b. Thị trường tài chính
2.3.1.1. Về dự báo dòng tiền
Việc dự báo dòng tiền đã được tiến hành đều đặn hàng quý. Kế toán được thực hiện với phần mềm Excel là khá hiệu quả, cùng với sự hỗ trợ về mặt kỹ thuật và nghiệp vụ từ Comvik International - đối tác hợp tác kinh doanh BCC của công ty. Đây chưa phải là phần mềm dự báo thích hợp khi dòng tiền của công ty trở nên phức tạp và đòi hỏi việc dự báo có độ chính xác cao. Công ty đã lập các bảng dự báo thu – chi, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng phân tích nguồn và sử dụng nguồn để phục vụ việc dự báo. Thông qua phân tích các báo cáo này, công ty sẽ nhận biết được nguyên nhân của những khó khăn về tiền mặt tập trung vào đâu, và tạo cơ sở để lập kế hoạch ngân quỹ.
Dự báo dòng tiền giúp công ty biết được quy mô và thời điểm xuất hiện dòng thu và dòng chi, cũng như mức thặng dư (hay thâm hụt) ngân quỹ để đáp ứng tốt hơn nhu cầu chi trả, đưa ra những biện pháp quản lý ngân quỹ tốt hơn. Ví dụ, khi nhận thấy nguồn tiền bị sử dụng quá nhiều vào các khoản phải thu thì công ty sẽ tìm cách giảm các khoản phải thu xuống mức hợp lý hơn. Cũng theo đó, công ty lập được kế hoạch đầu tư ngân quỹ thặng dư vào năm 2006 và 2007 – việc mà trước đó, công ty chưa hề tiến hành.
lớn từ hoạt động đầu tư ngắn hạn. Dự báo dòng tiền có hiệu quả giúp công ty duy trì các tỷ số phản ánh khả năng thanh toán ở mức khá cao trong suốt thời gian qua, mà cụ thể là bốn năm từ 2004 – 2007 như bảng số liệu đã đưa.