Các văn bản pháp luật do nhiều cấp ban hành thiếu đồng bộ có thể gây ra những cản trở lớn cho hoạt động kinh doanh nói chung và bảo lãnh nói riêng, tạo ra các khe hở để các bên vi phạm hoặc không tạo đủ cơ sở cẩn thiết để các bên thực hiện giao dịch.
Bên cạnh đó, các nhân tố lạm phát, lãi suất, thay đổi tỷ giá. cũng ảnh hưởng đến khả năng thực hiện hợp đồng của bên được bảo lãnh cũng như nghĩa vụ bồi hoàn với NH khi NH thực hiện thanh toán hộ theo cam kết bảo lãnh.
1.1.8. Quy trình bảo lãnh ngân hàng
Bước 1: Tiếp nhận và hoàn chỉnh hồ sơ của khách hàng
NH bảo lãnh hướng dẫn KH có nhu cầu bảo lãnh lập hồ sơ theo đúng quy định của NH. Trong bộ hồ sơ thường bao gồm những giấy tờ sau:
- Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh
- Các tài liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng - Các tài liệu chứng minh khả năng tài chính của khách hàng - Các tài liệu liên quan đến giao dịch được yêu cầu bảo lãnh - Các tài liệu liên quan đến bảo đảm cho việc phát hành bảo lãnh
Sau khi nhận được hồ sơ NH phải tiến hành kiểm tra xem đã đầy đủ các giấy tờ trên chưa. Nếu có sai sót yêu cầu KH bổ sung hoàn chỉnh bộ hồ sơ.
Bước 2: Thẩm định khách hàng
NH thực hiện quá trình phân tích KH thông qua tất cả các tài liệu trên cùng với những thông tin bổ sung từ các nguồn khác (phỏng vấn trực tiếp, sách báo, tạp chí, trung tâm thông tín tín dụng CIC,...). Quá trình phân tích ở đây chủ yếu nhằm định lượng rủi ro từ phía KH thông qua tìm hiểu về năng lực tài chính, khả năng thực hiện hợp đồng và uy tín của người này. Trường hợp rủi ro ở mức không chấp nhận được, KH sẽ bị từ chối phát hành bảo lãnh.
Bước 3: Soạn thảo văn bản bảo lãnh
Kết thúc giai đoạn thẩm định, nếu như cán bộ thẩm định có ý kiến đồng ý bảo lãnh, ban lãnh đạo NH sẽ xem xét và ra quyết định bảo lãnh. Lúc đó văn bản bảo lãnh sẽ được soạn thảo dựa trên nội dung hợp đồng giao dịch kinh tế giữa người được bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh và giấy đề nghị bảo lãnh của NH.
Mỗi loại bảo lãnh thường có một mẫu riêng và không có mẫu thống nhất chung cho tất cả các NH nhưng nội dung văn bản bảo lãnh luôn phải đảm bảo các yếu tố cơ bản sau:
- Các bên tham gia - Mục đích bảo lãnh - Số tiền bảo lãnh
- Thời hạn hiệu lực của bảo lãnh - Tham chiếu luật áp dụng
Bước 4: Phát hành bảo lãnh
Sau khi soạn thảo văn bản bảo lãnh xong, NH chuyển cho KH bản chính đồng thời thực hiện các công việc sau:
- Thu phí bảo lãnh từ người được bảo lãnh, phí có thể thay đổi tùy thuộc vào mức ký quỹ của người bảo lãnh, trường hợp bảo lãnh thường xuyên và
kéo dài phí sẽ được thu theo định kỳ thỏa thuận với khách hàng.
- Quản lý quỹ của KH: Mức ký quỹ thường tính tỷ lệ % trên số tiền bảo lãnh nhằm đảm bảo khả năng bồi hoàn cho NH sau khi đã thực hiện
cam kết
bảo lãnh. Mức ký quỹ theo quy định thường dao động từ 0% đến 100%. - Tiến hành các thủ tục nhận đảm bảo thế chấp.
- Ghi giá trị bảo lãnh vào sổ theo dõi ngoại bảng.
Bước 5: Giám sát hợp đồng bảo lãnh
Sau khi hợp đồng bảo lãnh có hiệu lực, cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi, đôn đốc KH thực hiện đúng hợp đồng đã ký với chủ đầu tư, theo dõi việc trả nợ gốc và lãi, theo dõi số dư bảo lãnh và việc nộp phí bảo lãnh của KH.
- Nếu trong thời hạn hiệu lực của bảo lãnh có biến cố xảy ra và NH bảo lãnh xem xét thấy các chứng từ yêu cầu thanh toán được xuất trình đã
đáp ứng
được các điều kiện thì NH sẽ phải thanh toán cho người nhận bảo lãnh theo
mức tối đa hoặc giảm thiểu theo các điều kiện tiết giảm có ghi trong văn bản
sẽ chuyển thành một khoản tín dụng thực sự của KH và sẽ hạch toán nội bảng như một khoản nợ quá hạn; KH sẽ phải chịu lãi suất nợ quá hạn do các bên thỏa thuận nhưng không quá 150% lãi suất trong hợp đồng giữa KH và bên nhận bảo lãnh (trong trường hợp bảo lãnh vay vốn) hoặc lãi suất cho vay ngắn hạn mà NH đang thực hiện, kể từ ngày NH thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với số tiền trả thay.
- Trường hợp vì lý do khách quan như thiên tai, hỏa hoạn hay những khó khăn về tài chính tạm thời... mà KH chưa thực hiện được nghĩa vụ đúng thời
hạn với bên bảo lãnh thì trên cơ sở đề nghị của KH trong văn bản xác nhận
nợ, NH có thể xem xét lại thời hạn trả nợ và áp dụng lãi suất cho vay thông
thường đối với số tiền NH đã trả thay.
Bước 6: Thanh lý hợp đồng bảo lãnh
- NH lập biên bản thanh lý hợp đồng bảo lãnh cho KH và thu lại hợp đồng bảo lãnh sau khi KH đã hoàn tất các nghĩa vụ theo hợp đồng bảo lãnh.
Đồng thời thông báo cho kế toán tất toán số dư bảo lãnh, phong tỏa tài khoản
ký quỹ, giao lại TSĐB và xử lý các vấn đề liên quan khác nếu có; tiến hành
lưu trữ hồ sơ.
- Đánh giá lại hiệu quả đồng thời rút kinh nghiệm về những vấn đề cần thiết khi thực hiện hợp đồng này; Đồng thời định kỳ tổ chức đánh giá
công tác
bảo lãnh nói chung để hoàn thiện công tác điều hành, và quy trình nghiệp vụ.
chiều sâu của nghiệp vụ này.
- Sự phát triển theo quy mô có nghĩa là sự tăng lên về số luợng và đối tuợng KH tham gia hoạt động bảo lãnh, sự tăng lên về doanh số và du
nợ bảo
lãnh, đa dạng hóa loại hình bảo lãnh và tăng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh.
Việc tăng số luợng KH và sự đa dạng đối tuợng KH sẽ làm tăng số du bảo lãnh từ đó làm tăng tổng doanh thu và thu nhập từ bảo lãnh. Các đối tuợng KH có thể là các doanh nghiệp Nhà nuớc, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ...
- Sự đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh thể hiện ở việc tăng số loại hình bảo lãnh đuợc NH thực hiện để đáp ứng nhu cầu đa dạng của KH. Đa dạng
hóa các loại hình bảo lãnh là một yêu cầu cần thiết, là một cách thức
hiệu quả
để NH ngày càng thỏa mãn tốt hơn nhu cầu của KH, thu hút thêm nhiều đối
tuợng và số luợng KH. Tuy nhiên, việc đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh
phải luôn thực hiện song song với việc đảm bảo chất luợng các loại bảo lãnh.
- Sự phát triển theo chiều sâu đối với hoạt động bảo lãnh là sự hoàn thiện hơn trong quy trình, sự đơn giản gọn nhẹ trong thủ tục. Bên cạnh đó là việc
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngânhàng hàng
1.2.2.1. Chỉ tiêu đánh giá sự phát triển quy mô