1.3. QUẢN TRỊ RỦIRO TÍN DỤNG TẠI NHTM
1.3.1. Khái niệm và sự cần thiết quản trị rủiro tín dụng tại NHTM
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, đối mặt với rủi ro tín dụng là điều khơng thể tránh khỏi đối với các ngân hàng, do đó, quản trị rủi ro tín dụng có vai trị tất yết đối với hoạt động kinh doanh và sự phát triển của mỗi ngân hàng.
Theo PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2013), Quản trị rủi ro tín dụng có thể được định nghĩa như sau: iiQuan trị rủi ro tín dụng là một hệ thống các hoạt động hồn chỉnh, qua đó ngân hàng xác định, đánh giá và kiểm sốt rủi ro khi cấp tín dụng cũng như lợi nhuận có thể thu được, từ đó đưa ra các quyết định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho mình”.
Theo Ủy ban Basel II về giám sát hoạt động ngân hàng (2004): "Kiểm sốt rủi
ro tín dụng ở mức có thể chấp nhận là việc NHTM tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong việc cấp tín dụng, nhằm tăng
doanh thu tín dụng, giảm thấp chi phí bù đắp rủi ro, nhằm đạt được hiệu quả kinh doanh cả trong ngắn hạn và dài hạn. Hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng là một bộ phận quan trọng trong cách tiếp cận rủi ro tổng thể và được coi là đóng vai trị cốt tử cho sự thành cơng của Ngân hàng trong dài hạn'”.
Tóm lại, có nhiều cách để định nghĩa về quản trị rủi ro tín dụng, nhưng tựu chung lại đứng trên quan điểm của quản trị học, chúng ta có thể diễn giải khái niệm như sau: “Quản trị rủi ro tín dụng là q trình các ngân hàng tiến hành hoạch định,
tổ chức triển khai thực hiện và giám sát kiểm tra tồn bộ hoạt động cấp tín dụng, nhằm tối đa hoá lợi nhuận của ngân hàng với mức rủi ro có thể chấp nhận'”.
1.3.1.2. Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn song hành với rủi ro. Lãi suất áp dụng đối với mỗi khoản vay được ngân hàng xây dựng sẽ đảm bảo bù đắp cho chi phí vốn, chi phí hoạt động và những tổn thất mà ngân hàng có thể gặp phải. Tuy nhiên, trong trường hợp tổn thất quá lớn thì lãi vay khơng thể bù đắp được. Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng có thể giảm thiểu nguy cơ về tổn thất có thể xảy ra và có các quyết định cấp tín dụng đúng đắn, phát hiện sớm nguy cơ rủi ro từ các khách hàng để giảm thiểu tối đa tổn thất xảy ra.