Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH TM& DV Song Bình chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2010-06/2013
Đơn vị tính:1.000 Đ
STT Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 6T/2013 Chênh lệch
2011/2010
Chênh lệch 2012/2011
Chênh lệch 6T 2013/6T 2012
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
1 DTBH và cung cấp DV 4.439.689 10.347.005 5.072.333 3.021.783 2.333.473 5.907.317 133,1 (4.439.688) (42,9) (688.310) (22,8) 2 DT thuần 4.439.689 10.347.005 5.072.333 3.021.783 2.333.473 5.907.317 133,1 (4.439.688) (42,9) (688.310) (22,8) 3 Giá vốn hàng bán 3.414.124 9.299.979 3.842.271 2.290.727 1.796.305 5.885.855 172,4 (5.457.702) (58,7) (494.422) (21,6) 4 Lợi nhuận gộp 1.025.565 1.047.027 1.230.062 731.056 537.168 21.462 2,1 182.735 17,5 (193.888) (26,5) 5 DT hoạt động TC 3.129 11.465 5.043 1.980 2.859 8.335 266,4 (6.422) (56,0) 879 44,4 6 Chi phí bán hàng 7.716 10.406 8.209 5.530 3.359 2.960 34,7 (2.197) (21,1) (2.171) (39,3) 7 Chi phí quản lý DN 693.701 879.422 792.825 401.594 376.480 185.721 26,8 (86.597) (9,8) (25.114) (6,3)
8 Lợi nhuận thuần 327.277 168.663 434.071 327.912 160.188 (158.614) (48) 265.408 157,4 (167.724) (51,1)
9 Thu nhập khác 1.950 - - - -
10 Chi phí khác - - - -
11 Lợi nhuận trước
thuế 329.227 168.663 434.071 329.912 160.188 (160.564) (48) 265.407 157,4 (169.724) (51,4)
12 Chi phí thuế TNDN 82.307 42.166 108.518 82.478 40.047 (40.141) (48) 66.352 157,4 (42.431) (51,4)
13 Lợi nhuận sau thuế 246.920 126.498 325.553 247.434 120.141 (40.141) (48) 199.006 157,4 (127.293) (51,4)
Nhìn cung doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty là tăng giảm không đều. Năm 2011, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty rất ấn tượng cụ thể là 10.347.005 (1.000đ) tăng thêm 5.907.316 (1.000đ) tương đương 133,1% so với năm 2010. Do trong năm 2011 các công ty doanh nghiệp khách hàng lớn của công ty có nhu cầu vận chuyển hàng hóa với số lượng lớn tăng mạnh. Nhưng sang năm 2012, doanh thu này giảm xuống 4.439.688 (1.000đ) tương đương 42,9% so với năm 2011, đến 6 tháng đầu năm 2013 doanh thu là 2.333.473 (1.000đ) lại tiếp tục giảm 688.310 (1.000đ) tương đương giảm 22,3% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân do ảnh hưởng của lạm phát, cuộc khủng hoảng kinh tế trên toàn cầu chưa được phục hồi, nên ảnh hưởng đến nhu cầu dịch vụ kéo theo sự giảm đi của doanh thu của công ty từ sau năm 2011.
Giá vốn hàng bán năm 2011 của công ty chi nhánh là 9.299.978(1.000đ) tăng 5.885.854 (1.000đ) tương đương tăng 172,4% so với năm 2010 do doanh thu năm 2011 tăng nhiều. Do hoạt động vận tải chuyển hàng hóa với số lượng lớn từ phía các công ty, doanh nghiệp trong nước tăng mạnh. Sang năm 2012, giá vốn hàng bán giảm 5.457.707 (1.000đ) tương đương goảm 58,7%, 6 tháng đầu năm 2013 giảm 429.224 (1.000đ) về phần trăm giảm 21,6% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân cũng do doanh thu giảm, nhu cầu sử dụng dịch vụ giảm nên giá vốn hàng bán mua vào cũng phụ thuộc giảm theo.
Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ của chi nhánh có sự tăng giảm không đều, năm 2011 tăng 21.461 (1.000đ) tương đương 2,1% so với năm 2010. Song năm 2012 lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng mạnh 182.735 (1.000đ) tương đương 17,5% so với năm 2011. Sáu tháng đầu năm 2013 lợi nhuận gộp là 537.168 giảm 193.888 (1.000đ) so với 6 tháng đầu năm 2012.
Chi phí quản lý doanh nghiệp của chi nhánh tăng vào năm 2011 là 186.721 (1.000đ) tương đương 26,88% so với 2010. năm 2012, chi phí này là 792.825 (1.000đ) giảm 86.597 (1.000đ) tương đương giảm 9,8% so với 2011. Nguyên nhân do chi nhánh mở rộng hoạt động hoạt động dịch vụ, chi phí cho nhân viên, tuyển dụng đào tạo nhân viên nhằm hoàn thiện chất lượng dịch vụ đến năm 2012 đã vào ổn định.
Tuy nhiên lợi nhuận sau thuế của công ty lại năm 2011 168.663 (1.000đ) giảm tương đương 48,8% so với 2010. Nhưng năm 2012, lợi nhuận sau thuế tăng lên 199.055 (1.000đ) tương đương 157,4% so với cùng kỳ 2011. Lợi nhuận sau thuế 6 tháng đầu năm 2013 cũng giảm so với 6 tháng 2012 là 127.293 (1.000đ) tương giảm 51,4 %.
Như vậy, do ảnh hưởng của lạm phát nên kéo theo các giá mặt hàng, nguyên liệu, giá xăng dầu làm cho giá vốn của hàng hóa dịch vụ tăng cao nên lợi nhuận của chi nhánh bị ảnh hưởng mạnh. Kèm theo các chính sách tài chính chưa tốt, chưa kiểm soát các chi phí phát sinh làm cho lợi nhuận của công ty tăng giảm không đều. Công ty chi nhánh cần nhìn nhận và mở rộng, điều chỉnh lại mạng lưới dịch vụ khai thác, đặc biệt là chính sách tài chính để có bước thay đổi đáng kể vào những năm sau.
3.2.7Thuận lợi và khó khăn của công ty TNHH TM& DV Song Bình chi nhánh Cần Thơ trong thời gian qua
3.3.7.1 Thuận lợi
- Ban giám đốc giàu kinh nghiệm có tầm nhìn xa, luôn quan tâm đến nguyện vọng của nhân viên, cùng đội ngũ nhân viên phần lớn tương đối trẻ, năng động, có trình độ và tinh thần trách nhiệm cao, nỗ lực vì sự phát triển chung của công ty.
- Công ty chủ động tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh, nắm bắt thị hiếu thị trường, hợp tác thành công với đối tác chiến lược.
- Nằm trong vùng trọng điểm của ĐBSCL, công ty được sự quan tâm, chỉ đạo từ các cấp chính quyền địa phương, công ty cấp trên, từ đó tạo dựng uy tín trên thị trường nâng cao chất lượng dịch vụ.
- Là đại lý ủy quyền chính thức của đối tác dịch vụ chuyển phát nhanh FedEx nổi tiếng trên toàn cầu, công ty hứa hẹn có nhiều cơ hội và tiềm lực mạnh mẽ dưới sự hỗ trợ của đối tác.
- Chi nhánh được đặt trong trung tâm thành phố Cần Thơ, nơi có giao thông thuận lợi, các trường học, siêu thị, trung tâm văn hóa lớn nhất nhì khu vực thúc đẩy quá trình trao đổi thông tin, chuyển giao diễn ra nhanh chóng, thuận lợi.
- Công ty có một lượng khách hàng lớn ổn định phần lớn là các công ty thủy sản xuất nhập khẩu, và khách cá nhân gia tăng số lượng dịch vụ chuyển phát nhanh có chất lượng tin cậy đảm bảo an toàn. Họ không quan tâm đến giá thành mà chỉ mong muốn dịch vụ nhanh chóng, đơn giản, kịp thời, hợp lý trong khâu vận chuyển cũng như các mối quan hệ.
3.2.6.2 Khó khăn
Bên cạnh những thuận lợi công ty cũng gặp không ít những khó khăn - Từ năm 2012 Việt Nam chính thức mở cửa ngành bưu chính viễn thông, cho phép các công ty nước ngoài trực tiếp tham gia vào kinh doanh
ngành. Từ đây sẽ tạo ra nhiều đối thủ nổi tiếng trên thế giới cạnh tranh trực tiếp với công ty trong ngành dịch vụ chuyển phát nhanh, gây sức ép, ảnh hưởng đến lợi nhuận của công ty.
- Việc là đối tác chiến lược của FedEx tạo ra không ít khó khăn cho công ty. Khách hàng có thể sử dụng các dịch vụ khác FedEx nếu cần gửi một bưu phẩm ra nước ngoài thông qua các đối thủ như TNT, DHL, Nippon chẳng hạn mà không có sự ràng buộc nào. Vì thế công ty không thể chủ động trong các tuyến đường gửi nào khác FedEx.
- Sức ép cạnh tranh từ các sản phẩm thay thế ngày gia tăng như sự tăng tốc phát triển của internet, thương mại điện tử cho phép giao dịch trực tuyến với nhu cầu gửi tài liệu nước ngoài. Khi đó thị trường của công ty bị chia nhỏ ra nhiều do thương mại điển tử ngày phổ biến, các công ty sẽ giảm bớt giá bởi sử dụng email, hay thư giao dịch.