Tín dụng là hoạt động chủ chốt trong hoạt động kinh doanh của VRB, do vậy, Ngân hàng đã tập trung vào nâng cao chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. VRB định hướng quản trị rủi ro tín dụng như sau:
Thứ nhất, nâng cao năng lực quản trị điều hành và quản trị rủi ro theo định hướng áp dụng Basel II. Đổi mới mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo mơ hình ma trận, thiết lập trung tâm phê duyệt tín dụng tập trung tại Hội sở chính.
Thứ hai, chất lượng tín dụng kiểm sốt chặt chẽ, tăng cường chất lượng tài sản Có, hạn chế nợ xấu mới phát sinh, tích cực thu hồi nợ xấu, kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu hàng năm đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa dưới 5% theo Chiến lược quản lý rủi ro và tỷ lệ nợ xấu toàn hàng ở mức < 3% theo quy định của NHNN.
Thứ ba, tăng cường kiểm tra giám sát các hoạt động ngân hàng theo hướng gia tăng số lượng, phạm vi kiểm tra tất cả các bộ phận, đơn vị trong hệ thống.
Thứ tư, từng bước hoàn thiện và nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nghiên cứu áp dụng kết quả xếp hạng để tính xác suất vỡ nợ, hỗ trợ cho cơng tác đo lường rủi ro tín dụng.
Thứ năm, đẩy mạnh xử lý nợ xấu theo chiến lược của Ngân hàng và các chỉ đạo từ NHNN.
3.2. Giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga
VRB định hướng hoạt động kinh doanh theo hướng đa dạng hóa danh mục cho vay khách hàng, các đối tượng khách hàng tập trung hướng tới là các khách hàng
bán lẻ và doanh nghiệp nhỏ và vừa, giảm bớt sự phụ thuộc tín dụng vào một số khách hàng doanh nghiệp lớn. Tuy nhiên trong công tác quản trị rủi ro của VRB không chỉ với phân khúc doanh nghiệp nhỏ và vừa mà các phân khúc khách hàng khác cũng còn tồn tại một số hạn chế, sau đây tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Liên doanh Việt - Nga như sau:
3.2.1. Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy trình, quy định nội bộ về hoạt độngtín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng
VRB cần nghiên cứu để xây dựng và hồn thiện các văn bản, chính sách, quy định nội bộ liên quan đến hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng. Cụ thể:
Các quy định được ban hành cần đảm bảo tính nhất quán, rõ ràng, dễ hiểu. Các quy định liên quan đến TSBĐ, quy trình tín dụng,... cần tn thủ và bám sát các quy định của pháp luật và ngân hàng nhà nước. Tất cả các văn bản nội bộ cần phải được cập nhật kịp thời trên trang thư viện nội bộ của ngân hàng để đảm bảo các cán bộ nhân viên ngân hàng có thể dễ dàng tìm kiếm và kịp thời cập nhật.
VRB cần ban hành quy định về nhận diện rủi ro khách hàng riêng, cụ thể đối với từng phân khúc khách hàng, trong đó có phân khúc khách hàng nhỏ và vừa. Quy trình nhận diện khách hàng này sẽ giúp cho các cán bộ tín dụng trong cơng tác thẩm định và lựa chọn khách hàng. Đối với những khách hàng được nhận định là có nhiều rủi ro, cán bộ tín dụng có thể từ chối và tập trung thời gian cho việc tìm kiếm các khách hàng mới. Để xây dựng được quy trình nhận diện khách hàng hiệu quả, ngân hàng cần có sự phân tích kỹ lưỡng đối với các hồ sơ trong quá khứ, đặc biệt là các hồ sơ khoản nợ có vấn đề để phát hiện các dấu hiệu có thể tiềm ẩn đồng thời kết hợp ý kiến chuyên gia của các cán bộ, lãnh đạo đã có nhiều năm kinh nghiệm trong thẩm định khách hàng.
Về chiến lược quản lý rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ cần xây dựng đảm bảo tuân thủ theo các khẩu vị rủi ro của ngân hàng và sự biến đổi của nền kinh tế. VRB cần tuân thủ nghiêm ngặt các giới hạn rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ, khơng tập trung cho vay vào một số ngành, lĩnh vực hay đối tượng khách hàng để
hạn chế rủi ro tập trung tín dụng.
Đồng thời, hiện nay VRB mới chỉ dừng lại ở việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa với các sản phẩm như: cho vay, cấp bảo lãnh, phát hành L/C. Trong khi đó hầu hết các doanh nghiệp nhỏ và vừa đều muốn được sử dựng những sản phẩm trọn gói, tiện ích giúp cho hoạt động của các doanh nghiệp được tiện lợi, nhanh chóng và hiệu quả. Mặt khác, tín dụng và dịch vụ là hai hoạt động có sự gắn kết với nhau, sản phẩm trọn gói sẽ bao gồm việc cấp tín dụng song song với việc cung cấp cấp các dịch vụ khác như: chuyển tiền, dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế,... giúp cho ngân hàng đa dạng hóa được các sản phẩm phục vụ khách hàng và hợp tác toàn diện.
3.2.2. Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay
-I- Giai đoạn thu thập và kiểm tra hồ sơ khách hàng
Cán bộ khách hàng cần thu thập đầy đủ các hồ sơ của khách hàng bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, hồ sơ tài sản bảo đảm và hồ sơ phương án vay vốn. Phỏng vấn trực tiếp khách hàng để nhận biết thái độ của khách hàng trong việc trả lời các câu hỏi và phối hợp cung cấp thông tin, thăm trực tiếp cơ sở sản xuất, tài sản bảo đảm.
Đối với hồ sơ pháp lý, yêu cầu khách hàng cung cấp bản gốc để đối chiếu hoặc cung cấp bản sao có cơng chứng của cơ quan nhà nước có thẩm quyền để xác thực về tính pháp lý của hồ sơ. Hồ sơ tình hình tài chính cần phải cung cấp các báo cáo có kiểm tốn hoặc các báo cáo nộp cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền (cơ quan thuế) để xác minh đúng tình hình tài chính khách hàng về doanh thu, lợi nhuận,...
Đối với các hồ sơ về tài sản bảo đảm như các giấy tờ chứng minh quyền sử dụng đất, đôi khi cán bộ khách hàng khó có thể xác minh được tính xác thực của các giấy tờ đó. Do vậy, các cán bộ khách hàng cần phối hợp với các đơn vị như các cơ quan đăng ký đất đai để xác minh tính chân thực của tài sản và kiểm tra xem thực tế hiện trạng tài sản và giấy tờ có khớp đúng.
-I- Giai đoạn thẩm định cấp tín dụng
mục tiêu an tồn lên trên hết. Khâu thẩm định tín dụng cần được thực hiện nghiêm túc. Các cán bộ kết hợp việc thẩm định trên bề mặt hồ sơ và thẩm định thực tế khách hàng.
Thẩm định phương án vay vốn cần xem xét tính khả thi của phương án. Đối với những phương án không khả thi cần từ chối ngay, tránh trường hợp phối hợp với khách hàng để sửa lại phương án vay.
Hồ sơ tài chính: thẩm định kỹ các chỉ tiêu phản ảnh về tài sản, nợ phải trả, dịng tiền, tình hình biến động doanh thu, lợi nhuận,... các hợp đồng đầu vào, đầu ra phải có chữ ký đầy đủ của cấp thẩm quyền, đóng dấu.
-I- Giai đoạn giải ngân vốn vay: Việc giải ngân vốn vay, cấp bảo lãnh, L/C cần dựa trên hồ sơ mục đích rõ ràng. Khơng thực hiện giải ngân khi chưa có đủ hồ sơ mục đích.
-I- Giai đoạn kiểm sốt sau cho vay: Cần thực hiện nghiêm túc việc kiểm soát sau cho vay để phát hiện kịp thời các dấu hiệu về việc sử dụng vốn sai mục đích, tình hình tài chính của khách hàng suy giảm để có các biện pháp ứng phó kịp thờim giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Định kỳ kiểm tra lại giá trị và hiện trạng tài sản bảo đảm. Trong trường hợp TSBĐ giảm giá trị cần áp dụng các biện pháp như giảm dần dư nợ hay yêu cầu khách hàng cung cấp bổ sung tài sản bảo đảm.
Đối với các tài sản yêu cầu phải mua bảo hiểm như ô tô, bảo hiểm cháy nổ nhà chung cư, cần định kỳ kiểm tra thời hạn bảo hiểm để yêu cầu khách hàng mua bổ sung bảo hiểm, bảo về cho tài sản bảo đảm tại ngân hàng.
3.2.3. Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VRB đã được xây dựng phù hợp dần với thông lệ quốc tế, bộ chỉ tiêu chấm điểm khách hàng theo phương pháp thống kê kết hợp ý kiến chuyên gia. Do đó mà kết quả xếp hạng phản ánh chính xác tình hình khách hàng. Căn cứ trên kết quả xếp hạng, VRB áp dụng các chính sách khách hàng, chính sách lãi suất phù hợp,.. .Tuy nhiên, như đã đề cập ở trên, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng của VRB hiện nay chưa tính được xác suất vỡ nợ, do vậy
VRB gặp khó khăn khi đo lường rủi ro tín dụng dựa vào PD. Do đó, VRB nên xây dựng mơ hình PD để đánh giá khả năng vỡ nợ của khách hàng dành cho Khách hàng Bán lẻ và Khách hàng Doanh nghiệp.
VRB cần kiểm soát chặt chẽ kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng, do kết quả phụ thuộc vào việc nhập liệu và đánh giá chủ quan của cán bộ tín dụng. Hạng của khách hàng sẽ được dùng để áp dụng các chính sách ưu đãi về lãi suất, tài sản bảo đảm,... do đó kết quả đánh giá phải đảm bảo chính xác, đúng chất lượng khách hàng. Để làm được điều này, VRB cần quán triệt chặt chẽ tới các cán bộ trong công tác xếp hạng, cấp bộ phận quản lý cần giám sát việc nhập liệu của cán bộ và chất lượng các thông tin đầu vào. Tuyệt đối không tự ý thực hiện xếp hạng lại khách hàng để nâng mức xếp hạng.
VRB cần tuân thủ nghiêm túc xếp hạng các KHDN định kỳ. Việc xếp hạng định kỳ để đảm bảo việc cập nhật các thơng tin tài chính và phi tài chính của khách hàng, trường hợp khách hàng giảm hạng phản ảnh tình hình hoạt động kém đi của khách hàng, VRB có thể yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSBĐ hoặc áp dụng lộ trình giảm dần dư nợ.
3.2.4. Thay đổi mơ hình và cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
VRB cần tổ chức lại mơ hình quản trị rủi ro tín dụng trong đó phân tách rõ chức năng của các tuyến phòng vệ bao gồm: tuyến bảo vệ thứ nhất là các phòng ban kinh doanh thực hiện quyết định rủi ro, tuyến bảo vệ thứ hai là bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận tuân thủ để hỗ trợ Tổng Giám đốc, phát triển chính sách và hỗ trợ cơng tác quản lý rủi ro và giám sát tuân thủ; tuyến bảo vệ thứ ba là kiểm toán nội bộ để giám sát tuân thủ quy định của tuyến bảo vệ thứ nhất và thứ hai.
Thay đổi cơ cấu tổ chức, mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ chiều ngang sang chiều dọc. Tổ chức lại các chi nhánh thành các điểm bán hàng (Point of sales) đơn thuần và các chức năng hỗ trợ trong hoạt động tín dụng thuộc quản lý trực tiếp tại các khối trực thuộc Hội sở chính. Theo đó, các chức năng như thẩm định, định giá TSBĐ và tác nghiệp tín dụng dù nằm tại chi nhánh nhưng lại nằm dưới sự quản lý
của Hội sở chính sẽ đều được quản lý tập trung theo chiều dọc trực tiếp từ các khối chủ quản và có trách nhiệm báo cáo trực tiếp Hội sở chính.
Về tổ chức nhân sự hiện tại của Ban QLRR Hội sở chính, để đảm bảo sự phân tách rõ ràng chức năng, nhiệm vụ và tính độc lập của các tuyến phòng vệ, VRB nên tách hẳn bộ phận rà sốt rủi ro tín dụng ra khỏi Ban QLRR và đổi tên của bộ phận này thành “Ban Thẩm định Tín dụng” để phản ánh chức năng thực tế, cũng như phân cơng chức năng thẩm định tín dụng cho các khoản vay ở cả chi nhánh và Hội sở chính.
VRB nên tổ chức biên chế nhân sự quản lý rủi ro tại Chi nhánh và Trung tâm thẻ thuộc sự quản lý của Ban QLRR trên Hội sở chính, các chuyên viên quản lý rủi ro sẽ rà soát rủi ro độc lập đối với các khoản vay tại chi nhánh mà không chịu sự chỉ đạo của Giám đốc chi nhánh và có trách nhiệm báo cáo trực tiếp lên Ban QLRR Hội sở chính. Điều này sẽ tránh được xung đột lợi ích, việc đánh giá rủi ro được rõ ràng, minh bạch.
3.2.5. Cải thiện chất lượng công tác thẩm định và kiểm tra, giám sát sau vay
VRB cần nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng, yêu cầu khách hàng cung cấp hồ sơ đầy đủ bao gồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ phương án vay vốn, hồ sơ tài chính và hồ sơ tài sản bảo đảm. Đối với các hồ sơ khách hàng cung cấp, cần thẩm định chặt chẽ, xác thực tính hợp pháp của hồ sơ. Về hồ sơ tài chính, yêu cầu khách hàng cung cấp các báo cáo tài chính đã được kiểm tốn hoặc báo cáo nộp cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền (cơ quan thuế) để đảm bảo tính trung thực của các thơng tin tài chính, từ đó sẽ giúp ngân hàng đánh giá được chính xác hơn năng lực của khách hàng.
Việc định tài sản bảo đảm cần được thực hiện nghiêm túc, định giá tài sản theo nguyên tắc giá thị trường, tuyệt đối không định giá nâng giá trị TSBĐ để nâng mức cho trên giá trị TSBĐ. Để đảm bảo chất lượng công tác thẩm định, VRB cũng cần thường xuyên đào tạo và cập nhật các kỹ năng thẩm định tài sản cho cán bộ. Đối với những TSBĐ có giá trị lớn hoặc phức tạp, VRB có thể kết hợp với các đơn vị định
giá độc lập, có chun mơn giúp cho kết quả định giá được đảm bảo chính xác. Nội dung kiểm soát sau cho vay cần được quán triệt, thực hiện nghiêm túc. Cán bộ tín dụng cần nhận thức được rằng, việc kiểm sốt sau cho vay về mục đích sử dụng vốn của khách hàng, tình hình hoạt động của khách hàng là vơ cùng quan trọng, trong trường hợp phát hiệu dấu hiệu sử dụng vốn sai mục đích hoặc dấu hiệu hoạt động kinh doanh của khách hàng có suy giảm thì ngân hàng có thể kịp thời áp dụng các biện pháp giảm thiểu rủi ro.
VRB cần thực hiện nghiêm túc định giá lại giá trị TSBĐ. TSBĐ là lá chắn cuối cùng giúp ngân hàng giảm thiểu khả năng mất vốn trong trường hợp xảy ra tổn thất. Việc kiểm tra định kỳ TSBĐ sẽ giúp đánh giá giá trị TSBĐ, trường hợp nhận thấy giá trị tài sản suy giảm, ngân hàng có thể áp dụng biện pháp phù hợp như áp dụng lộ trình giảm dần dư nợ, đảm bảo giá trị của tài sản đủ đảm bảo cho giá trị khoản vay hoặc yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản. Đối với các TSBĐ có yêu cầu phải mua bảo hiểm (như xe, nhà chung cư), cần kiểm tra thời hạn bảo hiểm và yêu cầu khách hàng mua đầy đủ bảo hiểm để bảo vệ cho chính tài sản đang được thế chấp tại ngân hàng.
3.2.6. Phát triển nguồn nhân lực
VRB cần đào tạo đội ngũ nhân sự chuyên sâu và đa năng, phải hiểu sâu sắc kiến thức về nghiệp vụ, đặc biệt là nghiệp vụ thẩm định tín dụng và nhận diện rủi ro khách hàng. Đồng thời, VRB cần bố trí đúng, đủ số lượng nhân viên của mỗi bộ phận, mỗi đơn vị, để đảm bảo chun mơn hóa cơng việc một cách tốt nhất, tăng hiệu quả lao động.
Đội ngũ nhân sự hiện tại của VRB cịn khá mỏng và có sự biến động nhiều do VRB chưa có chính sách đãi ngộ nhân viên cạnh tranh như các NHTM khác trên thị trường. Do đó VRB cần xây dựng cơ chế lương, thưởng, cơ hội thăng tiến để nâng cao nhu cầu muốn gắn bó lâu dài của nhân viên. Cần có thang điểm đánh giá để có thể thực hiện trả lương gắn với trình độ, năng suất, chất lượng và hiệu quả cơng