7. Kết cấu của luận án
2.3.1.2.Xây dựng ựược hệ thống khuôn khổ cơ chế, chắnh sách tắn dụng ựồng bộ
dụng ựồng bộ
- định hướng chiến lược, tư tưởng chỉ ựạo chắnh sách tắn dụng khung và kế hoạch phát triển tắn dụng ựã ựược thể hiện trong Sổ tay tắn dụng, chiến lược phát triển NHCT ựến năm 2010, tầm nhìn ựến năm 2020 và các kế hoạch tắn dụng hàng năm; Khung chắnh sách tắn dụng ựược ban hành khá ựồng bộ, bao gồm quy ựịnh giới hạn tắn dụng và thẩm quyền quyết ựịnh giới hạn tắn dụng, quy chế Hội ựồng tắn dụng, quy ựịnh ựồng tài trợ, quy ựịnh phân loại nợ, trắch lập và sử dụng dự phòng rủi ro, các quy ựịnh cho vay, quy ựịnh bảo ựảm tiền vay, quy ựịnh miễn, giảm lãi...; Các quy trình nghiệp vụ tắn dụng ựược chuẩn hoá theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 và các tài liệu hướng dẫn như Sổ tay tắn dụng, phân tắch tài chắnh doanh nghiệp, quy trình quản lý cho vay trên hệ thống INCAS, quy trình xếp hạng tắn dụng khách hàng; Ngoài ra, ựể ứng xử kịp thời với những biến ựộng của môi trường kinh tế, pháp lý, còn có các văn bản chỉ ựạo và cảnh báo tắn dụng trong từng thời kỳ.
- Quản lý ựiều hành tập trung bằng cơ chế, chắnh sách, quy trình tắn dụng, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, ựơn vị trong quá trình thực hiện. Hoạt ựộng tắn dụng ựược diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, ựảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp tắn dụng, cũng như các biện pháp quản lý tắn dụng, ựảm bảo rằng dù khách hàng quan hệ tắn dụng ở bất cứ chi nhánh nào cũng ựược hưởng lợi các sản phẩm tắn dụng như nhau. đồng thời, các cá nhân, ựơn vị ựược quyền chủ ựộng thực hiện thông qua việc phân cấp, uỷ quyền của Hội ựồng quản trị, Tổng giám ựốc và các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi trường, chất lượng hoạt ựộng, xếp hạng tắn dụng của từng ựơn vị và năng lực, trình ựộ, kinh nghiệm quản lý của người ựược uỷ quyền.
- Chắnh sách tắn dụng hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng và ựảm bảo kiểm soát rủi ro. Mở rộng cấp tắn dụng ựến mọi ựối tượng khách hàng, theo ựó không chỉ dừng lại ở khối khách hàng doanh nghiệp, cá nhân mà NHCT còn cấp tắn dụng hỗ trợ ngân sách tỉnh, các ựơn vị sự nghiệp công lập và các ựịnh chế tài chắnh thay vì chỉ cấp tắn dụng cho các doanh nghiệp quốc doanh trong lĩnh vực công, thương nghiệp như trước ựây. Các khách hàng ựược ựối xử tắn dụng bình ựẳng, không phân biệt thành phần kinh tế, mà dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chắnh, hiệu quả kinh doanh, phương án/ dự án của khách hàng, biện pháp bảo ựảm tiền vay... Có chắnh sách ưu ựãi với các ựối tác chiến lược, các khách hàng mang lại lợi ắch lớn, ựảm bảo lợi thế cạnh tranh của NHCT. Phát triển các sản phẩm tắn dụng ựa dạng, phong phú về phương thức, loại tiền, kỳ hạn..., có tắnh chuyên biệt cao phù hợp nhu cầu khách hàng của các nhóm sản phẩm ựồng tài trợ, cho vay, bảo lãnh, phát hành L/C, chiết khấu, uỷ thác và nhận uỷ thác cho vay, sản phẩm kết hợp tắn dụng, bảo hiểm..Các rủi ro ựược kiểm soát trong quá trình cấp, quản lý giới hạn tắn dụng, khoản tắn dụng cụ thể thông qua quá trình thẩm ựịnh tắn dụng, thẩm ựịnh rủi ro, giám sát liên tục quá trình sử dụng vốn, tài sản bảo ựảm, hợp ựồng tắn dụng và năng lực tài chắnh của khách hàng.
Nhìn chung, quy trình cấp tắn dụng của NHCT cho ựến nay ựã ựược thể chế hóa tương ựối ựầy ựủ, chặt chẽ, ựồng bộ, phù hợp với thực trạng khách hàng và cơ sở hạ tầng của nền kinh tế, ựã bao gồm khá toàn diện các nội dung cần thiết mà các ngân hàng cần thực hiện trong quá trình phê duyệt tắn dụng như: (i) ựã ựưa ra các tiêu chắ cấp tắn dụng rõ ràng về năng lực pháp lý, năng lực tài chắnh, lịch sử quan hệ tắn dụng, tắnh khả thi của phương án, dự án vay; (ii) ựã thiết lập các hạn mức tổng thể cho khách hàng ở mức từng khách hàng riêng lẻ hoặc theo nhóm ựối tác có liên quan; (iii) ựã xây dựng quy trình ựánh giá chắnh thức và phê duyệt (chủ yếu theo phân cấp thẩm quyền tắn dụng) cụ thể.
2.3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tắn dụng ựược hình thành
đứng trên giác ựộ quản lý rủi ro tắn dụng, có thể thấy mô hình tổ chức cấp tắn dụng của ngân hàng có bước tiến ựáng kể. Ngân hàng ựã chuyển ựổi mô hình tổ chức bộ máy tắn dụng trong toàn hệ thống với các chức năng ựộc lập, vừa ựảm bảo tắnh chuyên nghiệp, vừa tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng, theo ựó chức năng nghiên cứu tham mưu ban hành chắnh sách tắn dụng ựược tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm ựịnh và ựề xuất tắn dụng (Phòng khách hàng); thẩm ựịnh rủi ro và quản lý danh mục tắn dụng (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn ựề); kiểm tra, giám sát tắn dụng ựộc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). Nhờ ựó, quá trình ựổi mới cơ cấu tổ chức ựã mang lại những một số kết quả khả quan về chất lượng tắn dụng như ựã ựề cập ở trên.
Trong thời gian qua, bộ phận Quản lý rủi ro tắn dụng ựã mang lại nhiều ựóng góp chung cho hoạt ựộng tắn dụng như tham mưu cho Ban lãnh ựạo về ựịnh hướng tắn dụng chung cũng như cụ thể tại từng chi nhánh, ựánh giá, nắm bắt những diễn biến có lợi cũng như cảnh báo các nguy cơ có thể dẫn ựến rủi ro tắn dụng, bảo ựảm cho hoạt ựộng tắn dụng của ngân hàng phát triển theo ựúng ựịnh hướng ựã ựề ra như: cảnh báo trong cho vay, nhận tài sản bảo ựảm, cấp tắn dụng ựối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, cho vay ựầu tư, kinh doanh chứng khoán, ựịnh hướng tắn dụng ựối với các doanh nghiệp ựiện, xi măng, thu mua, chế biến ựiều, cá tra, cá ba saẦDanh mục tắn dụng, danh mục tài sản bảo
ựảm cũng ựược bộ phận này thường xuyên phân tắch trên cơ sở khai thác thông tin, số liệu dư nợ cho vay, bảo lãnh từ hệ thống ngân hàng lõi ựể kịp thời tham mưu cho Ban điều hành các chỉ ựạo tắn dụng kịp thời, có ựịnh hướng cụ thể ựối với một số ngành kinh tế chiếm tỷ lệ dư nợ cho vay lớn. Các trường hợp vi phạm quy ựịnh về lãi suất, mức ủy quyền phán quyết hoặc cấp tắn dụng ựã ựược chấn chỉnh, cảnh báo kịp thời. Việc phân cấp thẩm quyền quyết ựịnh tắn dụng dựa trên cơ sở khách quan về khả năng và chất lượng tắn dụng thực tiễn cũng như tiềm năng phát triển tắn dụng ựã ựi vào nề nếp, góp phần duy trì, phát triển hoạt ựộng tắn dụng một cách an toàn, hiệu quả.
Trong thời gian qua, mặc dù môi trường kinh tế có nhiều biến ựộng khó lường, chắnh sách tiền tệ liên tục thay ựổi ảnh hưởng ựến lĩnh vực Ngân hàng nhưng quy mô, chất lượng hoạt ựộng tắn dụng của NHCT có xu hướng tắch cực, ựóng góp lớn vào thu nhập của ngân hàng. điều này thể hiện công tác quản lý rủi ro tắn dụng của NHCT ựã và ựang ựược quan tâm và ựang dần phát huy hiệu quả.