Là một trong những nội dung của quản lý kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng, quy trình thực hiện nghiệp vụ KDNT được bộ phận Đề án Vietcombank đưa ra bám sát những công văn của NHNN hướng dẫn các TCTD thực hiện quản lý ngoại hối nên về tính tuân thủ quy định của Vietcombank là đạt được. Ngoài ra, qua nhiều lần thay đổi và hướng dẫn cụ thể quy trình thực hiện Vietcombank đã dần hoàn thiện được những chuẩn mực trong quản lý rủi ro KDNT. Tuy nhiên, thực tế đa dạng phát sinh (như tình huống bất thường, đặc thù của nhóm khách hàng) bộc lộ nhiều điểm còn hạn chế trong quy trình. Cụ thể, trong quy định liên quan đến chuyển tiền bằng đồng ngoại tệ ra nước ngoài đối với người cư trú từ những nguồn thu nhập hợp pháp được ghi nhận rằng: người cư trú là cá nhân nước ngoài có thể chuyển tiền về nước từ những thu nhập hợp pháp ở Việt Nam nhưng không quy định cụ thể như thế nào được đánh giá là hợp pháp. Trường hợp nguồn thu nhập này được xác nhận là được cho tặng tài sản, thừa kế theo đúng quy định của pháp luật về việc cho tặng tài sản là bất động sản, giấy tờ có giá từ người khác. Tuy nhiên, tính hợp pháp của những tài sản này từ người cho tặng thì không được nhắc đến và quy định cụ thể. Như vậy, rủi ro xảy ra ở giao dịch này có thể liên quan đến hoạt động rửa tiền không được quản lý tại ngân hàng và có thể xảy ra tổn thất nghiêm trọng nếu liên quan đến hành vi vi phạm pháp luật.
Dựa trên qui mô về doanh số kinh doanh ngoại tệ và các biện pháp phòng ngừa rủi ro đang được áp dụng, cho thấy Vietcombank chưa thật sự cân đối giữa lợi ích từ KDNT và quản lý rủi ro do hoạt động này mang lại. Điều này tạo nguy cơ rủi ro cao cho Vietcombank trong tiến trình hướng đến tự do hóa tỷ giá của NHNN.