động kinh doanh ngân hàng
NHNN với vai trò quản lý toàn bộ hệ thống ngân hàng, ngoài công tác chỉ đạo, định hướng, NHNN cần giám sát chặt chẽ tính tuân thủ trong công tác tín dụng của các NHTM để có các phát hiện sớm nhằm khắc phục và hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng. Cụ thể:
• Ở mỗi tỉnh, thành phố, NHNN nên tăng cường các cán bộ giỏi nghiệp vụ chuyên quản lý từng NHTM để kiểm tra, kiểm soát định kỳ theo chuyên đề kiểm tra, hoặc kiểm tra đột xuất để có thể cảnh báo những rủi ro tín dụng cho các NHTM một cách sớm nhất. Bên cạnh đó tập hợp thông tin thường xuyên từ các NHTM để kiến nghị sửa đổi các chính sách quản lý phù hợp hơn với thực tiễn hoạt động của ngân hàng.
• NHNN cần nghiên cứu đưa ra các cảnh bảo sớm về các rủi ro tiềm ẩn khác mà các ngân hàng thương mại đang và có thể sẽ phải đối mặt: rủi ro về môi trường kinh tế, rủi ro chính trị, rủi ro tập trung danh mục,.. .đây là những cảnh báo rất hữu
ích cho các NHTM trong việc hoạch định chính sách, chiến lược trong điều kiện thu thập thông tin còn hạn chế.
• Cần kiểm tra chặt chẽ tính tuân thủ trong việc thực hiện theo các kết luận của các cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng trong công tác tín dụng, có cơ chế xử lý nghiêm đối với các TCTD tiếp tục vi phạm và không thực hiện theo khuyến nghị của thanh tra NHNN.
• NHNN cần xây dựng các tiêu chi để đánh giá, xếp loại các NHTM hàng năm để các NHTM có cái nhìn tổng quan về hoạt động của mình và biết được hoạt động của ngân hàng mình đang đứng ở đâu nhằm hoạch định chiến lược mở rộng quy mô, hạn chế rủi ro và nâng cao xếp hạng.
• NHNN hoàn thiện bộ máy tổ chức bộ máy, thanh tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương tới cơ sở và có sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của ngân hàng Nhà nước, ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động ngân hàng của uỷ ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng trong thanh tra, giám sát ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Chương 3 của luận văn đã nêu lên các định hướng của VRB trong hoạt động tín dụng cũng như quản trị rủi ro tín dụng. Để đạt được các mục tiêu đó, ngân hàng cần phải nỗ lực hơn nữa trong việc đổi mới quy trình, quy định, quản trị rủi ro theo hướng bám sát các thông lệ tiên tiến.
Dựa trên tình hình thực tế về rủi ro tín dụng và thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VRB, chương 3 đã đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng để phù hợp với điều kiện và tình hình kinh doanh của ngân hàng.
Đồng thời, chương 3 cũng nêu lên một số khuyến nghị tới Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước nhằm góp phần tạo điều kiện cho các NHTM hoạt động an toàn, hiệu quả.
KẾT LUẬN
Trong điều kiện nền kinh tế biến đổi không ngừng và khó kiểm soát thì hoạt động quản trị rủi ro của các NHTM nói chung và hoạt động quản trị rủi ro trong cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng cần phải ngày càng được nâng cao. VRB cần phải ngày càng hoàn thiện bộ máy quản trị điều hành, xây dựng hệ thống văn bản quy trình, quy định chặt chẽ nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Đề tài nghiên cứu: “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga” đã hệ thống hóa được cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại; phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng, nhận diện rủi ro tín dụng, phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng. Trên cơ sở đó, đề tài đã đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VRB. Kết quả nghiên cứu của đề tài đã chỉ ra VRB cần hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng, nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nghiên cứu và đề xuất đo lường xác xuất vỡ nợ PD dựa trên hệ thống xếp hạng nội bộ, nâng cao năng lực của đội ngủ cán bộ nhân viên, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ để không những phục vụ tốt hơn nhu cầu khách hàng mà còn phân tán rủi ro cho ngân hàng, nâng cao chất lượng công tác tín dụng.
Vấn đề nổi bật hiện nay không chỉ Việt Nam mà các nước đang phải đối mặt là đảm bảo tính ổn định của hệ thống ngân hàng. Vấn đề giải quyết hậu quả nợ xấu tín dụng nói chung và nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng vẫn đang là một bài toán rất khó đối với các cơ quan chức năng và các NHTM. Hi vọng qua nghiên cứu này, đề tài sẽ góp phần giúp VRB trong việc nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, kiểm soát nợ xấu, nhận diện sớm rủi ro để từ đó có các biện pháp ứng xử phù hợp, nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường.
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt
1. Đồng Vũ Thùy Dương (2018), Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thành phố Nam Định, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng.
2. Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài chính.
3. Đặng Thị Thu Hà (2015), Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng.
4. Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất bản Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội.
5. Bùi Thị Thúy Hằng (2013), Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đaih học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội.
6. Trần Văn Kiểm (2014), Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hai Bà Trưng - Thực trạng và giải pháp,
Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng.
7. Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Mạnh Hùng (2017), Cẩm nang quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất bản lao động.
8. Đặng Thị Minh Thúy (2013), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương - chi nhánh Thăng Long, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng.
9. Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga (2017, 2018, 2019), Báo cáo tài chính.
10. Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga (2018), Điều lệ Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga.
11. Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga (2019), Quy định số 039/2019/QĐ-HĐTV về Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng giai đoạn 2018 - 2020.
12. Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga (2016), Quy định số 143/2016/QĐ-HĐTV về Trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng.
13. Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga (2016), Quy định số 162/2016/QĐ-QLRR về Phân cấp thẩm quyền phán quyết trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga.
14. Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga (2014), Quy định số 0611/2014/QĐ-XLN về Quy định xử lý nợ có vấn đề.
15. Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng (2004), Hiệp ước vốn Basel 2.
16. Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng (2010), Hiệp ước vốn Basel 3.
17. Joel Bessis (2011), Quản trị rủi ro trong ngân hàng (Bản dịch tiếng Việt),
NXB Lao động xã hội.
18. Thông tư số 02/2013/TT-NHNN (2013), Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
19. Thông tư 41/2016/TT-NHNN (2016), Quy định tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
20. Thông tư 13/2018/TT-NHNN (2018), Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Tiếng Anh
21. Moody’s (2018), Rating symbol and definition, địa chỉ truy cập: https://www.moodys.com/Pages/amr002002.aspx
22. Standard & Poor Global (2018), S&P Global ratings definitions, địa chỉ truy cập: https://www.standardandpoors.com/en U S/web/guest/article/-