Rủi ro trong tín dụng có tính tất yếu, không thể loại trừ hoàn toàn. Vì thế muốn kiểm soát tốt rủi ro thì trƣớc hết ngân hàng cần phải xác định đƣợc rủi ro, sau đó phân
tích đánh giá và thiết kế các thủ tục kiểm soát thích hợp để quản lý rủi ro. Quá trình này bao gồm:
- Xác định rủi ro
Việc xác định thông qua xem xét các nhân tố có thể làm phát sinh rủi ro nhƣ sự thay đổi trong chính sách của nhà nƣớc, thay đổi giá trên thị trƣờng, thay đổi thiện chí trả nợ của khách hàng... Để xác định đƣợc rủi ro, ta cần đặt ra và trả lời đƣợc câu hỏi: hiện hoạt động tín dụng đang phải đối mặt với những loại rủi ro nào, bao gồm những rủi ro khách quan, chủ quan, rủi ro hiện hữu hay tiềm tàng có thể xảy ra gây thiết hại cho ngân hàng.
- Phân tích rủi ro
Sau khi xác định đƣợc rủi ro, ta tiến hành phân tích rủi ro đó bằng việc ƣớc lƣợng, đánh giá khả năng xảy ra rủi ro đó và mức thiệt hại mà nó có thê gây ra. Việc phân tích rủi ro sẽ tạo cơ sở cho việc thiết kế, đề ra các biện pháp quản lý rủi ro.
- Quản lý rủi ro
Quản lý là đề ra các biện pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro, kiểm soát rủi ro sao cho giữ ở mức thấp nhất, nằm trong giới hạn chịu đựng của ngân hàng. Mỗi khi có sự thay đổi về các mục tiêu, định hƣớng kinh doanh hay biến động trên thị trƣờng, cần rà soát, nhận dạng những rủi ro có thể phát sinh kịp thời để xây dựng, sửa đổi hay bổ sung những quy định, quy trình kiểm soát nội bộ cho phù hợp.
Một công cụ quan trọng hỗ trợ ngân hàng trong việc đánh giá rủi ro tín dụng là hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng. Hệ thống này đánh giá một cách tƣơng đối về khả năng tài chính, rủi ro vỡ nợ của khách hàng, từ đó hỗ trợ ngân hàng trong việc quyết định phê duyệt hay áp dụng mức lãi suất phù hợp cho từng nhóm khách hàng.