3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
Những năm cuối của thế kỉ XX đầu thế kỉ XXI, thực hiện lộ trình gia nhập WTO đòi hỏi hệ thống tài chính tín dụng Việt Nam phải nhanh chóng cơ cấu lại hệ thống ngân hàng, tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại cho phù hợp với thông lệ quốc tế và tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại Nhà nước rảnh tay vươn ra nắm giữ thị trường.
Yêu cầu tập trung nguồn vốn tín dụng ưu đãi của Nhà nước dành cho các đối tượng chính sách xã hội (đang do nhiều cơ quan hành chính Nhà nước và Ngân hàng thương mại thực hiện theo các kênh khác nhau làm cho nguồn lực của Nhà nước bị phân tán, cho vay chồng chéo, trùng lặp, thậm chí cản trở lẫn nhau) vào một kênh duy nhất để thống nhất quản lý cho vay.
Để đáp ứng các yêu cầu trên, ngày 04/10/2002, Chính phủ ban hành nghị định số 78/2002/NĐ-CP về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác (bao gồm cả học sinh sinh viên). Cùng ngày Thủ tướng Chính phủ ký ban hành Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg về việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội.
Ngân hàng Chính sách xã hội là tổ chức tín dụng chính thống của Nhà nước, hoạt động vì mục tiêu an sinh xã hội, không vì mục tiêu lợi nhuận.
NH CSXH là một pháp nhân, có con dấu, có tài sản và hệ thống giao dịch từ trung ương đến địa phương, vốn điều lệ ban đầu là 5.000 tỷ đồng, thời hạn hoạt động là 99 năm.
NH CSXH có bộ máy quản lý và điều hành thống nhất trong phạm vi cả nước, được Nhà nước cấp, giao vốn và đảm bảo khả năng thanh toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng 0%, không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, được miễn thuế và các khoản phải nộp ngân sách Nhà nước.
Cùng với sự thành lập của hàng loạt các Chi nhánh NH CSXH trực thuộc Trung ương, NH CSXH tỉnh Hải Dương cũng được thành lập năm 2003 bao gồm 11 NH CSXH cấp huyện, trong đó có NH CSXH huyện Gia Lộc.
NH CSXH huyện Gia Lộc đã được thành lập theo quyết định 362/QĐ- HĐQT do Hội đồng Quản trị NH CSXH Việt Nam cấp ngày 10 tháng 05 năm 2003. NH CSXH huyện Gia Lộc là NH CSXH cấp huyện thuộc chi nhánh NH CSXH tỉnh Hải Dương.
NH CSXH huyện Gia Lộc có con dấu riêng, bảng cân đối tài chính theo quy định; trụ sở đặt tại Khu 4, thị trấn Gia Lộc, huyện Gia Lộc, tỉnh Hải Dương. Sau khi được thành lập, NH CSXH huyện Gia Lộc, tỉnh Hải Dương đã được củng cố và đi vào hoạt động, đồng thời thực hiện đầy đủ các chức năng nhiệm vụ được giao. Đặc biệt, với sự cộng tác đắc lực của các ngành, các cấp, từ đó cho đến nay NH CSXH huyện Gia Lộc đã đi vào hoạt động ổn định với chức năng nhiệm vụ và quyền hạn của mình.
Với phương châm của một NH CSXH cấp huyện, NH CSXH huyện Gia Lộc đã cố gắng không ngừng mở rộng các hoạt động của mình. Trong thời gian đầu mới thành lập, NH CSXH của huyện chủ yếu là đơn vị nhận nguồn vốn Chính phủ để cho vay. Lúc đó NH CSXH chưa thể tạo ra nguồn vốn cho mình do có những hạn chế nhất định, về cơ sở vật chất còn thiếu thốn, đặc biệt là về môi trường hoạt động trên địa bàn. Sự kết hợp của các ngành, các cấp, với phương châm "Tự lực, tự thay đổi mình theo xu hướng toàn cầu hóa gắn với nền kinh tế thị trường".
Cùng với sự thay đổi chung của hệ thống Ngân hàng Việt Nam, NH CSXH huyện Gia Lộc đã không ngừng phấn đấu để theo kịp xu hướng đó. Hiện nay, NH CSXH huyện Gia Lộc đã mang trong mình đầy đủ khả năng cũng như chất lượng về nhân lực, khả năng quản lý cơ sở vật chất, đặc biệt là việc cho vay các đối tượng thụ hưởng.
Qua hơn 12 năm xây dựng và trưởng thành, NH CSXH huyện Gia Lộc đã có những bước phát triển vượt bậc, trở thành một tổ chức tài chính có tiềm lực mạnh với quy mô và phạm vi hoạt động không ngừng mở rộng, chất lượng và hiệu quả phục vụ các đối tượng chính sách ngày càng được nâng cao, uy tín và vị thế được khẳng định, thể hiện vai trò hết sức quan trọng và là chỗ dựa đáng tin cậy trong quá trình thực hiện an sinh xã hội. Đến nay, NH CSXH huyện Gia Lộc đã thực hiện cho vay tại 22 xã và 01 thị trấn trong toàn huyện.
3.2.2. Cơ cấu tố chức bộ máy
Tổ chức bộ máy chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội huyện Gia Lộc được mô tả qua sơ đồ 3.1 sau:
Sơ đồ 3.1. Bộ máy tổ chức NH CSXH huyện Gia Lộc
Nguồn: NH CSXH huyện Gia Lộc (2015)
Giám Đốc
Phó Giám Đốc
Tổ tín dụng Tổ kế toán – Ngân quỹ
Điểm giao dịch xã A Điểm giao dịch xã B Điểm giao dịch xã C
3.3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.3.1. Phương pháp thu thập số liệu 3.3.1. Phương pháp thu thập số liệu
Những thông tin phục vụ cho nghiên cứu chủ yếu được thu thập từ 02 nguồn số liệu: Số liệu thứ cấp và số liệu sơ cấp.
3.3.1.1. Số liệu thứ cấp
Các số liệu thứ cấp được sưu tầm, chọn lọc và sử dụng mang tính kế thừa trong luận văn bao gồm: Cơ sở lý luận về quản lý nguồn vốn cho sinh viên vay, thực tiễn một số nước cho sinh viên vay vốn trên thế giới, các số liệu phản ánh đặc điểm địa bàn nghiên cứu, số liệu báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NH CSXH và các số liệu thống kê đã được công bố trên sách báo, tạp chí và phương tiện truyền thông, … Các số liệu này được trích dẫn nguồn gốc rõ ràng.
3.3.1.2. Số liệu sơ cấp
Số liệu sơ cấp phục vụ trong luận văn là những số liệu được thu thập thông qua phỏng vấn trực tiếp hộ gia đình vay vốn thông qua phiếu điều tra, các số liệu thu thập tập trung phản ánh những nội dung như: Tình hình vay vốn, thu nhập, nguyện vọng, các ý kiến đánh giá của hộ gia đình và ý kiến của những người được hỏi có liên quan.
- Phương pháp thu thập: Để thu thập được các thông tin trên, chúng tôi sử dụng phương pháp phỏng vấn hộ gia đình có sinh viên được vay vốn, cán bộ quản lý NH CSXH, nhân viên trực tiếp cho vay vốn.
Huyện Gia Lộc có 22 xã và 01 thị trấn vì vậy để bảo đảm tính đại diện tôi chọn 03 xã là xã Gia Xuyên, Thị trấn Gia Lộc và xã Toàn Thắng. Tổng số hộ vay vốn trên địa bàn toàn huyện năm 2014 theo kết quả điều tra là 2.905 hộ chiếm 6,79%. Với mức ý nghĩa thống kê là 90%. Tổng thể mẫu điều tra là 2.905 từ đó ta có thể tính ra được số mẫu cần thiết để điều tra là trên 90. Trên cơ sở đó, mỗi xã tôi chọn 30 hộ được vay vốn, tổng cộng là 90 hộ theo danh sách do Ban Xoá đói giảm nghèo các xã quản lý, 90 hộ này phải đại diện cho các thôn ở các xã.
- Về cách thức thu thập: Chúng tôi phỏng vấn trực tiếp đối với 90 hộ gia đình có sinh viên được vay vốn điều tra thông qua phiếu điều tra.
- Việc xử lý và tổng hợp số liệu được tiến hành thông qua sắp xếp số liệu và phân tổ thống kê theo các tiêu thức khác nhau, thông qua tiện ích của phần mềm EXCELL.
3.3.2. Phương pháp phân tích số liệu
- Phương pháp so sánh:
Phương pháp này dùng để phân tích các số liệu thu thập được để phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch huy động nguồn vốn và cho vay, xu hướng biến động qua các năm từ việc quản lý nguồn vốn cho sinh viên vay từ đó đánh giá hiệu quả công tác quản lý nguồn vốn cho sinh viên vay của NH CSXH huyện Gia Lộc.
- Phương pháp thống kê mô tả:
Các chỉ tiêu thống kê được như: Doanh số cho vay, dư nợ cho vay, số lượt sinh viên vay, ... sẽ được tính toán để mô tả thực trạng việc quản lý nguồn vốn cho sinh viên vay của NH CSXH.
Ngoài ra, các ý kiến đóng góp của các tổ chức đoàn hội ở địa phương, ý kiến của cán bộ quản lý NH CSXH, cán bộ tín dụng và các nhà quản lý địa phương, tổ TK&VV luôn được chúng tôi đặc biệt lưu tâm. Những ý kiến đóng góp đó là căn cứ đưa ra những kết luận một cách xác đáng, có căn cứ khoa học và phù hợp với địa bàn nghiên cứu; làm cơ sở cho việc đề xuất các giải pháp có tính thuyết phục hơn.
3.3.3. Các chỉ tiêu chủ yếu sử dụng trong phân tích
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh số lượng vốn từ các nguồn bao gồm:
+ Nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nước + Nguồn vốn tự huy động
+ Nguồn vốn vay
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh:
+ Thực trạng quản lý nguồn vốn; + Kết quả quản lý vốn vay.
- Một số công thức tính:
+ Tỷ lệnợ quá hạn (%) Tổng dư nợ quá hạn Tổng dư nợ
+ Tỷ trọng từng nguồn vốn (%) Số lượng từng nguồn vốn Tổng số nguồn vốn = x 100 = x 100 Dư nợ cuối kỳ + Dư nợ đầu kỳ Doanh số cho vay trong kỳ Doanh số thu nợ trong kỳ = + -
PHẦN 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NGUỒN VỐN CHO SINH VIÊN VAY CỦA NH CSXH HUYỆN GIA LỘC NH CSXH HUYỆN GIA LỘC
4.1.1. Về lập kế hoạch huy động vốn
4.1.1.1. Công tác huy động nguồn vốn
NH CSXH đã được Nhà nước cấp vốn pháp định, tiếp nhận vốn tín dụng của nhà nước dành cho HSSV có hoàn cảnh khó khăn và các nguồn vốn khác được Nhà nước cho phép huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước để lập lên quỹ cho vay phục vụ chương trình tín dụng học sinh sinh viên. Được bổ sung tăng vốn điều lệ tuỳ theo quy mô hoạt động và có trách nhiệm bảo tồn các loại vốn trên cơ sở đảm bảo cho vay có hiệu quả và không làm mất vốn.
a. Cơ cấu nguồn vốn của NH CSXH huyện Gia Lộc
Bảng 4.1. Cơ cấu nguồn vốn của NH CSXH huyện Gia Lộc
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số lượng (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số lượng (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số lượng (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Tổng 177.790 100,00 187.205 100,00 188.862 100,00 1. Vốn từ TW 176.690 99,38 186.105 99,42 187.762 99,42 2. Vốn từ địa phương 1.100 0,62 1.100 0,58 1.100 0,58 Nguồn: NH CSXH huyện Gia Lộc (2014)
Trong năm 2013 tổng nguồn vốn so với năm 2012 tăng 9.415 triệu đồng, tốc độ tăng 5,30%/năm. Năm 2014 tổng nguồn vốn so với năm 2013 tăng 1.657 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng là 0,89%. Nguồn vốn do Trung ương chuyển về năm 2014 là 187.762 triệu đồng, tăng 1.657 triệu đồng so năm 2013 chiếm tỷ trọng 99,42% tổng nguồn vốn, vốn huy động tại địa bàn không thay đổi qua 03 năm điều này phản ánh việc huy động vốn của NH CSXH của huyện và nguồn vốn địa phương rất hạn hẹp, chiếm tỷ trọng rất ít ỏi, chỉ chiếm 0,58%. Tỷ trọng này cũng phản ánh nguồn vốn tự huy động còn quá ít cần có nhiều biện pháp tăng trưởng nguồn vốn này nhiều hơn nữa trong thời gian tới (bảng 4.1).
b. Nguồn vốn cho sinh viên vay
Bảng 4.2. Nguồn vốn cho sinh viên vay của NH CSXH Gia Lộc
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh (%) 13/12 14/13 BQ Tổng nguồn vốn 177.790 187.205 188.862 105,30 100,89 103,06 Tổng nguồn vốn huy động từ TW 176.690 186.105 187.762 105,33 100,89 103,09 Tổng nguồn vốn huy
động tại địa phương 1.100 1.100 1.100 100,00 100,00 100,00 Trong đó:
Tổng nguồn vốn cho sinh viên vay
17.114 10.072 7.158 90,54 63,63 75,85
Nguồn: NH CSXH huyện Gia Lộc, (2014)
Qua bảng 4.2 ta thấy nguồn vốn cho sinh viên vay năm 2012 là 17.114 triệu đồng, năm 2013 là 10.072 triệu động và năm 2014 là 7.158 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 9,63% trên tổng số nguồn vốn năm 2012, 5,38% trên tổng số nguồn vốn năm 2013 và 3,81% trên tổng số nguồn vốn năm 2014. Điều này phản ánh việc bố trí cơ cấu cho vay theo các đối tượng vay vốn của ngân hàng phân bổ chưa đồng đều hay nói cách khác các đối tượng được thụ hưởng từ chính sách cho vay ưu đãi của NH CSXH còn chưa được phân bổ chuẩn xác theo các đối tượng thụ hưởng.
4.1.1.2. Lập kế hoạch huy động vốn và cho sinh viên vay vốn
Hàng năm NH CSXH huyện Gia Lộc đều tiến hành lập kế hoạch huy động vốn và cho vay vốn. Việc lập kế hoạch này dựa trên các căn cứ: Kế hoạch vay tín dụng chỉ định của NH CSXH cấp trên; tình hình cho vay kỳ trước; định hướng của NH CSXH tỉnh; mức độ huy động vốn tại địa bàn ước tính.
Nguồn vốn huy động do TW cấp tăng nhanh trong 03 năm, cụ thể năm 2014 nguồn TW cấp 187.762 triệu đồng tăng so với năm 2012 là 11.072 triệu đồng, tăng 6,27%. Về kế hoạch cho vay theo các đối tượng giai đoạn 2012 - 2014: Nhìn chung năm sau cao hơn năm trước, trong đó chủ yếu ngân hàng tập trung cho 02 đối tượng chính đó là sinh viên và hộ nghèo.
Qua bảng 4.3 ta thấy căn cứ vào nhu cầu vay vốn và khả năng huy động vốn của NH CSXH huyện thì hàng năm đã tiến hành xây dựng, lập kế hoạch huy
động và cho vay đối với các đối tượng vay xu hướng năm sau cao hơn năm trước. Riêng đối tượng cho vay là sinh viên kế hoạch huy động và cho vay giảm, bình quân giảm 35,33% điều này được lý giải do các nguyên nhân sau đây:
Thứ nhất là do đối tượng thụ hưởng chính sách là sinh viên thuộc hộ nghèo là chủ yếu mà số hộ nghèo giảm dần qua các năm (cuối năm 2012 là 4.397 hộ; cuối năm 2013 là 3.689 hộ, giảm 16,1% so năm 2012; cuối năm 2014 là 2.905 hộ, giảm 21,26% so với năm 2013 bình quân giảm 18,68%) (Bảng 4.3).
Thứ hai là do sinh viên ngại vay vốn vì thủ tục vay vốn đối với sinh viên từ năm thứ hai trở đi phải có giấy xác nhận của nhà trường.
Bảng 4.3. Số hộ nghèo của huyện Gia Lộc qua các năm 2012 - 2014
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh (%) 13/12 14/13 BQ Tổng số hộ Hộ 42.252 42.502 42.772 100,59 100,64 100,61 Tổng số hộ nghèo Hộ 4.397 3.689 2.905 83,90 78,74 81,28 Tỷ lệ hộ nghèo % 10,41 8,68 6,79 83,38 78,23 80,76 (Nguồn: Phòng LĐTB&XH huyện Gia Lộc, 2014)
Một vấn đề chúng ta thấy trong công tác lập kế hoạch của NH về huy động nguồn và cho vay đó là hàng năm NH CSXH cấp tỉnh, Trung ương đều có kế hoạch về việc vay tín dụng có chỉ định bắt buộc (giao chỉ tiêu và cấp nguồn vốn theo đúng chỉ tiêu) do đó mới xuất hiện giữa công tác lập kế hoạch trùng khít với thực tiễn tại thời điểm 2012, 2013 và năm 2014.
Thực tế qua các năm NH CSXH huyện Gia Lộc đã thực hiện cơ bản hoàn thành đúng kế hoạch giao. Tình hình thực hiện kế hoạch của NH CSXH qua các năm cơ bản hoàn thành và vượt mức kế hoạch, việc xây dựng kế hoạch cơ bản sát với dự kiến của công tác cho vay và huy động vốn điều này phản ánh rõ nét NH CSXH đã bám sát thực tiễn các năm và xây dựng kế hoạch chi tiết.
Tuy nhiên cần xem xét đến yếu tố phân bổ nguồn vốn, kế hoạch cho vay và thực tế phân bổ nguồn cho vay cần dựa trên kết quả điều tra sinh viên trên địa bàn và bám sát vào sự chỉ đạo của NH CSXH Trung ương, tỉnh và UBND cùng Ban xóa đói giảm nghèo của tỉnh Hải Dương và huyện Gia Lộc có như vậy mới đảm bảo được tối đa hiệu quả của đồng vốn và tránh được những rủi ro cũng như đảm bảo được sự công bằng xã hội (Bảng 4.4).
Bảng 4.4. Tình hình thực hiện kế hoạch huy động nguồn vốn và cho vay giai đoạn 2012-2014
Đơn vị: triệu đồng
TT Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014