Để từng bƣớc xử lý nợ xấu một cách bền vững, hạn chế nợ xấu gia tăng trong hệ thống của các TCTD, đảm bảo an toàn hoạt động NH, thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng và hỗ trợ vốn tích cực cho nền kinh tế, trong thời gian tới Chính phủ cần áp dụng các biện pháp sau:
3.3.1.1 Giải pháp khắc phục suy giảm và duy trì tăng trƣởng kinh tế bền vững là một giải pháp quan trọng trong hạn chế tốc độ tăng của nợ xấu.
Một trong những nguyên nhân khiến nợ xấu NH tăng cao trong mấy năm trở lại đây là do suy giảm tăng trƣởng của nền kinh tế Việt Nam đã tác động xấu đến tình hình sản xuất kinh doanh của DN, giảm hiệu quả sử dụng vốn dẫn đến khó khăn trong việc thanh toán nợ với NH. Do đó, vấn đề cấp bách hiện nay là cần có các giải pháp khắc phục suy giảm và duy trì tăng trƣởng kinh tế bền vững, đây là một giải pháp quan trọng trong hạn chế tốc độ tăng của nợ xấu.
Thứ nhất, giải pháp khắc phục suy giảm tăng trƣởng kinh tế hiện nay đó là các chính sách vĩ mô cần hƣớng đến việc duy trì một nền kinh tế tăng trƣởng bền vững, dựa trên một môi trƣờng kinh tế ổn định, thuận lợi và minh bạch. Ngoài ra, chính sách kinh tế vĩ mô Việt Nam hiện nay cần khắc phục quan điểm ngắn hạn trong hoạch định và thực thi chính sách.
Thứ hai, điểm cốt lõi và là nền móng cho sự tăng trƣởng nhanh và bền vững của nền kinh tế Việt Nam, đó là nâng cao năng suất lao động xã hội, tăng tính hiệu quả của nền kinh tế. Để thực hiện đƣợc mục tiêu này, Chính phủ cần điều chỉnh hợp lý chính sách điều tiết vĩ mô nhằm khuyến khích các DN trong nƣớc và DN đầu tƣ nƣớc ngoài đầu tƣ vào công nghệ hiện đại, nâng cao năng suất lao động, năng lực cạnh tranh của sản phẩm.
Thứ ba, nâng cao hiệu quả phân bổ và sử dụng nguồn lực quốc gia có hiệu quả, là nhân tố trực tiếp nhằm tăng trƣởng kinh tế nhanh và bền vững. Thực hiện mục tiêu này, Chính phủ cần triển khai nhanh đề án "tái cấu trúc nền kinh tế":
Tái cấu trúc các ngành, lĩnh vực trong nền kinh tế trên cơ sở khai thác các lợi ích quốc gia về tài nguyên, nhân lực, văn hóa...kết hợp với việc sử dụng công nghệ hiện đại, hợp lý.
Tái cấu trúc đầu tƣ trong nền kinh tế nói chung, đặc biệt là đầu tƣ công, là một trong các giải pháp trọng tâm và hết sức quan trọng.
Phải coi khu vực kinh tế tƣ nhân là động lực quan trọng trong nền kinh tế, tạo môi trƣờng thuận lợi cho kinh tế tƣ nhân phát triển bình đẳng với các loại hình DN khác.
Thứ tư, cần tiếp tục chính sách ổn định kinh tế vĩ mô để tăng trƣởng bền vững:
Tiếp tục các biện pháp hƣớng đến ổn định các cân đối vĩ mô nhƣ giảm thâm hụt ngân sách, giảm nhập siêu, gia tăng dự trữ ngoại tệ, duy trì tỷ lệ nợ công và nợ nƣớc ngoài bền vững...Đây là điều kiện cần thiết để tăng trƣởng ổn định trong dài hạn và nâng cao chất lƣợng tăng trƣởng kinh tế.
Cần tiếp tục duy trì mục tiêu kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, tránh nôn nóng đặt nặng mục tiêu tăng trƣởng. Bởi vì, nôn nóng mục tiêu tăng trƣởng, nới lỏng quá mức chính sách tài khóa và chính sách tiền tệ, lại sẽ dẫn đến tăng trƣởng thiếu bền vững và lạm phát cao sẽ lại tái diễn.
Mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô, tăng trƣởng kinh tế bền vững, rất cần sự minh bạch của các chủ thể trên thị trƣờng, bao gồm Nhà nƣớc, các DN và cả ngƣời tiêu dùng. Sự minh bạch này chỉ có thể có đƣợc khi có một hành lang pháp lý đảm bảo và một cơ chế kiểm soát hữu hiệu do Nhà nƣớc tạo ra.
Đối với một nền kinh tế mở, công tác dự báo và những giải pháp nhanh nhạy, hiệu quả với những biến động của thị trƣờng thế giới là hết sức cần thiết. Do vậy, các công cụ điều tiết vĩ mô của Chính phủ cần phải đƣợc hoàn thiện và hiệu quả hơn.
3.3.1.2 Chính phủ cần có các chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc xử lý nhanh hàng tồn kho và phá băng thị trƣờng bất động sản. lý nhanh hàng tồn kho và phá băng thị trƣờng bất động sản.
Hàng tồn kho và sự trầm lắng của thị trƣờng bất động sản là những nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu NH. Do đó, để hạn chế nợ xấu phát sinh, trong thời gian tới, Chính phủ cần có những chính sách hỗ trợ các DN trong việc xử lý nhanh hàng tồn kho và phá băng thị trƣờng bất động sản, cụ thể nhƣ:
Đối với các giải pháp phá băng thị trƣờng bất động sản nhƣ ƣu đãi về thuế thu nhập DN cho các DN đầu tƣ nhà ở xã hội, tạo điều kiện cho DN chuyển đổi nhanh cơ cấu các dự án bất động sản, đẩy mạnh xây dựng nhà ở xã hội cho ngƣời có thu nhập thấp, lao động ở khu công nghiệp và các đối tƣợng chính sách khác cũng nhƣ nới lỏng điều kiện sở hữu tài sản của ngƣời nƣớc ngoài nhằm kích cầu tài sản, đẩy nhanh sự ra đời của các Quỹ đầu tƣ bất động sản... Đồng thời, Chính phủ cần sửa đổi, bổ sung và hoàn thiện các quy định về bán, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để giúp NH xử lý tài sản bảo đảm, thu hồi nợ nhanh chóng, thuận tiện, đổi mới, nâng cao hiệu quả thi hành án dân sự để bảo vệ quyền chủ nợ của TCTD và giúp TCTD thu hồi tài sản sớm nhất.
Đối với các chính sách hỗ trợ cho các DN giải phóng hàng tồn kho nhƣ có chính sách khuyến khích DN xuất khẩu, hỗ trợ mở rộng thị trƣờng đối với hàng hóa trong nƣớc, đặc biệt là các lĩnh vực có hàng tồn kho lớn. Thực hiện có hiệu quả chƣơng trình “Ngƣời Việt Nam ƣu tiên dùng hàng Việt Nam”...
3.3.1.3 Những giải pháp hạn chế, tiến tới giải quyết dứt điểm tình trạng sở hữu chéo, từ đó góp phần hạn chế nợ xấu của hệ thống ngân hàng. chéo, từ đó góp phần hạn chế nợ xấu của hệ thống ngân hàng.
Tình trạng sở hữu chéo đƣợc xem là một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng cao trong thời gian gần đây. Do đó, Chính phủ cần có những giải pháp nhằm hạn chế, tiến tới giải quyết dứt điểm tình trạng sở hữu chéo, bởi vì nếu không xử lý đƣợc tình trạng sở hữu chéo đang tồn tại ở hệ thống NH hiện nay thì vấn đề nợ xấu rất khó có thể giải quyết. Một số kiến nghị với Chính phủ để hạn chế tình trạng sở hữu chéo:
Thứ nhất, Chính phủ ban hành khung pháp lý đầy đủ cho việc giám sát tập đoàn tài chính: Hiện nay, các NHTM ở Việt Nam đều đang phát triển theo mô hình tập đoàn tài chính (hoạt động trong lĩnh vực NH, chứng khoán, bảo hiểm...). Tuy nhiên, vẫn chƣa có hƣớng dẫn riêng về việc thành lập, hoạt động, thanh tra, giám sát an toàn hoạt động của tập đoàn tài chính. Theo đó, các TCTD hoạt động dƣới hình thái tập đoàn tài chính này sẽ không bị giám sát chặt chẽ trên phƣơng diện hợp nhất và đây chính là lỗ hổng dẫn đến việc góp vốn chéo giữa các thành viên và đối tƣợng
có liên quan trong tập đoàn tài chính mà không sớm đƣợc phát hiện, đo lƣờng và kiểm soát kịp thời của các cơ quan quản lý Nhà nƣớc. Chính vì vậy, cần phải xây dựng khung pháp lý đầy đủ cho việc giám sát tập đoàn tài chính.
Thứ hai, cần định nghĩa lại khái niệm ngƣời có liên quan, sửa đổi các giới hạn về sở hữu, cấp tín dụng liên quan đến cổ đông lớn, xóa bỏ các lỗ hổng pháp lý để cá nhân, tổ chức không thể kiểm soát NH thông qua nhiều tầng nấc trung gian… Với những nhóm cổ đông hiện hữu (gồm cả Nhà nƣớc lẫn tƣ nhân), nếu có nắm giữ cổ phiếu NH trực tiếp hay gián tiếp vƣợt mức giới hạn của quy định mới thì buộc phải có kế hoạch thoái vốn gửi cho NHNN giám sát, đồng thời nâng cao chế tài đối với các hành vi vi phạm.
Thứ ba, tăng tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tƣ nƣớc ngoài cũng là một giải pháp hạn chế sở hữu chéo: Sự tham gia nhiều hơn của nhà đầu tƣ nƣớc ngoài vào NH Việt Nam có thể hỗ trợ cho Nhà nƣớc có thể quản lý tốt hơn hệ thống NH – thị trƣờng sẽ minh bạch hơn, cũng nhƣ vấn đề sở hữu chéo và nợ xấu của các NH.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc
3.3.2.1 Tăng cƣờng và nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm soát.
Có thể nói, việc thanh tra, giám sát NH sẽ là một trong những biện pháp mang tính lâu dài và mang tính phòng ngừa, bởi lẽ nếu hoạt động thanh tra giám sát tốt thì những mầm mống của "căn bệnh" sẽ không có cơ hội bộc phát. Là một công cụ quản lý nhà nƣớc trong hệ thống NH, do đó, vấn đề đƣợc đặt ra là làm sao cho công tác thanh tra, giám sát NH đạt đƣợc hiệu quả cao trong việc cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro cho các NHTM trong nƣớc là điều hết sức cần thiết, mặt khác là để đảm bảo các NH tuân thủ đúng các quy định về hoạt động NH, đặc biệt là quy định về cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro và quy định về an toàn hoạt động tín dụng. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thanh tra, giám sát NH, đó là:
Thứ nhất, xây dựng đƣợc một khuôn khổ pháp lý cho giám sát tài chính vĩ mô đầy đủ, hoàn thiện.
Thứ hai, đảm bảo có cơ chế phối hợp hiệu quả giữa các cơ quan, bộ ngành liên quan trong thực hiện giám sát.
Thứ ba, cần phải có sự hiện diện của một hệ thống tiêu chí, chỉ tiêu giám sát tài chính vĩ mô bao quát đƣợc các nội dung và chủ thể cần giám sát.
Thứ tư, Hình thành đƣợc hệ thống dữ liệu thông tin phục vụ công tác giám sát tài chính vĩ mô một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời.
Và cuối cùng phải đảm bảo tính minh bạch, công khai trong việc thực hiện giám sát tài chính vĩ mô.
3.3.2.2 VAMC và thị trƣờng mua bán nợ xấu
Việc thành lập VAMC đƣợc xem nhƣ là một công cụ quan trọng trong quá trình xử lý nợ xấu tại các NH. Tuy nhiên, để tổ chức này hoạt động hiệu quả, NHNN cần học hỏi kinh nghiệm của các quốc gia đã thành công trong việc giải quyết nợ xấu thông qua xây dựng mô hình hoạt động của công ty quản lý tài sản, từ đó, xây dựng cơ chế vận hành, mua bán nợ làm sao cho phù hợp với đặc điểm riêng có của Việt Nam nhƣ trƣớc hết VAMC cần phải xác định rõ mục tiêu và kế hoạch kinh doanh một cách dài hạn, VAMC phải thúc đẩy nhanh quá trình chuyển nhƣợng tài sản, xử lý nợ xấu, xây dựng phƣơng án kinh doanh, xác định chiến lƣợc cho các tài sản sau thu hồi… Những vấn đề quản trị và tính minh bạch của VAMC đƣợc đƣa lên hàng đầu, thông qua sở hữu đội ngũ chuyên gia có chuyên môn cao nhƣng độc lập hoàn toàn với NHNN.
Ngoài ra, NHNN cần chú trọng phát triển thị trƣờng mua - bán nợ xấu nhằm giúp VAMC giải quyết nhanh chóng vấn đề nợ xấu của các TCTD Việt Nam, cụ thể:
Thứ nhất, tạo môi trường pháp lý thuận lợi: Có hệ thống khuôn khổ pháp luật, các quy định điều tiết, giải quyết tranh chấp đầy đủ cho thị trƣờng mua bán nợ, đơn giản hóa các thủ tục liên quan đến giải thể, phá sản DN.
Thứ hai, tạo động lực tham gia của người bán - các TCTD: Làm sao để các TCTD thấy có động lực và nhu cầu để bán các tài sản nợ xấu của mình, có thể bằng các chính sách ƣu đãi của Chính phủ nhƣ thông qua ƣu đãi về thuế và các ƣu đãi khác, đồng thời cũng đƣa ra chính sách chế tài nếu các TCTD không tuân thủ các quy định.
Thứ ba, thông tin minh bạch tạo điều kiện thuận tiện cho người mua: Ngƣời mua có thể là cá nhân hay tổ chức ở trong nƣớc hoặc nƣớc ngoài. Dù là thành phần
nào cũng nên khuyến khích bằng cách cung cấp các thông tin đầy đủ về các khoản nợ xấu, đƣa ra các thủ tục quy định mua bán minh bạch, thuận tiện.
Thứ tư, tạo sân chơi công bằng: Cần đảm bảo không có sự phân biệt đối xử dù ngƣời mua đến từ trong nƣớc hay nƣớc ngoài, là NHTM nhà nƣớc hay NHTMCP, là DNNN hay DN tƣ nhân.
3.3.2.3 Xây dựng đƣợc một hệ thống xếp hạng tín dụng thống nhất trong toàn ngành.
Hiện nay, mặc dù NHNN có đƣa ra yêu cầu đối với các NHTM về việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhƣng lại chƣa đƣa ra đƣợc một hệ thống quy chuẩn cho việc xây dựng hệ thống tại các NHTM, dẫn đến việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng tại mỗi NH khác nhau tùy theo khẩu vị rủi ro của NH. Điều này đã dẫn đến những bất cập trong việc so sánh, đánh giá cùng một đối tƣợng khách hàng, nhƣng lại có kết quả khác nhau, nhiều khi xung đột khi thực hiện phân loại nợ theo định tính (cùng một khách hàng, có NHTM phân loại vào nhóm nợ cao, có NHTM lại phân loại vào nhóm nợ thấp). Ngoài ra, do đây là việc xếp hạng nội bộ, nên các NH thƣờng tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ riêng, trong khi thiếu một khung thống nhất, dẫn đến tốn kém nguồn lực và chi phí cho mỗi NH cũng nhƣ xã hội. Do đó, vấn đề cấp bách đặt ra hiện nay là NHNN cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng thống nhất trong toàn ngành để giúp các NHTM có thể đánh giá khách hàng một cách chính xác cũng nhƣ có thể khai thác thông tin một cách hiệu quả nhằm hạn chế RRTD có thể xảy ra.
Kết luận chƣơng 3
Chƣơng 3 đã đƣa ra các giải pháp hạn chế nợ xấu tại NHTMCP Á Châu trong giai đoạn hiện nay. Những nội dung đã giải quyết trong chƣơng 3 gồm có:
Thứ nhất, định hƣớng hoạt động của NH Á Châu trong giai đoạn 2013 - 2015 trong đó nêu tầm nhìn và sứ mệnh, tham vọng và mục tiêu, định hƣớng chung về các giải pháp kinh doanh, quản lý RRTD, đặc biệt là quản lý và kiểm soát nợ xấu là công tác trọng tâm hàng đầu của ACB trong giai đoạn hiện nay.
Thứ hai, luận văn đề xuất các giải pháp hạn chế nợ xấu gồm 2 nhóm: nhóm giải pháp hạn chế phát sinh nợ xấu và nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu. Đó là hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay, củng cố lại hình ảnh thƣơng hiệu của NH, cơ cấu lại nợ cho khách hàng, chứng khoán hóa nợ xấu, xem xét việc bán nợ xấu cho VAMC...
Thứ ba, bên cạnh các giải pháp dành cho NH Á Châu, luận văn còn đƣa ra một số kiến nghị với NHNN và Chính phủ, trong đó luận văn nhấn mạnh đến giải pháp hạn chế, tiến tới dứt điểm tình trạng sở hữu chéo nhằm hạn chế nợ xấu trong hoạt động cấp tín dụng tại ACB nói riêng và hệ thống NH Việt Nam nói chung, từ đó giúp khơi thông nguồn vốn tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của DN, hộ kinh doanh cá thể...cũng nhƣ sự phát triển kinh tế xã hội của nƣớc ta.
KẾT LUẬN
Một trong những nút thắt lớn của nền kinh tế hiện nay là vấn đề nợ xấu của hệ thống NH. Nhiều chuyên gia kinh tế gọi đó là “cục máu đông trong mạch máu” của nền kinh tế. Giải quyết đƣợc vấn đề này mới có thể khai thông bế tắc cho nền kinh tế, giúp ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy sự phục hồi của tăng trƣởng kinh tế.
Qua nghiên cứu đề tài “Giải pháp hạn chế nợ xấu tại Ngân hàng thƣơng mại