1. 3.1 Khái niệm về quản lý dự án đầu tư
2.2.3.2 Tình hình thực hiện các chỉ tiêu đánh giá công tác QLDA
a) Tiến độ thực hiện các hạng mục công trình
Bảng 2.3 - Tiến độ các công trình Năm Tổng số hạng mục công trình Số hạng mục công trình chậm tiến độ Tỷ lệ công trình chậm tiến độ 2013 61 25 41% 2014 63 23 37% 2015 57 21 37% 2016 54 24 44% 2017 50 22 44% Tổng 285 115
(Nguồn: Báo cáo công tác quản lý các dự án đầu tư do Phòng Kế hoạch và Phát triển Dự án DIC Corp lập).
Từ Bảng tổng kết tiến độ thực hiện nêu trên, ta nhận thấy tỷ lệ cáchạng mục
công trình thực hiện trong giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2017 bị chậm tiến độ là
rất cao. Trong đó:
- Năm 2013 có 25/61 hạng mục chậm tiến độ, trong đó có hạng mục thi công phần ngầm và móng Cao ốc Thủy Tiên và thi công phần thân Cao ốc Thủy Tiên
chậm khoảng hơn 8 tháng so với dự kiến. Các hạng mục còn lại thường chậm từ 3 –
6 tháng.
- Năm 2014 có tỷ lệ công trình chậm tiến độ là 37%. Đây là một con số cũng tương đối cao, tuy nhiên đã giảm so với năm 2013. Trong các năm này, DIC Corp triển khai nhiều hạng mục công trình hạ tầng kỹ thuật tại các dự án như Khu Đô thị
Du lịch sinh thái Đại Phước, Khu Đô thị mới Nam Vĩnh Yên. Nhiều gói thầu không đạt được tiến độ đề ra nhưng thời gian chậm không nhiều, thông thường khoảng 1 –
3 tháng.
- Năm 2015 và năm 2016, số lượng các gói thầu giảm dần do khủng hoảng
kinh tế và chủ trương giảm đầu tư của Nhà nước. Tuy nhiên, tỷ lệ chậm tiến độ lại tăng lên (44%) và thời gian chậm tiến độ cũng kéo dài hơn. Ví dụ: Gói thầu Thiết kế Công viên đồi cảnh quan thuộc dự án Khu Đô thị mới Nam Vĩnh Yên chậm tiến độ 15 tháng (do chưa thống nhất được chủ trương); Gói thầu thi công tuyến đường
CR1, CR3 (dự án Khu Đô thị DLST Đại Phước) chậm tiến độ 11 tháng,….
b) Chất lượng các công trình đã thực hiện
Bảng 2.4 –Chất lượng các công trình Năm Tổng số hạng mục công trình Số hạng mục công trình chưa đảm bảo chất lượng Tỷ lệ HMCT chưa đảm bảo chất lượng (%) 2013 61 2 3,28 2014 63 3 4,76 2015 57 1 1,75 2016 54 0 0 2017 50 1 2,00 Tổng 285 7 2,46
Nguồn: Báo cáo công tác quản lý dự án DIC Corp do Phòng Kế hoạch và Phát triển Dự án lập.
Qua số liệu thống kê tại bảng trên và các bảng trước đây ta thấy, mặc dù nhiều hạng mục công trình bị chậm tiến độ nhưng đều đảm bảo chất lượng đề ra, có
rất ít hạng mục chất lượng chưa đảm bảo. Trong 5 năm, các Ban QLDA thực hiện công tác quản lý, giám sát 285 hạng mục công trình, tuy nhiên chỉ có 7 hạng mục chất lượng chưa đảm bảo (chiếm 2,46%) nhưng cũng không ở mức nghiêm trọng mà có thể khắc phục được ngaykhi Chủ đầu tư yêu cầu. Riêng năm 2014 có 3 hạng mục công trình chưa đảm bảo chất lượng, là năm có số lượng nhiều nhất trong 5 năm gần đây. Trong những năm gần đây (2015 và 2016), số lượng các hạng mục công trình chất lượng không đảm bảo giảm đáng kể do các Ban QLDA đã chú trọng hơn trong công tác giám sát.
Một số hạng mục côngtrình không đảm bảo chất lượng:
- Thi công hạng mục tuyến đường giao thông chính nối cầu Đại Phước với Khu CBD, việc thảm nhựa không đảm bảo yêu cầu chất lượng. Sau khi kiểm tra, rà soát, Chủ đầu tư đã yêu cầu nhà thầu khắc phục và Nhà thầu đã cho tiến hành thảm nhựa lại theo đúng thiết kế được duyệt.
- Thi công tường chắn đất dự án Khu biệt thự đồi An Sơn (Đà Lạt): Một số đoạn sau khi thi công bị sạt lở, Chủ đầu tư đã yêu cầu nhà thầu tiến hành khắc phục ngay mới tiến hành nghiệm thu, bàn giao và thực hiện công tác thanh quyết toán.
c) Chi phí thực hiện các hạng mục công trình:
Bảng 2.5 - Dự toán các hạng mục công trình Năm Tổng số hạng mục công trình Số hạng mục công trình vượt dự toán Tỷ lệ HM công trình vượt dự toán (%) 2013 61 20 32,79 2014 63 25 39,68 2015 57 18 31,58 2016 54 19 35,19 2017 50 10 20,00 Tổng 285 92 32,28
Nguồn: Báo cáo công tác quản lý dự án DIC Corp do Phòng Kế hoạch và Phát triển Dự án lập.
Số lượng các hạng mục công trình vượt dự toán chiếm tỷ trọng tương đối cao (trung bình 32,28%). Trong đó, năm 2013 có tỷ lệ các hạng mục công trình vượt dự toán cao nhất (39,68%). Thực trạng này gây ra rất nhiều rắc rối cho Chủ đầu tư do phải tiến hành điều chỉnh giá gói thầu, điều chỉnh tổng dự toán và ảnh hưởng đến hiệu quả đầu tư. Tuy nhiên, đến năm 2016, tỷ lệ này đã giảm xuống còn khoảng 20% (giảm gần 50%). Đây là nỗ lực lớn của đội ngũ CNCBV các Ban QLDA của DIC Corp.
Một số hạng mục công trình vượt dự toán:
- Tuyến đường CR1, CR3 thuộc dự án Khu Đô thị du lịch sinh thái Đại Phước: Dự toán ban đầu là khoảng 22 tỷ đồng. Tuy nhiên, sau khi hoàn thành, quyết toán thì lên đến khoảng 32 tỷ đồng, tăng 45,45%.
- Phần móng và ngầm Cao ốc Thủy Tiên có dự toán được duyệt là 15 tỷ đồng, sau khi hoàn thành giá trị quyết toán là 21,4 tỷ đồng. tăng 42,67%.
- Gói thầu san nền Hợp phần 1 – Phân khu 1 – Dự án Khu Đô thị mới Nam Vĩnh Yên giai đoạn 1 : Dự toán được duyệt là 17,6 tỷ đồng, giá trị quyết toán là 22,7 tỷ đồng, tăng 28,97%.
Nguyên nhân: trong giai đoạn 2013 – 2017, DIC Corp là Tổng Công ty Nhà nước nên quá trình từ khiphê duyệt dự toán đến tổ chức đấu thầu, lựa chọn nhà thầu mất rất nhiều thời gian. Do đó, thời gian thực hiện các hạng mục công trình thường kéo dài, trong khi đó giá cả vật liệu xây dựng biến động không ngừng theo chiều hướng tăng. Mặt khác, chi phí nhân công, ca máy cũng tăng theo quy định của Nhà nước. Vì vậy, mặc dù trong dự toán đã có chi phí dự phòng cho từng công trình nhưng trong quá trình thi công thì khoản chi phí này cũng chưa đủ và phải thực hiện điều chỉnh dự toán. Điều này cũng làm ảnh hưởng không nhỏ đến việc quản lý chi phí của dự án, gây khó khăn cho việc giải ngân và thanh toán.