Phần 4 Kết quả nghiên cứu và thảo luận
4.1. Thực trạng thực hiện các giải pháp đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm của Công
4.1.3. Kết quả sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty
4.1.3.1. Tình hình tiêu thụ sản phẩm của Cơng ty
Tình hình tiêu thụ của cơng ty trong giai đoạn 2016 - 2018 là tương đối tốt. Tuy sản lượng tiêu thụ trong năm 2018 có giảm so với năm 2017 nhưng lợi nhuận công ty lại tăng lên đáng kể. Cho thấy sản phẩm của công ty vẫn được đông đảo người tiêu dùng chấp nhận và tin dùng. Cơng ty đã hồn thành vượt các kế hoạch đã đề trong những năm trước. Trong giai đoạn 2016-2018 tổng sản lượng sản xuất của công ty đã tăng cho thấy khả năng sản xuất của công ty cũng không ngừng tăng lên. Đây là một dấu hiệu tốt chứng tỏ công ty ngày càng phát triển do một số nguyên nhân sau: Công ty đã áp dụng được sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật, thay thế các dây truyền sản xuất đã lạc hậu bằng các dây truyền sản xuất mới với công xuất lớn hơn; xây dựng thêm các phân xưởng sản xuất, đầu tư thêm các trang thiết bị máy móc mở rộng quy mơ sản xuất; tìm được nguồn nguyên vật liệu đầu vào đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu sản xuất của công ty;….Công ty cần tiếp tục phát huy hơn nữa các yếu tố trên.
• Tình hình tiêu thụ theo quý
Do tập tục canh tác của người dân hay mùa vụ và do điều kiện về thời tiết mà nhu cầu sử dụng phân bón cũng khác nhau. Một năm người dân có hai vụ sản xuất lúa chính đó là vụ xn kéo dài từ tháng 12 năm trước đến tháng 4 năm sau và vụ thu kéo dài từ tháng 5 đến tháng 10. Do điều kiện thời tiết của 2 vụ khác nhau nên nhu cầu sử dụng phân bón cũng khác nhau nên san lượng phân bón tiêu thụ tăng giảm đều qua các năm.
Bảng 4.14. Sản lượng phân bón tiêu thụ của cơng ty theo q giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: Tấn Quý Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh 2017/2016 2018/2017 BQ + / - % + / - % % Quý I 255.308 271.508 244.912 16.200 106,35 -26.596 90,20 97,94 Quý II 308.361 300.459 250.371 -7.902 97.44 -50.088 83,33 90,11 Quý III 179.195 165.741 152.209 -13.454 92,49 -13.532 91,84 92,16 Quý IV 371.252 360.878 320.768 -10.374 97,21 -40.110 88,89 92,95 Tổng 1.114.116 1.098.586 968.260 -15.530 98,61 -130.326 88,14 93,22
Nguồn: Phòng kinh doanh (2018)
Bảng 4.15. Doanh thu tiêu thụ sản phẩm của công ty theo theo quý giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: Tỷ đồng Quý Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh 2017/2016 2018/2017 BQ + / - % + / - % % Quý I 973,75 1.052,10 955,29 78,35 108,05 -96,81 90,80 99,05 Quý II 1.170,03 1.151,70 997,46 -18,33 98,43 -154,24 96,61 92,33 Quý III 703,15 628,69 610,56 -74.46 89,41 -18.13 97,12 93,18 Quý IV 1.348,00 1.267,11 1.236,50 -80.89 94,00 -30,61 97,58 95,77 Tổng 4.194,93 4.099,60 3799,81 -95,33 97,73 -299,79 90,59 95,17
Nguồn: Phòng kinh doanh (2018) Nhìn vào bảng doanh thu tiêu thụ và sản lượng phân bón, ta nhận thấy thường trong quý II và quý IV doanh thu tiêu thụ đạt lớn nhất, đa số lượng sản phẩm được tiêu thụ ở thời điểm này. Xuất phát từ đặc điểm của các đơn vị đặt hàng thường tiến hành phân bố vốn vào thời điểm này, nên chi phí đều dòn vào cuối kỳ làm lượng hàng tiêu thụ tăng.
Trong khi đó, lượng hàng tiêu thụ ở quý I và quý III lại thấp cho doanh thu giữa kỳ có khoảng cách tương đối xa. Doanh nghiệp cần nắm chắc điều này để có phương hướng sản xuất đáp ứng nhu cầu tiêu dùng và tránh hiện tượng khơng có việc cho cơng nhân khi lượng hàng sản xuất ít.
• Tình hình tiêu thụ theo mặt hàng
Để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh cũng như mở rộng thị trường và tăng khả năng cạnh tranh, trong những năm gần đây công ty đã không ngừng cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm mà cơng ty cịn đưa vào sản xuất thêm sản phẩm mới đáp ứng nhu cầu của thị trường và tạo vị thế cho Công ty.
Khối lượng các loại sản phẩm chính tiêu thụ qua các năm được phản ánh ở bảng 4.16. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, sản lượng tiêu thụ của các loại phân bón tăng giảm khơng đều trong giai đoạn 2016 – 2018. Cụ thể:
Supe Lân tăng giảm không ổn định trong giai đoạn nghiên cứu. Năm 2016 sản lượng tiêu thụ là 382.855 tấn nhưng đến năm 2017 tăng lên 389.061 tân tăng 6206 tấn tương ứng với 1,62%, nhưng đến năm 2018 giảm xuống còn 331.355 tấn giảm 57.706 tấn so với năm 2017.
Phân lân nung chảy từ năm 2016 đến 2017 có xu hướng tăng dần, năm 2016 là 37.440 tấn đến năm 2017 là 72.887 tấn tăng 35.447 tấn ứng với tăng 94,68%, nhưng đến năm 2018 lại có xu hướng giảm.
Từ năm 2016 đến năm 2017 phân NPK-S các loại có xu hướng giảm dần cụ thể là năm 2016 là 693.822 tấn đến 2017 giảm xuống 636.639 tấn giảm 57.183 tấn ứng với 8,24% đến năm 2018 tiếp tục giảm.
Axit sunfuric tăng nhẹ từ năm 2016 đến năm 2017, cụ thể là năm 2016 tiêu thụ được 3.771 tấn nhưng đến năm 2017 tăng lên 4.281 tấn tăng 105 tấn ứng với 1,77%. Tổng sản lượng tiêu thụ qua các năm giảm dần.
Bảng 4.16. Sản lượng tiêu thụ theo các sản phẩm của công ty giai đoạn 2016-2018
Đơn vị: Tấn
Sản phẩm Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
So sánh
2017/2016 2018/2017 BQ
+ / - % + / - % % Supe Lân 382.855 389.061 331.355 6.206 101,62 -57.706 85,17 93,03 Lân nung chảy 37.440 72.887 60.446 35.447 194,68 -12.441 82,93 127,06 NPK-S các
loại 693.822 636.639 576.458 -57.183 91,76 -60.181 90,55 91,15 Axit Sunfuric 3.771 4.281 4.386 105 113,52 105 102,45 107,85
Tổng 1.117.888 1.102.868 973.145 -15.425 98,66 -29.723 88,24 93,30
Có thể nói, hoạt động tiêu thụ của Công ty Supe Phốt phát và Hóa chất Lâm Thao từ năm 2016-2018 có nhiều biến động. Năm 2017 sản lượng tiêu thụ của các loại phân bón hầu hết tăng, tuy nhiên đến năm 2018 chỉ có Axit Sunfuric có xu hướng tăng nhẹ cịn các phân bón khác đều giảm nên tốc độ tăng trưởng bình quân giảm. Vì vậy, mục tiêu tăng tiêu thụ đang là vấn đề lớn của Công ty trong thời gian tới.
Bảng 4.17. Doanh thu tiêu thụ theo các sản phẩm của công ty giai đoạn 2016-2018 2016-2018 Đơn vị: Tỷ đồng Sản phẩm Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh (%) 2017/2016 2018/2017 BQ + / - % + / - % % Supe Lân 1.009 1.037 933 28 102,78 - 104 89,98 96,16 Lân nung chảy 100 191 162 91 191,00 - 29 84,82 127,28 NPK-S các loại 3.025 2.810 2.680 - 215 92,89 - 130 95,37 94,12
Axit Sunfuric 13 14 14 1 107,69 0 0 103,77
Sản phẩm khác 48 47 10 - 1 97,92 - 37 21,28 45,64
Tổng 4.195 4.099 3.799 - 96 97,71 - 300 92,68 95,16
Nguồn: Phòng kinh doanh (2018) • Tình hình tiêu thụ theo khu vực thị trường
Địa lý nước ta phân chia làm 3 miền đó là miền Bắc, miền Trung và miền Nam. Chính vì sự phân chia đó mà tình hình sử dụng ở 3 miền cũng khác nhau phụ thuộc vào loại cây trồng và loại đất của từng miền. Dưới đây là kết quả tiêu thụ sản phẩm của Công ty ở mỗi miền.
Khu vực miền Bắc gồm các tỉnh từ Thanh Hóa trở lại. Khu vực miền Trung gồm các tỉnh Thanh Hóa, Nghệ An, Quảng Bình trở vào đến Khánh Hòa. Khu vực miền Nam gồm các tỉnh còn lại.
Thị trường miền Bắc là thị trường chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm tỷ lệ 80% tổng sản lượng tiêu thụ của Công ty. Khu vực miền Bắc là nơi công ty
đặt nhà máy sản xuất và trụ sở làm việc chính, do khoảng cách vận chuyển gần và người dân đã quên sử dụng sản phẩm của công ty mà sản lượng tiêu thụ tại khu vực miền Bắc cao hơn. Cụ thể là năm 2016 tình hình tiêu thụ lớn nhất 76,84%/năm, năm 2017 là 76,20% và năm 2018 là 76,37%. Nguyên nhân do yếu tố khách quan như tình hình thời tiết khắc nghiệt khiến nhu cầu phan bón giảm, có thể do giá phân bón cơng ty tăng dẫn tới nhu cầu giảm, nơng dân sủa dụng phân bón có giá rẻ hơn của các đối thủ cạnh tranh.
Thị trường miền Nam và miền Trung có tiềm năng lớn nhất nhưng có nhiêu biến động, đó là thị trường đang có sự cạnh tranh lớn giữa các công ty cùng ngành ở việt nam có tình hình tiêu thụ ở các thị trường này giảm đáng kể từ 8,16% năm 2016 giảm xuống chỉ cịn 6.65% năm 2018.
Đó là do vị trí địa lý gây khó khăn cho việc di chuyển, do sự cạnh tranh gay gắt của các công ty sản xuất phân bón khác và phân bón nhập khẩu từ nước ngồi tại khu vực này như: Cơng ty cổ phần phan bón Bình Điền, Cơng ty phân bón Miền Nam và một số công ty sản xuất nhập khẩu khác. Do sự phát triển lớn mạnh các Doanh nghiệp phân lân phía Nam đã gây khó khăn cho Cơng ty chiếm lĩnh thị trường. Công ty cần phát huy hơn nữa các khả năng của mình để mở rộng thị trường và khẳng định thương hiệu của mình tại nơi đây.
Bảng 4.18. Khối lượng sản phẩm tiêu thụ theo khu vực thị trường giai đoạn 2016-2018
Khu vực
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh (%)
SL (tấn) CC (%) SL (tấn) CC (%) SL (tấn) CC (%) 17/16 18/17 BQ Miền Bắc 809.903 72,69 787.679 72,04 688.221 71,08 97,00 87,37 92,18 Miền Trung 177.566 15,94 189.060 17,29 190.543 19,68 123,58 100,78 103,59 Miền Nam 126.647 11,37 121.597 10,67 89.490 9,24 92,74 73,60 84,06 Tổng 1.114.116 100 1.098.336 100 968.260 100 98,61 88,16 93,22
Bảng 4.19. Doanh thu tiêu thụ sản phẩm theo khu vực thị trường giai đoạn 2016-2018
Khu vực
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh (%)
Giá trị (Tỷ.đ) CC (%) Giá trị (Tỷ.đ) CC (%) Giá trị (Tỷ.đ) CC (%) 17/16 18/17 BQ Miền Bắc 3.175 76,84 3.077 76,20 2.883 76,37 96,91 93,70 95,29 Miền Trung 620 15,00 637 15,78 641 16,98 102,74 100,63 101,68 Miền Nam 337 8,16 324 8,02 251 6,65 96,14 77,47 86,30 Tổng 4.132 100 4.038 100 3.775 100 97,73 93,49 95,58
Nguồn: Phòng kinh doanh (2018)
4.1.3.2. Kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty
Doanh thu bán hàng có xu hướng khơng ổn định qua các năm từ năm 2016 đến năm 2018. Công ty đạt doanh thu cao nhất năm trong giai đoạn này là năm 2016. Sau đó giảm dần đến năm 2018, doanh thu bán hàng đạt 3.7999.
Năm 2018 , một năm đầy khó khăn thách thức, khơng riêng cơng ty Cổ phần Supe Phốt phát và Hóa chất Lâm Thao, mà nhiều doanh nghiệp sản xuất phân bón trong cả nước đã gặp khơng ít khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
Đầu năm 2018, thời tiết ấm hơn so với các năm nên lượng phân bón chứa lân được người nơng dân sử dụng bón lót cho cây trồng ít hơn. Các tháng giữa và cuối năm là thời gian xuất bán hàng chuẩn bi cho vụ Đơng Xn, vụ có sản lượng tiêu thụ chính của cơng ty nhưng mưa, giông, bão, lũ quét, với mật độ, lưu lượng nước lón liên tục diễn ra làm hư hại hoa màu ngập úng nhiều diện tích dất gieo trồng. Thời tiết diễn biến phức tạp khó lường ảnh hưởng lớn tới cuốc sống, hoạt động sản xuất của người nông dân và quy luật mùa vụ canh tác nơng nghiệp.
Sản phẩm phân bón của Cơng ty Supe Phốt phát và Hóa chất Lâm Thao được tiêu thụ với sản lượng chủ lực tại thị trường miền Bắc, miền Trung, miền Nam. Nhưng trong những năm gần đây sản lượng tiệu thụ của Cơng ty giảm bình quân gần 5%/năm, do người nồng dân có xu hướng chuyển dần sang sử dụng phân bón lót bằng NPK có đủ thành phần dinh dưỡng(Nitơ, P2O5, Kali) giúp cây trồng hấp thu đồng thời một lúc nhiều chất dinh dưỡng cần thiết, phát triển đồng đều cho năng suất cao hơn.
Bảng 4.20. Tình hình doanh thu và lợi nhuận của cơng ty giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: Tỷ đồng Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh (%) 17/16 18/17 BQ 1. Tổng doanh thu 4.194,9 4.099,6 3.799,9 97,93 92,69 95,18 2. Tổng giá vốn 3228,0 3.103,9 2809,8 96,16 90,52 93,30 3. Lợi nhuận từ KD 190,2 192,9 154,0 101,42 79,83 73,02 4. Lợi nhuận khác 3,3 0 1,8 0 - 73,85
5. Lợi nhuận trước thuế 193,5 192,3 155,9 99,38 81,06 89,86 6. Lợi nhuận sau thuế 154,6 151,9 122,7 98,25 80,78 89,09 Nguồn: Phòng kinh doanh (2018)