định. Ban Kiểm soát cũng nhiều lần đưa ý kiến góp ý đối với công tác quản trị doanh nghiệp của Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc, từ đó góp phần cùng Ban Điều hành giải quyết các khó khăn phát sinh.
Kết quả giải quyết các kiến nghị của cổ đông đối với Công ty
Trong năm 2016, Ban Kiểm soát không nhận được bất kỳ yêu cầu nào cần phải có quyết định kiểm tra bất thường đối với các hoạt động của Công ty.
Về kết quả kinh doanh: ĐVT: Tỷ VNĐ
STT Chỉ tiêu Thực hiện năm 2016
1 Doanh thu thuần hợp nhất 2.753
2 Lợi nhuận hợp nhất trước thuế 385 3 Lợi nhuận hợp nhất sau thuế 336 4 Lợi nhuận cổ đông Công ty mẹ 257
5 Lãi cơ bản trên cổ phiếu (VNĐ/cp) 2.489
Về tài sản của Công ty: ĐVT: Tỷ VNĐ
STT Chỉ tiêu Thực hiện năm 2016
1 Tài sản ngắn hạn 2.015
2 Tài sản dài hạn 1.746
3 Tổng tài sản 3.761
4 Tổng nợ phải trả (ngắn hạn & dài hạn) 838 5 Lợi ích cổ đông không kiểm soát 604 • Báo cáo tài chính năm 2016 đã phản ánh trung thực và
hợp lý trên khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính tại ngày 31/12/2016, kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình lưu chuyển tiền tệ trong năm, phù hợp với chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan. Số liệu kế toán được công bố không có sự thay đổi đột ngột khi so sánh số liệu không kiểm toán hàng quý và số liệu đã soát xét, kiểm toán bởi EY Việt Nam.
• Các chỉ tiêu cơ bản được thể hiện trên Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2016 như sau:
nhiệm vụ quy định tại Điều lệ của Công ty. Trên cơ sở các Nghị quyết của ĐHĐCĐ và Hội đồng Quản trị, căn cứ vào tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty, Ban Tổng Giám đốc đã thực hiện các công việc sau:
• Ban Tổng Giám đốc đã chỉ đạo, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của PAN theo các chỉ tiêu kinh tế đã được Nghị Quyết Đại hội đồng cổ đông năm 2016 thông qua.
• Tăng cường chỉ đạo công tác hoàn thiện hồ sơ pháp lý của Công ty đảm bảo mọi hoạt động tuân thủ đúng và đủ các quy định của pháp luật.
• Triển khai các cuộc họp và thống nhất về chiến lược, định hướng phát triển, kế hoạch sản xuất kinh doanh, tập trung giải quyết các vướng mắc trong điều hành và chỉ đạo quản lý trong phạm vi thẩm quyền của Ban Giám đốc.
• Quyết định các vấn đề khác thuộc thẩm quyền của Ban Tổng Giám đốc.
Năm 2016, Ban Kiểm soát nhận thấy không có dấu hiệu bất thường trong công tác quản lý điều hành của Ban Tổng Giám đốc và các chức danh quản lý của Công ty.
Giám sát tình hình tài chính của Công ty
• Công ty đã lập và công bố các Báo cáo tài chính định kỳ phù hợp với các quy định của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và các quy định hiện hành.
• Báo cáo tài chính bán niên và Báo cáo tài chính năm 2016 của Tập đoàn PAN được soát xét và kiểm toán bởi công ty kiểm toán độc lập là Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam, đây là công ty kiểm toán độc lập được UBCK Nhà nước chấp thuận kiểm toán các công ty niêm yết.
Kết quả giám sát hoạt động của Hội đồng Quản trị
Trong năm 2016, Hội đồng Quản trị PAN đã thực hiện chức năng, nhiệm vụ trong việc định hướng, chỉ đạo, quản lý Công ty phù hợp với thẩm quyền của Hội đồng Quản trị. Hội đồng Quản trị Công ty duy trì họp thường kỳ và đột xuất bằng hình thức tập trung hoặc thông qua hình thức lấy ý kiến bằng văn bản để ban hành các Nghị quyết, Quyết định giải quyết các vấn đề thuộc thẩm quyền theo Điều lệ Công ty. Các cuộc họp Hội đồng Quản trị được triệu tập và tổ chức đúng theo quy định tại Luật doanh nghiệp, Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty. Các Nghị quyết của Hội đồng Quản trị đều bám sát tình hình thị trường, thực tế hoạt động của Công ty, Nghị quyết ĐHĐCĐ đã đề ra, từ đó thực hiện tốt chức năng quản trị và định hướng cho hoạt động điều hành của Ban Tổng Giám đốc.
Trong năm 2016, Hội đồng Quản trị đã thực hiện những công việc chính sau:
• Triển khai các cuộc họp và thống nhất về chiến lược, định hướng phát triển, kế hoạch sản xuất kinh doanh và chỉ đạo công tác quản lý trong phạm vi thẩm quyền của Hội đồng Quản trị.
• Ban hành Nghị quyết, Quyết định và giám sát Ban Tổng Giám đốc trong việc triển khai và thực hiện Nghị quyết ĐHĐCĐ năm 2016 và các Nghị quyết, Quyết định của Hội đồng Quản trị liên quan đến các lĩnh vực: đầu tư vào công ty con, công ty liên kết; bổ nhiệm các chức danh quản lý; ban hành các Quy chế nội bộ;…
• Quyết định các vấn đề khác thuộc thẩm quyền của Hội đồng Quản trị.
Giám sát hoạt động Ban Tổng Giám đốc
Ban Tổng Giám đốc The PAN Group đã trực tiếp điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh theo chức năng và
KẾT LUẬN
Các hoạt động của PAN trong năm qua đã tuân thủ đúng các quy định của pháp luật và Điều lệ Công ty. Các thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc đã cố gắng, quyết tâm để nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, đem lại lợi ích cho cổ đông.