2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦIRO TÍN DỤNG ĐỐI VỚ
2.3.1. Những kết quả đạt được
Nhận biết được tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, VRB đã và đang xây dựng văn hóa tín dụng lành mạnh với quan điểm mở rộng tín dụng đi đơi với việc nâng cao chất lượng tín dụng.
Trong những năm vừa qua, hoạt động quản trị rủi to tín dụng của ngân hàng đã được được một số kết quả sau:
Thứ nhất, chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa được cải thiện, tỷ lệ nợ
xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa được duy trì ở mức thấp và có xu hướng giảm dần, đặc biệt tại 31/12/2019 tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa chỉ còn 1,12% trên tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Nợ quá hạn được kiểm soát chặt chẽ hơn và ghi nhận được kết quả đáng khích lệ khi tỷ lệ nợ quá hạn giảm từ 8,29% thời điểm 31/12/2017 xuống còn 3,83% thời điểm 31/12/2019. Đồng thời, nợ quá hạn và nợ xấu của VRB không tập trung vào một số khách hàng mà có sự phân tán, làm tăng khả năng thu hồi nợ xấu cao hơn. Số lượng các khách hàng nợ quá hạn và nợ xấu giảm dần, nợ xấu mới phát sinh từ 2016 đến nay không đáng kể.
Thứ hai, nội dung nhận diện rủi ro tín dụng được thực hiện ở tất cả các khâu
của quy trình tín dụng từ trước, trong và sau khi cấp tín dụng. VRB xây dựng căn cứ nhận biết nhóm khách hàng có liên quan và quy định cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng này.
Thứ ba, về đo lường rủi ro tín dụng: Trong cơng tác xây dựng mơ hình và
cơng cụ đánh giá rủi ro tín dụng, VRB đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho: Khách hàng doanh nghiệp, khác hàng cá nhân và khách hàng định chế tài chính. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VRB được xây dựng hiện đại, với bộ chỉ tiêu đánh giá được cập nhật theo các thông lệ tiên tiến giúp cho việc đánh giá khách hàng chính xác, nâng cao hiệu quả kinh doanh, đáp ứng tiêu chuẩn quản trị rủi ro tiên tiến, hỗ trợ cho quy trình phê duyệt tín dụng. Hạng của khách hàng là cơ sở để ngân hàng áp dụng các chính sách khách hàng phù hợp, đối với các khách hàng tốt sẽ áp dụng mức lãi suất, chính sách TSBĐ phù hợp để thu hút khách hàng. Bên cạnh đó, VRB cịn thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro theo nhóm nợ tương ứng để đo lường rủi ro tín dụng. Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro của VRB tuân thủ theo quy định của NHNN tại Thơng tư 02/2013/TT- NHNN. Ngịai ra, VRB cũng đang từng bước xây dựng các mơ hình để đo lường rủi
ro tín dụng và xác suất vỡ nợ của khách hàng như: mơ hình PD, EAD,...
Thứ tư, VRB có quy định rõ ràng về mức thẩm quyền phán quyết trong hoạt
động tín dụng, quy chế tổ chức và hoạt động của các hội đồng. Đồng thời VRB ban hành Quy chế cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp; quy định, quy trình về lập hồ sơ tín dụng, quy trình giải ngân giúp cho q trình cấp tín dụng được rõ ràng, thơng suốt, phân định rõ vai trị, trách nhiệm của các cá nhân, bộ phận trong quá trình cấp tín dụng; ngồi ra cịn có bộ văn bản quy định về quản lý khách hàng sau cho vay; quy định, quy trình về giám sát tín dụng.
Thứ năm, trong cơng tác quản lý sau cấp tín dụng, việc rà sốt, giám sát tín
dụng được triển khai thường xuyên nhằm kiểm tra, kiểm sốt tính tn thủ trong hoạt động cấp tín dụng của các đơn vị, phát hiện rủi ro và có các biện pháp ứng xử kịp thời. Cơng tác giám sát tín dụng theo các chuyên đề được thực hiện chủ động nhằm nhận diện sớm các dấu hiệu rủi ro đối với khoản cấp tín dụng; hành động kịp thời và sớm nhằm giảm thiểu khả năng chuyển nhóm nợ từ trước khi khoản cấp tín dụng thực sự chuyển nhóm nợ; tìm hiểu thực sự nguyên nhân quá hạn để cung cấp thông tin, phối hợp với các đơn vị liên quan đề xuất điều chỉnh kịp thời chính sách tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng; phát hiện các dấu hiệu gian lận/giả mạo hồ sơ tín dụng/trục lợi, vi phạm quy định,.. trong q trình cấp tín dụng.
Thứ sáu, VRB có chính sách quản trị rủi ro tín dụng tương đối hiệu quả: Với
định hướng của ban lãnh đạo ngân hàng, VRB luôn cân nhắc và xem xét kĩ lưỡng khi cấp tín dụng cho một nhóm khách hàng liên quan, các khách hàng trong cùng một lĩnh vực/ngành nghề, ưu tiên cấp tín dụng với danh mục đầu tư đa dạng. Việc phê duyệt tín dụng dựa trên quyết định tập thể (hội đồng tín dụng, hội đồng thành viên) do đó phù hợp với định hướng và năng lực của ngân hàng.
Thứ bảy, thực hiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng khoa học: Tại VRB đã
chun mơn hóa hoạt động tín dụng theo từng chức năng: bộ phận tìm kiếm và hỗ trợ khách hàng; bộ phận thẩm định và quản lý khách hàng, bộ phận định giá và quản lý tài sản đảm bảo, bộ phận quản trị rủi ro; bộ phận quản trị tín dụng; bộ phận xử lý nợ. Chính q trình này đã đảm bảo mỗi khoản tín dụng được cấp ra có chất lượng,
đảm bảo khả năng thu hồi nợ.
Thứ tám, hệ thống báo cáo nội bộ về quản trị danh mục tín dụng và cảnh báo
rủi ro tín dụng được thực hiện định kỳ, VRB có quy trình theo dõi và kiểm sốt rủi ro tín dụng đồng thời thực hiện theo dõi và kiểm sốt rủi ro tín dụng đối với từng khoản cấp tín dụng và tồn bộ danh mục cấp tín dụng theo định kỳ và có biện pháp xử lý khi suy giảm chất lượng tín dụng. Hệ thống hạn mức rủi ro do VRB xây dựng đã tuân thủ quy định của NHNN và Luật các Tổ chức tín dụng.
Thứ chín, chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng được cải thiện: VRB thường
xuyên tổ chức các khóa đào tạo về nghiệp vụ thẩm định tín dụng giúp nâng cao kiến thức chun mơn và kỹ năng đánh giá khách hàng cho các cán bộ, đây là một nội dung rất quan trọng giúp các cán bộ có kiến thức về nhận diện khách hàng, đánh giá khách hàng chính xác hơn. Đây là khâu quan trọng có nghĩa rất lớn đối với chất lượng mỗi khoản vay.