những công cụ rửa tiền.
Tr- ớc xu thế hội nhập kinh tế thế giới, hoạt động ngân hàng chịu rất nhiều áp lực về kinh tế và áp lực ngày càng gia tăng của các tội phạm liên quan đến hoạt động ngân hàng và tr- ớc những hậu quả nghiêm trọng mà rửa tiền đem lại thì việc phòng, chống rửa tiền tại các ngân hàng th- ơng mại Việt Nam hiện nay là vô cùng cần thiết.
1.3.3. Quy định của Việt Nam về phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng hàng
Tại Việt Nam, các biện pháp phòng, chống rửa tiền đ- ợc thực hiện theo những quy định trong Luật phòng, chống rửa tiền nh- sau:
Thứ nhất: các biện pháp phòng ngừa chung buộc các định chế tài chính phải tuân thủ nh- : xây dựng quy trình từ lúc nhận biết khách hàng, thực hiện các giao dịch, l- u giữ các số liệu, chứng từ cho đến khâu kiểm soát, kiểm toán nội bộ. Bên cạnh đó, các định chế tài chính phải đào tạo nhân viên, bố trí công việc phù hợp để có thể thực hiện quy trình một cách hiệu quả nhất. Và yếu tố không thể thiếu khi thực hiện quy trình này là phải có sự phối hợp với các cá nhân, cơ quan, tổ chức khác trong việc phòng, chống rửa tiền.
Thứ hai, Luật đ- a ra các tr- ờng hợp cần nhận biết khách hàng, các yêu cầu nhận biết, các thông tin cần thu nhập về khách hàng và một số biện pháp để nhận biết khách hàng. Đây là giai đoạn đầu nh- ng hết sức quan trọng trong quá trình nhận diện tội phạm rửa tiền.
Thứ ba là các mức giao dịch phải báo cáo theo quy định, bao gồm:
- Một hoặc nhiều giao dịch trong một ngày do cá nhân hay tổ chức thực hiện bằng tiền mặt có tổng giá trị từ 200.000.000 đồng trở lên hoặc bằng ngoại tệ, bằng vàng có giá trị t- ơng đ- ơng.
- Đối với giao dịch tiền gửi tiết kiệm thì mức tổng giá trị của một hay nhiều giao dịch bằng tiền mặt trong một ngày do cá nhân, tổ chức thực hiện là 500.000.000 đồng trở lên hoặc bằng ngoại tệ, bằng vàng có giá trị t- ơng đ- ơng.
Thứ t- , các giao dịch đáng ngờ đ- ợc xác lập thông qua 13 dấu hiệu sau: - Các bên liên quan đến giao dịch cung cấp thông tin nhận biết khách hàng không chính xác, không đầy đủ, không nhất quán hoặc thuyết phục cá nhân, tổ chức cung ứng dịch vụ không báo cáo giao dịch đến cơ quan nhà n- ớc có thẩm quyền theo quy định của pháp luật;
- Các giao dịch đ- ợc thực hiện theo lệnh hay ủy quyền của các cá nhân, tổ chức có liên quan đến hoạt động tội phạm nằm trong danh sách thống kê và cảnh báo do Bộ Công An lập ra nhằm phòng, ngừa đấu tranh chống rửa tiền và chống sử dụng tiền hay tài sản để tạo điều kiện hay tài trợ cho hoạt động phạm tội hoặc có liên quan tới cá nhân, tổ chức ;
- Các giao dịch mà thông qua nhận dạng hoặc qua xem xét về cơ sở kinh tế và pháp lý của các bên tham gia giao dịch có thể xác định đ- ợc mối liên hệ giữa các bên tham gia giao dịch với các hoạt động phạm tội hoặc có liên quan tới cá nhân, tổ chức ;
- Các cá nhân, tổ chức tham gia giao dịch với số tiền có giá trị lớn không t- ơng xứng hoặc không liên quan tới hoạt động th- ờng ngày hay bất cứ hoạt động hợp pháp nào;
- Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản; tiền gửi vào và rút ra nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn trong ngày, nh- ng số d- tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không;
- Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một khoản tiền lớn hay chuyển qua nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản trong một thời gian ngắn hoặc ng- ợc lại, tiền đ- ợc chuyển lòng vòng qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch;
- Sử dụng tín th- và các ph- ơng thức tài trợ th- ơng mại khác có giá trị lớn, chiết khấu với giá trị cao nhằm chuyển tiền giữa các quốc gia khi giao dịch này không liên quan đến hoạt động th- ờng xuyên của khách hàng;
- Pháp nhân không thực hiện giao dịch trong một thời gian dài trên tài khoản của mình kể từ khi mở; doanh nghiệp trong n- ớc mở và sử dụng tài khoản ở n- ớc ngoài d- ới tên pháp nhân hoặc thể nhân n- ớc ngoài;
- Chuyển l- ợng tiền lớn từ tài khoản ngoại hối của doanh nghiệp ra n- ớc ngoài sau khi nhận đ- ợc nhiều khoản tiền nhỏ đ- ợc chuyển vào bằng chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu;
- Doanh nghiệp n- ớc ngoài chuyển tiền ra n- ớc ngoài ngay sau khi nhận đ- ợc vốn đầu t- hoặc chi trả tiền ra n- ớc ngoài không phù hợp với tính chất hay nhu cầu của hoạt động kinh doanh;
- Các công ty bảo hiểm th- ờng xuyên đền bù hoặc chi trả bảo hiểm với số tiền lớn cho cùng một khách hàng;
- Các tổ chức chứng khoán chuyển tiền không phù hợp với các hoạt động kinh doanh chứng khoán;
- Bất cứ giao dịch nào khác mà các định chế tài chính thấy có biểu hiện bất th- ờng hoặc cơ sở pháp lý không đáng tin cậy.
Thứ năm, các biện pháp tạm thời đ- ợc áp dụng: - Không thực hiện giao dịch;
- Phong tỏa tài khoản;
- Niêm phong hoặc tạm giữ tài sản; - Tạm giữ ng- ời vi phạm;
- Các biện pháp ngăn chặn khác theo quy định của pháp luật;
Thứ sáu: thành lập Trung trung tâm thông tin phòng, chống rửa tiền có chức năng làm đầu mối tiếp nhận và xử lý thông tin.