II- THỰC TRẠNG CễNG TÁC XÂY DỰNG VÀ THỰC HIỆN KẾ HOẠCH BÁN HÀNG CỦA CễNG TY CP VẬT TƯ BVTV HOÀ BèNH.
2.2.2Phõn tớch tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch bỏn hàng theo quý.
2.2Phõn tớch tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch về mặt giỏ trị
2.2.2Phõn tớch tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch bỏn hàng theo quý.
Để thấy được tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch theo quý ta đi vào phõn tớch số liệu của bảng 9.
Doanh thu bỏn hàng chịu ảnh hưởng của hai nhõn tố là giỏ bỏn và lượng bỏn. Như đó phõn tớch ở mục 2.1.1 thỡ lượng bỏn của cả bốn quý : I, II, II, IV của năm 2000, 2001, 2002 đều tăng so với kế hoạch đề ra và năm sau tăng cao hơn năm trước nhưng về mặt giỏ trị thỡ năm 2000 khụng hoàn thành kế hoạch đề ra, chỉ cú năm 2001 và 2002 mới hoàn thành kế hoạch đề ra nhưng mức tăng giữa kế hoạch về lượng và kế hoạch về giỏ trị lại khụng giống nhau. Như vậy là kế hoạch về giỏ chưa đạt được kế hoạch đề ra.
Nếu xột trong từng quý thỡ mức hoàn thành kế hoạch của từng quý cũng khỏc nhau.
Trong năm 2000 chỉ cú quý III đạt chỉ tiờu kế hoạch đề ra cũn cỏc quý khỏc đều khụng hoàn thành kế hoạch. Doanh thu của quý II, III đạt mức lớn nhất là 9.726 triệu đồng và 8.748 triệu đồng. Đõy là hai quý mà sõu bệnh phỏt sinh mạnh nhất trong năm ( trọng điểm về dịch hại của hai vụ đụng xuõn và hố thu) cho nờn nhu cầu lớn tuy nhiờn cụng ty trong năm này lại hạ giỏ bỏn của cỏc loại sản phẩm nhằm thu hỳt khỏch, tạo chỗ đứng trờn thị trường thuốc bảo vệ thực vật.
Năm 2001 tất cả cỏc quý đều vượt mức kế hoạch đề ra nhưng mức vượt khụng đỏng kể, năm 2002 tất cả cỏc quý đều cú mức vượt kế hoạch đề ra đỏng chý ý:
quý I tăng 19,18%, quý II tăng 18,68%, quý III tăng 16,52% và quý IV tăng 22,31 %.