Quy trình tín dụng, chính sách tín dụng được xây dựng chặt chẽ, đúng đắn, phù hợp đến đâu nhưng người thực thi thực hiện lơ là, không đảm bảo chất lượng thì không thể đem lại hiệu quả. Vì vậy, công tác kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do CBKH gây ra.
Để nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nhằm hạn chế RRTD, chi nhánh cần xác định nhiệm vụ của bộ phận kiểm soát nội bộ là: Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng với các nội dung sau:
- Giám sát tuân thủ chính sách và pháp luật của nhà nước, việc tuân thủ chính sách và quy chế tín dụng của VCB HSC liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng.
- Giám sát thực hiện hạn mức tín dụng và danh mục tín dụng nhằm đảm bảo mọi khoản vay không vượt ngoài chính sách tín dụng đã lập trước đó.
- Giám sát bảo đảm tiền vay.
- Kiểm tra thực hiện quy trình cho vay và quy trình phê duyệt tín dụng. - Kiểm tra quản lý và lưu trữ hồ sơ tín dụng về tính khoa học và đầy đủ.
- Hệ thống thông tin, báo cáo kiểm tra, giám sát tín dụng có được thực hiện đầy đủ, chính xác, kịp thời để có khả năng cung cấp những thông tin hữu ích phục vụ cho công tác giám sát tín dụng.
Sau khi kiểm tra phải lập báo cáo đánh giá và nhận xét chung về công tác tín dụng, những sai phạm cụ thể, đề nghị CBKH chịu trách nhiệm cho những sai phạm đó, giải trình bằng văn bản, đề xuất những kiến nghị đối với những tồn tại ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại Chi nhánh.
Trước những yêu cầu trên thì với đội ngũ cán bộ thuộc bộ phận kiểm soát nội bộ hiện tại không thể đáp ứng được so với khối lượng công việc, vì vậy cần tăng cường những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho bộ phận kiểm soát nội bộ. Tiêu chuẩn đối với cán bộ công tác kiểm toán nội bộ cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật và sự nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung về pháp luật, về quản trị kinh doanh và các nghiệp vụ ngân hàng; có khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thông tin; có kiến thức, kỹ năng về kiểm toán nội bộ; và có kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực ngân hàng tối thiểu là 02 năm.