MẠI
1.3.1. Các yêu cầu cơ bản trong quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng
- Một là, xây dựng các mục tiêu về chất lượng tín dụng cho các giai đoạn phát triển khác nhau của ngân hàng.
- Hai là, xây dựng một hệ thống chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng và các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế.
- Ba là, lập kế hoạch, chuẩn bị các nguồn lực và hệ thống các công cụ để sử dụng trong quản lý chất lượng tín dụng.
- Bốn là, xây dựng và hoàn chỉnh bộ máy giám sát chất lượng tín dụng trong ngân hàng.
1.3.2. Các cơng cụ quản lý chất lượng tín dụng
1.3.2.1. Xây dựng quy trình cho vay hợp lý
Một trong những biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng đó là thiết lập một quy trình cho vay chặt chẽ, đây là công cụ để hướng dẫn các nhân viên
tín dụng và các bộ phận có liên quan thực hành việc cho vay nhằm đạt được hiệu quả cao nhất.
Mỗi bước trong quy trình cho vay đều địi hỏi những u cầu chặt chẽ và nhiệm vụ của các thành viên trong mỗi khâu là phải thực hiện và tuân thủ triệt để các nguyên tắc sao cho hoạt động đồng bộ và thống nhất trong tồn hệ thống. Nó sẽ giúp cho q trình khởi tạo, phán quyết tín dụng và quản lý rủi ro được thực hiện dễ dàng và hạn chế rủi ro có thể gặp phải.
1.3.2.2. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng đúng quy chuẩn và chính xác
Hệ thống xếp hạng tín dụng là hệ thống bao gồm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính liên quan đến tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, các thơng tin định lượng và định tính liên quan tới khách hàng. Thơng qua việc chấm điểm theo hệ thống này TCTD sẽ xếp hạng các khách hàng có quan hệ tín dụng với mình.
Nhờ có hệ thống xếp hạng tín dụng được hỗ trợ bởi kỹ thuật và cơng nghệ cao, nó sẽ giải quyết được việc đánh giá xếp hạng khách hàng vay vốn với quy mô lớn, không nhỏ lẻ như trước nữa. Nó được sử dụng ở tất cả các khâu của quy trình cho vay. Hệ thống xếp hạng tín dụng sử dụng phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính cho từng khách hàng kết hợp với phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng. Các chỉ tiêu tài chính được sử dụng cho điểm như chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu thu nhập. Các chỉ tiêu phi tài chính như trình độ quản lý, quan hệ với ngân hàng, quan hệ với bạn hàng... Các ngân hàng đưa ra khoảng giá trị chuẩn tương ứng 5 mức là 20, 40, 60, 80 và 100 và tùy theo mức độ quan trọng, giữa các chỉ tiêu sẽ có trọng số khác nhau. Điểm dùng để tổng hợp xếp hạng khách hàng sẽ là tích số giữa điểm ban đầu và trọng số. Từ đó phân loại khách hàng và đưa ra những đánh giá về khách hàng. Căn cứ vào tổng số điểm đạt được, khách hàng sẽ được phân loại vào một trong các mức xếp hàng như AA+, AA, AA-, BB+, BB, BB-, CC+, CC, CC- trong đó theo thứ tự khách hàng xếp hạng AA+
được đánh giá có khả năng hồn trả khoản vay đặc biệt tốt, khách hàng xếp hạng CC- được đánh giá là mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra.
1.3.2.3. Phân loại nợ
Phân loại nợ là một trong những công cụ hữu hiệu trong quản lý chất lượng tín dụng. Ngân hàng tiến hàng xác định và phân nhóm các khoản nợ vay của khách hàng vào các nhóm nợ như đã trình bày ở trên. Mỗi một nhóm nợ khác nhau là khả năng trả nợ cũng khác nhau. Đây là cơ sở giúp cho ngân hàng có thể xác định được chất lượng tín dụng của từng khoản nợ, cả toàn bộ danh mục cho vay của cả hệ thống ngân hàng. Đây cũng là cách phân loại đối tượng khách hàng, từ đó có những biện pháp thúc đẩy, giúp đỡ khách hàng hoàn thành nghĩa vụ trả nợ. Ngoài ra, nó cịn giúp cho các ngân hàng xác định được các mức DPRR cho phù hợp, từ đó các báo cáo rõ ràng chính xác, phản ảnh tình hình hoạt động khách quan, minh bạch.
1.3.2.4. Xử lý nợ xấu
Những khoản nợ xấu là hiện tượng không thể tránh khỏi ở các NHTM, đặc biệt trong giai đoạn hiện nay. Đây là một trong những công cụ quản lý chất lượng tín dụng, góp phần khơng nhỏ vào việc nâng cao chất lượng tín dụng của hệ thống ngân hàng. Ngân hàng có nhiều cách khác nhau để xử lý nợ xấu như cơ cấu lại các khoản nợ, yêu cầu trả nợ, phát mại tài sản, chuyển đổi khoản nợ của khách hàng thành vốn cổ phần, bán nợ, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro. Điều này sẽ giúp cho các khoản nợ xấu giảm đi đáng kể, làm đẹp bảng cân đối của NHTM, giải phóng được các khoản nợ, góp phần nâng cao năng lực sản xuất của nền kinh tế, làm lành mạnh hóa mơi trường tín dụng và nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng.
1.3.2.5. Trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng thực hiện bảo đảm tín dụng
Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng chính là một trong những yếu tố cấu thành nên các nghiệp vụ ngân hàng. Lợi nhuận luôn đi kèm với rủi ro, và đặc biệt, đối với các ngân hàng thương mại thì rủi ro tín dụng khó có thể tránh khỏi
nếu bản thân ngân hàng khơng có một kế hoạch cụ thể trong quy trình tín dụng. Đây là những tổn thất có khả năng xảy ra đối với các khoản nợ của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không thực hiện một phần hoặc tồn bộ nghĩa vụ của mình đã cam kết. Đây là yếu tố khó có thể tránh khỏi trong hoạt động của các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, các ngân hàng thương mại có thể nâng cao chất lượng tín dụng để giảm thiểu các rủi ro này bằng cách chủ động trích lập dự phịng rủi ro. Đây thực chất là số tiền được trích lập và hạch tốn vào chi phí hoạt động để dự phịng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của các tổ chức tín dụng. Các ngân hàng thương mai có thể trích lập dựa vào từng khoản vay cụ thể, hoặc cũng có thể trích lập chung cho các khoản có thể xảy ra nhưng chưa xác lập được mức dự phịng cụ thể. Ngồi ra, các ngân hàng thương mại cần nắm rõ những khoản tín dụng nào cần phải trích lập dự phịng rủi ro và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng đối với các tài sản có như cho vay, cho th tài chính, chiết khấu, tái chiết khấu các công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác, bao thanh tốn, cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng... Việc phân loại cụ thể và đưa ra các mức trích hợp lý là nhân tố quan trọng giúp cho các hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại được diễn ra có hiệu quả hơn.
1.3.2.6. Nâng cao hiệu quả cơng tác thẩm định tín dụng và tăng cường công tác giám sát tiền vay
Để đưa ra được quyết định tín dụng thì cơng tác thẩm định đóng vai trị khơng hề nhỏ. Đây chính là việc ngân hàng xem xét một cách toàn diện đề nghị vay vốn của khách hàng nhằm đánh giá khả năng trả nợ và lãi của khách hàng để quyết định cho vay. Nếu cơng tác này thực hiện tốt thì sẽ giúp ngân hàng đánh gái được mức độ tin cậy của phương án sản xuất hoặc dự án đầu tư của khách hàng, phân tích và đánh giá được mức độ rủi ro của dự án khi quyết định cho vay, giảm được những sai lầm trong quyết định cho vay. Vì vậy nâng cao cơng tác thẩm định tín dụng chính là việc mỗi ngân hàng cần làm để nâng cao được hiệu quả tín dụng. Mặt khác, khi đã đưa ra được quyết định cho vay thì cơng tác
giám sát tiền vay cũng cần được coi trọng. Tất cả các dự án đều được thực hiện theo tiến độ, và ngân hàng dựa vào dữ liệu này để tiến hành giải ngân cũng như thu nợ theo kế hoạch. Công tác giám sát được kiểm tra kiểm soát liên tục sẽ là điều kiện tốt để các ngân hàng có thể bổ sung cơ sở dữ liệu về khách hàng, từ đó đưa ra các chiến lược phù hợp để thu nợ và phân loại các khoản nợ.
1.3.2.7. Nâng cao công nghệ ngân hàng và trình độ cán bộ nhân viên
Yếu tố công nghệ và yếu tố con người là những yếu tố then chốt tạo nên thành cơng của một chi nhánh nói chung và của ngân hàng nói riêng. Hai yếu tố này lần lượt có mặt ở trong hầu hết tất cả các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại, và có nghĩa quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. Một quy trình tín dụng hồn thiện phải được đảm bảo bởi nhiều yếu tố, trong đó cán bộ tín dụng chính là người cầm cân nẩy mực, là người quyết định đến số lượng cũng như chất lượng của từng khoản vay, của các đối tượng khách hàng khác nhau. Việc nâng cao cơng nghệ trong q trình hồn thiện tín dụng và việc nâng cao trình độ của mỗi cán bộ tín dụng được coi là chìa khóa để giúp cho nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thương mại được suôn sẻ và đạt hiệu quả cao. Thực tế đã chứng minh sự giảm sút trong doanh số thu được từ tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam cũng như trên tồn thế giới khi khơng đầu tư đúng mức vào công nghệ ngân hàng, khi những nhân viên của họ thiếu trách nhiệm và tham lam, từ đó dẫn đến các khoản nợ xấu thậm chí có thể gây phá sản cho chính ngân hàng thương mại đó. Vì vậy, hai u tố này nếu được đảm bảo thì chắc chắn chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại sẽ được nâng cao.