II. Nguồn kinh phí và quỹ khác
4.2.2.Thường xuyên thu thập, kiểm tra thông tin tài chính và phi tài chính về khách hàng
NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN LA
4.2.2.Thường xuyên thu thập, kiểm tra thông tin tài chính và phi tài chính về khách hàng
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Sơn La
Chất lượng tín dụng có ảnh hưởng quyết định đến tài chính của ngân hàng, đặc biệt là đối với hầu hết các ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập tín dụng thường chiếm trên 70% tổng thu nhập. Chất lượng tín dụng tốt đồng nghĩa với việc thu nhập tăng và rủi ro giảm. Để nâng cao chất lượng tín dụng ngoài việc ngân hàng lựa chọn đúng thị trường, đúng ngành nghề, đúng đối tượng khách hàng để đầu tư thì ngân hàng phải chú trọng công tác phân tích tài chính khách hàng. Dựa trên nội dung học, thu thập thông tin và thời gian công tác tại Agribank Sơn La, em xin đề xuất một số giải pháp hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng trong hoạt động cho vay tại Agribank Sơn La như sau;
4.2.1. Thực hiện đúng, đầy đủ, nghiêm ngặt quy trình phân tích khách hàng vayvốn vốn
Agribank Việt Nam đã có quy định về phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp. Việc cán bộ phân tích trong quá trình thực hiện qui trình phân tích tài chính khách hàng đôi khi còn bỏ qua một phần nào đó trong qui trình phân tích hoặc đôi khi còn chủ quan, cảm tính có thể bỏ qua cho một số nội dung cho những khách hàng truyền thống hoặc quá tin tưởng khách hàng nên không kiểm tra kỹ lại những thông tin khách hàng cung cấp nên không đối chứng với các đối tượng liên quan như đối chiếu báo cáo tài chính với cơ quan thuế, đối chiếu các khoản phải thu lớn của khách hàng để xác định các khoản phải thu đó có khả năng xảy ra rủi ro trong tương lai không, định giá giá trị thực tài sản cố định của doanh nghiệp, định giá giá trị hàng tồn kho hiện tại của doanh nghiệp, đánh giá các khoản đầu tư ngắn hạn, trình độ kiểm soát chi phí của doanh nghiệp…Bên cạnh đó, cán bộ phân tích phải dự đoán được tình hình chính trị, xã hội, kinh tế, tự nhiên có thể ảnh hưởng như thế nào đến doanh nghiệp trong tương lai… Chất lượng khâu thẩm định khách hàng trước khi vay, theo dõi và phân tích tài chính khách hàng trong suốt quá trình vay vốn ảnh hưởng rất nhiều đến khả năng trả nợ của khách hàng trong tương lai.
4.2.2. Thường xuyên thu thập, kiểm tra thông tin tài chính và phi tài chính vềkhách hàng khách hàng
chính về khách hàng qua các phương tiện thông tin đại chúng, các ngân hàng khác, các cơ quan, các đơn vị, trên thị trường chứng khoán đối với các công ty niêm yết trên thị trường. Đặc biệt Agribank Sơn La phải thường xuyên trao đổi thông tin với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn về những khách hàng vay tại nhiều ngân hàng khác nhau. So sánh thông tin do khách hàng cung cấp cho ngân hàng với các thông tin khách hàng cho các cơ quan quản lý Nhà nước khác như thuế, kiểm toán, công an,… Đối chiếu các khoản phải thu, phải trả lớn của các đối tác, bạn hàng và so sánh với số liệu trên báo cáo tài chính, kịp thời phát hiện những khách hàng yếu kém cố tình làm sai lệch thông tin để lừa vay vốn của ngân hàng. Để khai thác được các số liệu từ các cơ quan thuế, kiểm toán, công an, đối tác, bạn hàng,… của khách hàng đòi hỏi Agribank Sơn La phải xây dựng tốt mối quan hệ với các cơ quan trên. Ngoài ra, cán bộ phân tích còn phải thường xuyên cập nhật các chính sách kinh tế, xã hội trong từng thời kỳ, từng ngành nghề kinh doanh trên thị trường để kịp thời có chính sách tín dụng phù hợp với khách hàng, hỗ trợ khách hàng giải quyết những khó khăn do chính sách xã hội, chính trị, kinh tế thay đổi ảnh hưởng đến khách hàng.