Cơng tác thẩm định rất quan trọng, nó quyết định lớn nhất đến chất lượng tín dụng. Thẩm định cần thẩm định khách hàng đảm bảo các điều kiện vay vốn theo quy định của Ngân hàng: năng lực pháp lý, mục đích vay vốn, phương án kinh doanh, khả năng tài chính, tài sản bảo đảm. Trong quá trình thẩm định các điều kiện vay vốn cần lưu ý một số điểm như sau:
Về hồ sơ cần lưu ý các khách hàng kinh doanh những ngành nghề kinh doanh có điều kiện để có thể thu thập hồ sơ đầy đủ như ngành dược, xăng dầu, kinh doanh bếp ga, ... Và còn phải nắm được các quy định của pháp luật về ngành nghề kinh doanh của khách hàng.
Thẩm định tình hình tài chính của khách hàng cần khéo léo và phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn như: CIC, nhà cung cấp, các đối tác,... của
64
khách hàng. Cán bộ tín dụng có nhiều khách hàng, các khách hàng có thể có mối liên hệ với nhau, từ đó ngân hàng có thể kiểm tra chéo thơng tin từ các khách hàng của mình. Đối với các doanh nghiệp, báo cáo tài chính gửi cho ngân hàng để vay vốn có thể chưa chính xác, ngân hàng cần kiểm tra sao kê tiền gửi ngân hàng, sổ sách bán hàng để biết tình hình thực tế của khách hàng. Từ quy mơ về doanh thu, ngân hàng mới có thể nắm rõ quy mơ kinh doanh của khách hàng từ đó mới có thể có quyết định số tiền cho vay hợp lý để khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích. Đối với các khách hàng doanh nghiệp lớn, báo cáo tài chính được kiểm tốn, cán bộ tín dụng cần có nền tảng về kế tốn, kiểm tốn tốt, cập nhật các quy định hiện hành về kế tốn mới có thể đọc và hiểu được tình hình tài chính của khách hàng. Đối với khách hàng cá nhân, cần tìm hiểu thơng tin, uy tín của khách hàng thơng qua hàng xóm láng giềng, hay chính quyền địa phương. Ngân hàng phải định lượng được vốn tự có thực tế của khách hàng tham gia vào phương án kinh doanh để khi khách hàng gặp rủi ro, số tiền thu được vẫn bảo đảm khả năng trả nợ ngân hàng hoặc dự nợ cịn rất ít để khách hàng có thể thu xếp các nguồn khác trả nợ cho ngân hàng rút tài sản.
Trong hoạt động kinh doanh của khách hàng, triển vọng ngành rất quan trọng, đặc biệt đối với cho vay các khách hàng lớn, không đủ tài sản bảo đảm. Có thể thời điểm hiện tại, ngành nghề kinh doanh đó đang phát triển, ngân hàng trong tương lai ngành nghề đó có thể gặp rủi ro, khách hàng kinh doanh khơng hiệu quả thì ngân hàng sẽ khơng thu hồi đủ nợ nếu khách hàng khơng có tài sản bảo đảm, việc xử lý tài sản bảo đảm cũng rất khó khăn.
Uy tín, năng lực của khách hàng vay, của ban lãnh đạo doanh nghiệp rất quan trọng, nó khơng chỉ định hướng kinh doanh phát triển ổn định, vững mạnh mà còn sẽ quyết định thái độ của khách hàng đối với các khoản nợ. Khi gặp khó khăn trong kinh doanh, khách hàng có trách nhiệm sẽ thu xếp tất cả
65
các nguồn lực để trả nợ cho ngân hàng hoặc sẽ phối hợp với ngân hàng xử lý tài sản.
Một yếu tố khá quan trọng trong thẩm định tín dụng là kinh nghiệm và sự nhạy cảm nghề nghiệp. Điều này khơng phải trong thời gian ngắn có được, nhân viên ngân hàng cần qua một thời gian, tiếp xúc với nhiều khách hàng mới có thể nhạy bén trong nhận biết khách hàng. Việc thẩm định từng yếu tố qua phân tích, thu nhập thơng tin sau đó cần xâu chuỗi các thơng tin lại và cần có đánh giá chung về khách hàng, ra quyết định cho vay hay không cho vay, và số tiền cho vay là bao nhiêu. Ngay từ ban đầu thẩm định kỹ các điều kiện vay vốn thì việc mở rộng tín dụng mới thực sự có ý nghĩa khi kiểm sốt được chất lượng tín dụng.