- Đối với khách hàng:
f. Căn cứ theo đối tượng cấp tín dụng:
1.3.3. Các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt độngtín dụng bán lẻ 1.Chỉ tiêu định lượng
1.3.3.1. Chỉ tiêu định lượng
a. Sự tăng trưởng quy mô tín dụng bán lẻ
Doanh số cho vay bán lẻ
Doanh số cho vay bán lẻ là số tiền mà ngân hàng đã thực sự giải ngân cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định. Chỉ tiêu tăng trưởng doanh số cho vay bán lẻ phản ánh sự thay đổi quy mô trong hoạt động cho vay bán lẻ của ngân hàng.
.. , _________ . „ DSCV năm nay — DSCV năm trước
Tốc độ tăng trưởng DSCV bán lẻ = ---“ “ ʊ—Z-.—----× 100% DSCV năm trước
Chỉ tiêu này càng cao và có xu hướng tăng cho thấy tốc độ tăng doanh số cho vay bán lẻ năm sau lớn hơn năm trước và khả năng phát triển hoạt động này ngày càng cao.
Dư nợ tín dụng bán lẻ
Dư nợ tín dụng bán lẻ là số tiền mà ngân hàng đang cho khách hàng vay tại một thời điểm nhất định. Chỉ tiêu này cũng được dùng để đánh giá sự thay đổi quy mô trong hoạt động cho vay bán lẻ của ngân hàng.
Đo lường sự tăng trưởng dư nợ tín dụng (DNTD) bán lẻ:
„ ______, , _ Dư n ợ n ăm n ay — D ư n ợ n ăm trư ờc
T ố c độ tăn g trư ởn g D N T D b án 1 ẻ =---ɪ---z~~—, X 1 0 0 %
ư ă ư
Chỉ tiêu này thể hiện dư nợ năm nay tăng hay giảm bao nhiêu phần trăm của dư nợ năm trước. Khi tỷ lệ này dương thể hiện hoạt động tín dụng bán lẻ tăng trưởng và ngược lại.
Ngoài ra cũng nên xét đến tỷ trọng dư nợ bán lẻ trong tổng dư nợ:
, , , Dư nợ tín dụng bán lẻ
Tỷ trọng dư nợ tín dụng bán lẻ = ---⅛7---7---X 100% Tong dư nợ
Tỷ trọng này thể hiện cơ cấu dư nợ tại ngân hàng, tỷ trọng này tăng dần qua các năm cho thấy hoạt động tín dụng bán lẻ đang được chú trọng và phát triển.
Để đánh giá được bản chất của sự tăng trưởng và mức độ ổn định của sự tăng trưởng cần xem xét trong khoảng thời gian đủ lớn và đặt trong điều kiện cụ thể của nền kinh tế cũng như địa bàn kinh doanh và quy mô hoạt động của ngân hàng.
Số lượng khách hàng tín dụng bán lẻ và thị phần
Đây là tiêu chí để đánh giá sự phát triển của bất kỳ hoạt động kinh doanh nào. Số lượng khách hàng càng lớn và thị phần càng nhiều thì càng chứng tỏ ngân hàng phát triển tốt hoạt động tín dụng bán lẻ và ngược lại. Khi kết hợp phân tích chỉ tiêu này và các chỉ tiêu doanh số cho vay, dư nợ cho vay, ta sẽ thấy được bản chất của sự tăng trưởng quy mô dư nợ là do tăng trưởng đến từ cho vay khách hàng mới
hay khách hàng cũ.
Đo lường sự tăng trưởng số lượng khách hàng (KH) tín dụng bán lẻ:
, 9 λ S Ố lượng KH năm nay—S lố ượng KH năm trước
T c đ tăng trố ộ ưởng q uy mô KH =---'■---T-;---——3— -— ɪ ---X 1 O O %
S Ố lượng KH năm trước
Đo lường thị phần khách hàng tín dụng bán lẻ của Ngân hàng:
... ... „ ... S lố ương KH có quan h tín d ng t i NHệ ụ ạ
Th phân KH c a ngân hàng =ị ủ ---—— ---777, ʌ 7 Λ— - -xlOO%
ð ð Sô lượng KH trên đ a bànị
b. Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng bán lẻ
Khi nhắc đến hoạt động tín dụng không thể không nhắc đến rủi ro trong hoạt động tín dụng. Đặc điểm của hoạt động tín dụng bán lẻ là rủi ro của từng khoản vay khá lớn do ngân hàng nắm được rất ít thông tin về khách hàng vay vốn. Vì vậy các công cụ phản ánh chất lượng tín dụng bán lẻ là thước đo cần thiết trong quá trình phát triển đối với các nhà quản lý.
... Nợ quá hạn/nợ xấu tín dụng bán lẻ
Tỷ lệ nợ quá hạn/nợ xấu = LA ,—— 7 ,---7-7—7;----xlOO% Tong dư nợ tín dụng ban Ie
Đây là chỉ tiêu chủ yếu đo lường rủi ro tín dụng và đánh giá chất lượng tín dụng bán lẻ của một ngân hàng. Chỉ tiêu này càng thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng càng tốt và ngược lại. Tuy nhiên chỉ tiêu này chỉ có ý nghĩa trong việc đánh giá chất lượng tín dụng khi ngân hàng thực hiện tuân thủ đúng các quy định về cho vay và phân loại nợ.
, Dư nợ có tài sản bảo đảm
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm = ---⅛----— ---——— xlOO% Tong dư nợ tín dụng ban Ie
Đây là chỉ tiêu phản ánh mức độ đảm bảo của khoản vay đối với ngân hàng. Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm càng cao chứng tỏ ngân hàng nắm giữ càng nhiều tài sản, độ rủi ro đối với ngân hàng càng thấp, khả năng mất vốn thấp và ngân hàng không cần phải trích lập dự phòng rủi ro nhiều.
c. Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng bán lẻ
Bất kỳ doanh nghiệp nào hoạt động đều vì một mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận. Lợi nhuận cũng là thước đo chuẩn mực để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh
doanh của một doanh nghiệp. Đối với một ngân hàng, không thể cho rằng hoạt động của nó phát triển khi không có sự tăng trưởng về lợi nhuận. Lợi nhuận là chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh cũng như tính hiệu quả trong việc sử dụng nguồn vốn của ngân hàng.
Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng bán lẻ:
L iợ nhu nậ từ ho tạ đ ngộ TDBL năm nay — L iợ nhu nậ từ ho tạ đ ngộ TDBL năm trước
L i nhu n t ho t đ ng TDBL năm trợ ậ ừ ạ ộ ước
Tỷ suất lợi nhuận từ hoạt động tín dụng bán lẻ/doanh thu từ hoạt động tín dụng bán lẻ:
Lợi-—.—:---—_---■nhuận từ_ X10 0 %hoạt động TDBL Doanh thu từ hoạt động TDBL
Chỉ tiêu này cho biết 1 đồng doanh thu từ hoạt động tín dụng bán lẻ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận. Chỉ tiêu này càng cao cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng hiệu quả.
Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng bán lẻ:
Lợi nhuận thu được từ hoạt động TDBL
— --- ɪɪɪ A ---X100%
Tong dư nợ ban Ie
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng bán lẻ, cứ một đồng vốn đầu tư tín dụng bán lẻ thì thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ khả năng phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ của ngân hàng càng tốt.
Tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng bán lẻ so với lợi nhuận từ toàn bộ các hoạt động của ngân hàng:
Lợi nhuận thu được từ hoạt động TDBL
---xl00%
Tong lợi nhuận của ngân hàng
Chỉ tiêu này cho thấy hoạt động tín dụng bán lẻ đóng góp bao nhiêu % lợi nhuận vào tổng lợi nhuận của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao cho thấy hoạt động tín dụng bán lẻ càng phát triển và đã trở thành hoạt động kinh doanh chủ lực của ngân hàng.