7. Kết cấu của luận án
2.2.2.2.1 Nhận biết rủi ro tắn dụng tại ngân hàng
để nhận biết sớm rủi ro tắn dụng, hồ sơ của khách hàng phải ựược thẩm ựịnh qua hai phòng ( quan hệ khách hàng và quản lý rủi ro tắn dụng )
Sơ ựồ 2.3: Quy trình nhận biết rủi ro tắn dụng
Nguồn: Quy trình tắn dụng của NHCT
-Chắnh sách tắn dụng
-Lập kế hoạch: chiến lược, kinh doanh, hoạt ựộng -Tiêu chắ chấp nhận rủi ro
-Xác ựịnh thị trường và thị trường mục tiêu Khởi xướng
Nguồn gốc -Tự tìm kiếm/phát hiện -Khách hàng tự tìm ựến -Người khác giới thiệu
đánh giá đánh giá đánh giá
-Mục ựắch
-Hoạt ựộng kinh doanh -Ban lãnh ựạo -Số liệu tài chắnh -Kỳ hạn -Thanh toán -Thế chấp -Các ựiều kiện -Cán bộ ựề xuất -Cán bộ cấp cao
Lập hồ sơ và giải ngân
-Soạn thảo pháp chế -Kiểm tra thế chấp -Xem xét lại hồ sơ
Lập hồ sơ Giải ngân
-Giải ngân -Hồ sơ cần thiết Quản lý danh mục -Các con số -Các ràng buộc -Tài sản thế chấp -Các khoản thanh toán -Xem xét lại tắn dụng
Hành chắnh
Trả theo lịch trả nợ Sự kiện không thể thấy trước
-Nhận biết sớm -Chiến lược -Quản lý kế hoạch Xử lý -Gốc -Lãi Thanh toán -Gốc -Lãi Mất mát
Tiếp nhận và thẩm ựịnh hồ sơ
Cán bộ quan hệ khách hàng sau khi hướng dẫn và tư vấn cho khách hàng lập hồ sơ xin cấp tắn dụng sẽ tiến hành thẩm ựịnh sơ bộ hồ sơ xin cấp tắn dụng ựó. Mẫu hồ sơ xin cấp tắn dụng ựã ựược ngân hàng lập sẵn, trong ựó yêu cầu khách hàng cung cấp các thông tin chi tiết phục vụ cho việc thẩm ựịnh tắn dụng sau này. Các thông tin và tài liệu cung cấp như thông tin cơ bản về khách hàng, tình hình tài chắnh hiện tại, mục ựắch vay, hồ sơ tài sản thế chấp, cơ sở hoàn trả lãi, gốc và kế hoạch trả nợ sẽ ựược cán bộ tắn dụng sử dụng nhiều kênh khác nhau ựể kiểm tra, ựánh giá tắnh hợp pháp và hợp lệ.
Tiếp theo, cán bộ tắn dụng tiếp tục tiến hành thẩm ựịnh khả năng thực hiện các nghĩa vụ trong tương lai có liên quan ựến khoản tắn dụng mà khách hàng ựang xin vay. Ngân hàng ựã ựưa ra hệ thống các tiêu chuẩn thẩm ựịnh tắn dụng ựể phân tắch, thẩm ựịnh về dự án vay vốn nhằm xác ựịnh nhu cầu vốn thực sự, tắnh khả thi, hiệu quả của phương án vay vốn, khả năng trả nợ, ựịnh giá tài sản ựảm bảo và những rủi ro có thể xảy ra ựể sàng lọc hồ sơ xin cấp tắn dụng một cách hiệu quả. Căn cứ trên kết quả của việc xếp hạng tắn dụng khách hàng cũng toàn bộ hồ sơ xin cấp tắn dụng, cán bộ tắn dựng sẽ lập tờ trình thẩm ựịnh trình cấp có thẩm quyền phê duyệt tắn dụng (thông thường là cấp lãnh ựạo phòng khách hàng hoặc phòng giao dịch).
Sau khi nhận ựược tờ trình thẩm ựịnh do cán bộ quan hệ khách hàng trình, lãnh ựạo phòng khách hàng hoặc phòng giao dịch trực tiếp làm việc với khách hàng sẽ kiểm tra, rà soát thông tin trên tờ trình thẩm ựịnh một lần nữa. để có thể tái thẩm ựịnh ựược hồ sơ, cấp lãnh ựạo phòng trực tiếp sẽ rà soát lại sự ựầy ựủ hợp lệ và hợp pháp của tất cả các thông tin, tài liệu có trong hồ sơ vay vốn. Ngoài ra, các thông tin khác phục vụ việc nhận ựịnh kết quả chấm ựiểm tắn dụng và xếp hạng khách hàng do cán bộ tắn dụng thực hiện cũng ựược các cấp lãnh ựạo xem xét lại ựể ựảm bảo không xảy ra sơ suất. đồng thời, cấp lãnh ựạo phòng trực tiếp ựó sẽ căn cứ vào hồ sơ xin cấp tắn dụng ựể ựề xuất giới hạn tắn dụng có thể cấp cho khách hàng ựã ựược cán bộ trình là ựủ ựiều kiện vay vốn. Giới hạn tắn dụng có thể cấp cho khách hàng sẽ căn cứ vào ba
nhân tố chủ yếu là thẩm quyền của phòng, kết quả chấm ựiểm tắn dụng và xếp hạng khách hàng, và nhu cầu vay vốn ựã nêu trong hồ sơ xin cấp tắn dụng. Sau khi cán bộ tắn dụng ựã thực hiện ựủ các công việc cần thiết, cấp lãnh ựạo trực tiếp sẽ ựưa ra kết luận về việc cấp giới hạn tắn dụng ựối với khách hàng ựể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Thẩm ựịnh RRTD ựộc lập
Tuy nhiên, kết luận của cấp lãnh ựạo trực tiếp phải ựược chuyển Phòng quản lý rủi ro ựể thẩm ựịnh RRTD ựộc lập theo quy ựịnh của ngân hàng. Công việc này sẽ ựược cán bộ tắn dụng ựã giao dịch trực tiếp với khách hàng thực hiện dưới sự giám sát của lãnh ựạo trực tiếp nhân viên ựó. Cán bộ tắn dụng sẽ phải cung cấp ựầy ựủ hồ sơ về khách hàng và bổ sung thông tin cần thiết theo yêu cầu của phòng quản lý rủi ro phục vụ cho mục ựắch thẩm ựịnh ựộc lập một lần nữa.
Trong quá trình thẩm ựịnh bởi Phòng quản lý rủi ro, cán bộ tắn dụng phải phối hợp với Phòng quản lý rủi ro trong việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng ựể thu thập thêm thông tin, nắm bắt tình hình thực tế nếu cần thiết. Kết quả chấm ựiểm tắn dụng và xếp hạng khách hàng cũng ựược bộ phận này rà soát lại. Ngoài thẩm ựịnh cụ thể từng hồ sơ xin cấp tắn dụng, Phòng quản lý rủi ro còn xem xét ựến các giới hạn quản lý rủi ro như các tỷ lệ bảo ựảm an toàn theo quy ựịnh của Ngân hàng Nhà nước, các tỷ lệ về cơ cấu tắn dụng theo loại bảo ựảm, kỳ hạnẦ theo quy ựịnh của NHCT. Kết quả cuối cùng là Báo cáo thẩm ựịnh rủi ro tắn dụng trong ựó nêu ro những rủi ro mà NHCT có thể gặp phải khi phê duyệt khoản vay này kèm theo ựề xuất biện pháp ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro. Trong trường hợp giới hạn tắn dụng quá lớn, cần phải qua sự thẩm ựịnh và xét duyệt của Hội ựồng tắn dụng thì cán bộ tắn dụng cũng phải phối hợp cùng Phòng quản lý rủi ro thực hiện báo cáo kết quả thẩm ựịnh trước HđTD cơ sở.
Quản lý và giải ngân tắn dụng
Căn cứ trên tờ trình thẩm ựịnh của cán bộ tắn dụng, ựề xuất giới hạn tắn dụng của cấp lãnh ựạo phòng khách hàng hoặc phòng giao dịch và báo cáo kết quả thẩm ựịnh ựộc lập của Phòng quản lý rủi ro, quyết ựịnh phê duyệt hoặc từ
chối hồ sơ xin cấp tắn dụng cùng với giới hạn tắn dụng (trong trường hợp chấp nhận) sẽ chắnh thức ựưa ra.
Quá trình giải ngân ựược bắt ựầu khi ngân hàng và khách hàng ký kết hợp ựồng cho vay. Nguyên tắc cơ bản của ngân hàng trong giải ngân là không bao giờ ựược giải ngân trước khi hợp ựồng cho vay ựược ký kết và các ựiều kiện cần phải khác như về tài sản ựảm bảo ựược ựáp ứng. Việc giải ngân bắt buộc phải có sự phê duyệt của các cấp thẩm quyền, ắt nhất là cấp lãnh ựạo phòng trở lên.
đối với một số hợp ựồng tắn dụng, do thời gian dài hoặc do giá trị khoản vay quá lớn hoặc do thỏa thuận giữa hai bên mà khoản tắn dụng ựã ựược phê duyệt có thể không ựược giải ngân một lần mà ựược giải ngân thành nhiều lần khác nhau. Trong trường hợp ựó, nguyên tắc quản lý rủi ro là cần phải theo dõi chặt chẽ giữa các lần giải ngân ựể nhận biết kịp thời các dấu hiệu bất thường. Những dấu hiệu bất thường này có thể là việc khách hàng rút ra một lượng tiền lớn bất thường hoặc rút tiền liên tục, các khoản nợ khác ngoài khoản tắn dụng ựang ựược giải ngân có dấu hiệu khó ựòi, những khó khăn về nhân sự hoặc biến ựộng lớn theo hướng bất lợi của ngành kinh doanh mà khách hàng ựang hoạt ựộng.