3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀN GÁ CHÂU
3.2.1.1 Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay
Quy trình cho vay đang đƣợc áp dụng tại NH Á Châu đƣợc thiết kế khá khoa học và chặt chẽ. Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, quyết định cho vay và kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau khi cho vay vẫn còn lỏng lẻo, nhất là đối với các DN "sân sau". Do đó, để phòng ngừa và hạn chế RRTD, ACB cần thực hiện chặt chẽ quy trình cho vay theo các giai đoạn sau:
Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng: Việc kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin là từ khách hàng và từ thông tin nội bộ của NH. Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin này để có đƣợc nhận định chính xác về khách hàng vay. Vì nguồn thông tin do chính khách hàng cung cấp có thể tính chính xác không cao, đặc biệt trong trƣờng hợp khách hàng cố ý làm sai, do đó để tránh gặp phải rủi ro thông tin, NH cần có sự kết hợp với một số cơ quan ban ngành có đủ chức năng để đối chiếu thông tin do khách hàng cung cấp (ví dụ: cơ quan thuế,…) và áp dụng phƣơng pháp phỏng vấn trực tiếp khách hàng vay và một số đối tƣợng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) để nắm bắt tính xác thực của thông tin.
Giai đoạn thẩm định phƣơng án vay vốn và khả năng trả nợ: Khi thẩm định phƣơng án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá năng lực tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh (nhƣ khả năng cạnh tranh so với các đối thủ trong ngành, yếu tố đầu vào, yếu tố đầu ra, ngành nghề...), kinh nghiệm của khách hàng vay cũng nhƣ khả năng sinh lời của phƣơng án vay để xem xét tính hiệu quả vốn tín dụng và khả năng hoàn lại vốn vay cho NH. Bên cạnh đó, để khách hàng sử dụng vốn thận trọng và hiệu quả hơn trong việc đầu tƣ vào dự án kinh doanh sắp tới thì NH cần phải yêu cầu khách hàng vay tham gia vốn tự có vào dự án và phải sử dụng phần vốn tự có trƣớc khi sử dụng phần vốn vay NH. Và việc khách hàng vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý về tình hình hoạt động kinh doanh cho NH là điều kiện không thể thiếu trong thời gian vay vốn nhằm giúp NH phát hiện kịp thời những thay đổi có chiều hƣớng xấu của khách hàng để từ đó đƣa ra những biện pháp xử lý phù hợp.
Giai đoạn quyết định cho vay: Trƣớc khi nhân viên tín dụng đề xuất cho vay và lãnh đạo NH quyết định cho vay thì cần phải tập hợp một số thông tin về thị trƣờng, chính sách kinh tế,… để có cái nhìn hệ thống về rủi ro có thể xảy ra trong một bối cảnh cụ thể trƣớc khi ra quyết định. Việc ra quyết định cho vay cần phải có sự kiểm tra kỹ lƣỡng về hiệu quả của phƣơng án vay vốn, tình hình tài chính của khách hàng, mục đích sử dụng vốn cũng nhƣ tài sản đảm bảo cho khoản vay nhằm hạn chế tối đa RRTD có thể xảy ra.
Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay: Một khoản vay có hiệu quả phụ thuộc không ít vào việc khách hàng có sử dụng vốn vay NH đúng mục đích hay không? Vì vậy, giai đoạn kiểm tra sau khi cho vay có ý nghĩa quan trọng trong việc phòng ngừa và giảm thiểu RRTD.
Tuy nhiên, hiện tại công tác này vẫn còn thực hiện một cách đối phó cho đầy đủ theo quy trình cấp tín dụng nên hiệu quả kiểm tra chƣa cao. Các vấn đề cần phải xem xét sau khi cho vay:
Nắm vững và theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không? Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch.
Mô tả thực tế việc sử dụng vốn vay của khách hàng so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.
NH phải quản lý đƣợc nguồn doanh thu của khách hàng. Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận đƣợc với khách hàng về việc chuyển doanh thu và sử dụng các dịch vụ khác tại NH vay trong một thời gian xác định. Ngoài ra, NH còn phải kiểm tra định kỳ tình hình tuân thủ cam kết chuyển doanh thu của khách hàng để đƣa ra cách ứng xử phù hợp với từng trƣờng hợp cụ thể, qua đó vừa kiểm soát đƣợc nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu đƣợc.
NH Á Châu cần xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới giữa khâu thẩm định tính khả thi, hiệu quả của phƣơng án sản xuất kinh doanh và khả năng hoàn trả nợ vay. Ngoài ra, ACB cần tuân thủ nghiêm các quy định cho vay đối với tất cả các đối tƣợng vay vốn, tránh trƣờng hợp buông lỏng quy trình cho vay đối với khách hàng là tổ chức, cá nhân có liên quan, thân hữu của các cổ đông NH hay DN "sân sau".
3.2.1.2Nâng cao ý thức đạo đức, nghề nghiệp cho các nhân viên tín dụng.
Con ngƣời chính là nhân tố quan trọng và then chốt nhất trong việc hạn chế nợ xấu trong hoạt động cấp tín dụng của NH bởi vì các chủ trƣơng, chính sách, giải pháp dù có hay bao nhiêu thì vẫn có thể bị phi hiệu lực, phi hiệu quả, thậm chí phản tác dụng do lỗi của ngƣời thực thi – trình độ, năng lực hạn chế, thái độ hành xử không đúng, đạo đức nghề nghiệp thoái hóa. Do đó, yêu cầu cấp bách đƣợc đặt ra hiện nay là NH cần có những chính sách nhằm nâng cao chất lƣợng của đội ngũ nhân viên NH theo hƣớng giỏi chuyên môn nghiệp vụ, có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt thể hiện qua các kiến nghị sau:
Có quy trình kiểm soát nghiệp vụ tín dụng chặt chẽ và phù hợp với khẩu vị rủi ro của NH trong từng thời kỳ, sao cho có thể hỗ trợ công việc của nhân viên tín dụng một cách tốt nhất.
Nghiên cứu xây dựng đề án phát triển nguồn nhân lực tín dụng theo hƣớng chuyên nghiệp, hiệu quả, thƣờng xuyên tập huấn, bồi dƣỡng nghiệp vụ và thúc đẩy khả năng nghiên cứu, sáng tạo của nhân viên tín dụng.
Trƣớc thực trạng ý thức đạo đức, nghề nghiệp của các nhân viên tín dụng kém nhƣ hiện nay thì việc tuyên truyền, giáo dục họ nâng cao ý thức là cần thiết nhƣng chƣa đủ, cần có chế tài nghiêm khắc đối với những hành vi vi phạm nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp. Có nhƣ thế thì mới có thể nâng cao tinh thần trách nhiệm, ý thức đạo đức nghề nghiệp của các nhân viên tín dụng.
ACB cần nghiên cứu và khảo sát về hệ thống lƣơng của thị trƣờng để có thể đƣa ra mức lƣơng làm hài lòng nhân viên. Cá nhân mỗi nhân viên đƣợc tôn trọng và đƣợc tạo cơ hội để phát triển bản thân.
3.2.1.3 Củng cố lại hình ảnh thƣơng hiệu của ngân hàng để thu hút khách hàng, nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng.
NH đƣợc biết đến nhƣ một định chế tài chính với hoạt động tiền thân là làm đại lý thanh toán, nhận tiền gửi và cho vay. Cho đến nay, những hoạt động này vẫn đƣợc xem là những hoạt động xƣơng sống của một NH. Điều này có nghĩa là một NH chỉ có thể hoạt động đƣợc nếu có những khách hàng tin tƣởng gởi tiền vào NH và tạo lập các quan hệ giao dịch. Từ đó, một câu hỏi đƣợc đặt ra là tại sao khách hàng lại chọn NH này mà không chọn NH kia để gửi tiền và đặt quan hệ giao dịch trong khi các sản phẩm, dịch vụ của các NH lại tƣơng tự nhau? Câu trả lời ở đây đó là thƣơng hiệu quyết định sự lựa chọn. Một thƣơng hiệu tốt là một thƣơng hiệu có uy tín, đƣợc sự tin cậy của khách hàng mục tiêu.
Nhận thấy đƣợc tầm quan trọng trong việc tạo dựng thƣơng hiệu, ACB đã không ngừng phát triển thƣơng hiệu và đƣợc biết đến là NH bán lẻ hàng đầu Việt Nam. Tuy nhiên, sau biến cố tháng 08/2012, hình ảnh thƣơng hiệu và uy tín của ACB bị ảnh hƣởng nghiêm trọng, nhiều khách hàng của ACB đã chuyển sang sử
dụng sản phẩm dịch vụ các NH khác. Do đó, vấn đề cấp bách hiện nay là ACB cần củng cố lại hình ảnh, thƣơng hiệu để lấy lại niềm tin của khách hàng, từ đó, có thể thu hút đƣợc nhiều khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ của ACB cũng nhƣ có thể giữ chân đƣợc các khách hàng uy tín, tạo điều kiện cho NH lựa chọn đƣợc những khách hàng tốt để cho vay, góp phần hạn chế nợ xấu.
Để có đƣợc thƣơng hiệu tốt, trƣớc hết NH cần xác định những yếu tố cơ bản tạo nên giá trị cốt lõi của NH mà biểu hiện của nó là "sự tin cậy của khách hàng" đối với hoạt động của NH. NH phải tạo cho khách hàng thấy một hình ảnh tốt của NH, không chỉ qua các tiêu chí về lợi nhuận, quy mô hoạt động, số lƣợng khách hàng tăng ổn định mà còn phải:
Thứ nhất, nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng bằng cách cải thiện yếu tố con ngƣời, những ngƣời trực tiếp giao dịch và phục vụ khách hàng thông qua việc xây dựng văn hóa phục vụ nhƣ hình ảnh cá nhân của nhân viên NH, ngƣời đại diện NH cung cấp các sản phẩm. Một nhân viên có diện mạo chỉn chu, sạch sẽ và gọn gàng sẽ là một hình ảnh lý tƣởng cho vai trò đại sứ thƣơng hiệu khi tiếp xúc với khách hàng. Tuy nhiên, hình ảnh mới chỉ là điều kiện cần, bí quyết thành công nằm ở phong cách phục vụ khách hàng, kiến thức chuyên môn cao cũng nhƣ những kỹ năng mềm phục vụ sự giao tiếp và bán hàng của nhân viên NH. Việc đạt đƣợc các tiêu chí này đến mức nào là thƣớc đo đánh giá thƣơng hiệu và độ bền vững của chất lƣợng dịch vụ của NH.
Thứ hai, tạo ra những tiện ích sản phẩm dịch vụ tốt nhất, sản phẩm của NH cung cấp phải phù hợp với nhu cầu của khách hàng, đem lại cho khách hàng một giá trị nhất định thông qua việc không ngừng hiện đại hóa công nghệ NH.
Thứ ba, ACB có thể quảng bá hình ảnh NH trên các phƣơng tiện thông tin đại chúng, tham gia tài trợ cho các chƣơng trình xã hội,…đây cũng là các giải pháp để khách hàng biết đến NH nhiều hơn. Đồng thời NH nên chú trọng nâng cao mối quan hệ với các khách hàng hiện hữu, bởi vì khi khách hàng hài lòng với NH, khách hàng có thể giới thiệu NH Á Châu với bạn bè, ngƣời thân, đối tác kinh doanh...đây cũng là kênh quảng bá hình ảnh thƣơng hiệu hiệu quả của NH.
Thứ tư, giảm lãi suất và giảm phí dịch vụ một cách hợp lý, giảm những thủ tục rƣờm rà không cần thiết nhằm giữ chân khách hàng. Chất lƣợng dịch vụ đƣợc nâng cao trong khi mức phí dịch vụ không tăng, thậm chí còn giảm, chắc chắn sẽ đem lại sự hài lòng cho khách hàng và NH sẽ thu hút đƣợc nhiều khách hàng hơn, tạo điều kiện đa dạng hoá khách hàng, giảm thiểu rủi ro.
3.2.1.4. Cơ cấu lại nợ cho khách hàng trên cơ sở nguồn thu đảm bảo chắc chắn và cơ cấu phƣơng án trả nợ khả thi. và cơ cấu phƣơng án trả nợ khả thi.
Trƣớc tình hình nợ xấu NH ngày càng gia tăng, NHNN đã ra Quyết định 780/QĐ-NHNN ngày 23/03/2012 "về việc phân loại nợ đối với nợ đƣợc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ". Đồng thời NHNN đã ra văn bản số 2056/NHNN-CSTT ngày 24/03/2012 triển khai thực hiện Nghị quyết 780. Nhằm giúp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng lẫn các NHTM thông qua quyết định cho phép cơ cấu lại nợ nhƣng vẫn giữ nguyên phân loại nợ và định hạng khách hàng sau khi cơ cấu lại nợ. Việc giữ nguyên xếp hạng khách hàng là để NH có thể tiếp tục cho vay (nếu khách hàng bị nợ xấu theo quy định NH sẽ không đƣợc tiếp tục cho vay hoặc giảm số lƣợng vay), còn khách hàng tránh đƣợc việc phải trả lãi quá hạn cho NH (150% của lãi suất đang áp dụng) và đồng thời không bị đƣa vào hệ thống cảnh báo tín dụng của Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC), giúp các TCTD hạn chế đƣợc việc gia tăng nợ quá hạn.
Do đó, ACB cần xem xét cơ cấu lại nợ và xem xét giảm lãi suất một cách hợp lý cho các khách hàng đang gặp khó khăn tạm thời trong việc thanh toán nợ cho NH do nguyên nhân khách quan nhƣng tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng vẫn bình thƣờng và NH có đủ thông tin để đánh giá khả năng phát triển trong tƣơng lai. Điều này, giúp cho khách hàng giảm áp lực trả nợ, có thời gian khôi phục lại hoạt động kinh doanh và có nguồn thu để trả nợ cho NH, từ đó giúp NH hạn chế phát sinh nợ xấu.
3.2.1.5. Ngân hàng Á Châu cần lập lại trật tự kỷ cƣơng, thực hiện nghiêm ngặt một số quy định đã đƣợc Nhà nƣớc ban hành, đặc biệt chú trọng đối với những khoản vay mới.
NH không đƣợc dùng vốn góp ngắn hạn cho vay trung và dài hạn. Đây là vấn đề đã đƣợc NHNN tính đến bằng Thông tƣ số 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009, quy định tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng cho vay trung và dài hạn của các NHTM là 30% (thay vì 40% nhƣ trƣớc đây). Và ACB cần tuân thủ nghiêm quy định này bởi vì hiện nay, một số các NHTM trong nƣớc vẫn thƣờng xuyên dùng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn, đa phần các khoản vay này là cho vay kinh doanh, đầu tƣ phát triển dự án bất động sản, do đó, khi thị trƣờng bất động sản gặp khó khăn, nợ xấu xảy ra là điều tất yếu. Và nợ xấu bất động sản chiếm tỷ lệ rất lớn trong tổng nợ xấu của các NHTM cũng nhƣ hệ thống NH Việt Nam.
Ngoài ra, NH cần chấp hành nghiêm những quy định chặt chẽ của Chính phủ và NHNN cụ thể nhƣ:
NH chấp hành nghiêm Quyết định số 13/2010/TT-NHNN của NHNN ngày 20/05/2010 quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của các TCTD trong đó giới hạn cho vay đối với một khách hàng của TCTD không đƣợc cho vay vƣợt quá 15% vốn tự có của TCTD, đối với một nhóm khách hàng có liên quan cho vay không đƣợc vƣợt quá 50% vốn tự có của TCTD...
Chấp hành nghiêm trong việc cho một DN vay không quá 3 lần vốn điều lệ. Nghị quyết số 09/2009/NĐ-CP ngày 05/02/2009, Chính phủ ban hành quy chế quản lý tài chính của công ty nhà nƣớc và quản lý vốn nhà nƣớc đầu tƣ vào DN khác (thay Nghị định số 199/2004/NĐ-CP ngày 03/12/2004). Trong đó, tại Chƣơng II, mục I về quản lý và sử dụng vốn tại công ty nhà nƣớc ghi rõ: "công ty nhà nƣớc đƣợc quyền chủ động huy động vốn phục vụ sản xuất kinh doanh trong phạm vi hệ số nợ phải trả trên vốn điều lệ của công ty không vƣợt quá 3 lần". Thế nhƣng, trong thực tế, NH cho một đơn vị vay gấp nhiều lần vốn điều lệ . Trên cơ sở đó, nhiều đơn vị đã sử dụng vốn vay này để đầu tƣ vào các lĩnh vực có độ rủi ro cao nhƣ kinh doanh vàng, bất động sản...gây mất thanh khoản, ảnh hƣởng rất lớn đến sự phát
triển bền vững của NH. Trong khi đó, NHNN lại chƣa có những chế tài nghiêm ngặt đối với những trƣờng hợp này. Để "tránh đi lại vết xe đổ" đó, việc cần thiết phải làm ngay trong lúc này là cần phải kiểm soát chặt chẽ nguồn tiền của NH, để dòng tiền đi đúng hƣớng, phục vụ sản xuất kinh doanh, giảm thiểu rủi ro.
3.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu tại ACB