Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)

Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (LV thạc sĩ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẶNG HỒNG NHUNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC KẠN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 06 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Trọng Xuân THÁI NGUYÊN - 2017 ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn này, nhận quan tâm, giúp đỡ tận tình từ phía tập thể cá nhân: Tôi xin trân trọng bày tỏ lòng biết ơn tới tất thầy, cô giáo trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên, Phòng Đào tạo giúp đỡ trình học tập nghiên cứu Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc PGS.TS Nguyễn Trọng Xuân người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ suốt thời gian nghiên cứu đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn, đồng nghiệp, người thân gia đình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho trình nghiên cứu đề tài Tác giả Đặng Hồng Nhung iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn Kết cấu đề tài Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 15 1.1.3 Nội dung nâng cao chất lượng tín dụng 18 1.1.4 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 19 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 22 1.2 Cơ sở thực tiễn nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Chi nhánh Bắc Kạn 28 1.2.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại 28 1.2.2 Bài học kinh nghiệm áp dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Bắc Kạn 32 iv Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1 Câu hỏi đặt cần nghiên cứu 34 2.2 Phương pháp nghiên cứu 34 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 34 2.2.2 Phương pháp tổng hợp phân tích thông tin 36 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 39 2.3.1 Hê ̣ số sử du ̣ng vố n 39 2.3.2 Vòng quay vố n tin ́ du ̣ng 39 2.3.3 Nợ hạn 40 2.3.4 Nợ bị chiếm dụng 40 2.3.5 Tỷ lê ̣ thu laĩ ; lãi tồn đọng 40 Chương THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC KẠN 43 3.1 Khái quát trình hình thành phát triển BIDV Bắc Kạn 43 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 43 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 45 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Bắc Kạn 50 3.2 Đánh giá chất lượng tín dụng BIDV Bắc Kạn 55 3.2.1 Đánh giá quy mô tín dụng 55 3.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng qua thông tin định tính 56 3.2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng thông qua phương pháp định lượng 57 3.2.4 Đánh giá khách hàng chất lượng tín dụng 67 3.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 68 3.3 Nhận xét đánh giá chất lượng tín dụng BIDV 84 3.3.1 Những kết đạt 84 3.3.2 Hạn chế 86 v Chương MỤC TIÊU, ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIÁI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -CHI NHÁNH BẮC KẠN 89 4.1 Quan điểm, định hướng mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Bắc Kạn 89 4.1.1 Quan điểm, định hướng 89 4.1.2 Mục tiêu 90 4.3 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Bắc Kạn 92 4.3.1 Nhóm giải pháp từ phía ngân hàng 92 4.3.2 Nhóm giải pháp từ phía khách hàng 99 4.3.3 Nhóm giải pháp nhân tố khác 101 4.4 Kiến nghị 101 4.4.1 Đối với phủ 101 4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 103 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG DICH VỤ TÍN DỤNG 110 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín dụng hoạt động chủ yếu quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản ngân hàng Tín dụng hoạt động tạo thu nhập chủ yếu hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Hậu rủi ro hoạt động tín dụng có tác động ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế xã hội nói chung Do đó, lúc rủi ro tín dụng mang tính thời việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng vấn đề sống quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Trong năm qua Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (BIDV Bắc Kạn) không ngừng phấn đấu vươn lên, khẳng định vị Ngân hàng thương mại dẫn đầu địa bàn tỉnh Bằng việc tham gia đầu tư vốn cho nhiều công trình trọng điểm tỉnh, Chi nhánh góp phần quan trọng vào việc chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy phát triển kinh tế tỉnh nhà Để thực mục tiêu phát triển an toàn - bền vững năm qua Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Kạn (BIDV Bắc Kạn) quan tâm đến việc nâng cao chất lượng, hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt hoạt động tín dụng Chi nhánh bộc lộ nhiều hạn chế tỷ lệ nợ xấu trì qua năm, địa bàn đơn vị, tổ chức thiết lập mối quan hệ tín dụng chưa thực mạnh mẽ, tỷ lệ doanh số cho vay tín dụng chưa cao Xuất phát từ thực tiễn đó, Đề tài "Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn" lựa chọn, nhằm mục đích phân tích thực trạng đưa giải pháp có khoa học thực tiễn, góp phần giải vấn đề hạn chế để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu chung Đánh giá thực trạng, xác định phân tích nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại từ đề xuất giải pháp quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Bắc Kạn, góp phần giảm nợ xấu nâng cao hiệu tín dụng Chi nhánh 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn (BIDV Bắc Kạn) giai đoạn 2014 - 2016 - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Luận văn nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn - Phạm vi thời gian: Luận văn tập trung nghiên cứu số liệu từ năm 2014-2016 số liệu sơ cấp nghiên cứu năm 2017 - Phạm vi nội dung: Có thể nhìn nhận chất lượng tín dụng từ phía Ngân hàng, người vay từ góc độ kinh tế Tuy nhiên, luận văn tập trung nghiên cứu, đánh giá chất lượng tín dụng từ phía ngân hàng BIDV Bắc Kạn Ý nghĩa khoa học luận văn Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, việc hệ thống hoá vấn đề lý luận khảo sát thực tiễn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại đặc thù ý nghĩa quan trọng việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn mà kết nghiên cứu luận văn tài liệu có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng thương mại có giá trị tham khảo tốt cho nhà hoạch định sách, nhà quản lý nhằm nâng cao chất lượng hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo,… luận văn có kết cấu gồm 04 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn Chương 4: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế, đời, tồn phát triển với đời, tồn phát triển kinh tế hàng hoá Tín dụng đời tất yếu, khách quan kinh tế xã hội Mặc dù hoạt động tín dụng đời lâu người ta chưa thống định nghĩa tín dụng Theo Các Mác thì: “Tín dụng hình thái biểu tín nhiệm nhiều có khiến cho người giao cho người khác số tư hình thái hàng hoá đánh giá thành số tiền định Số tiền phải trả lại thời gian ấn định“ Theo từ điển Bách khoa toàn thư Việt Nam thì: “Tín dụng phạm trù kinh tế thể mối quan hệ người vay người cho vay Trong quan hệ người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hàng hoá cho vay cho người vay thời gian định Đến kỳ hạn trả nợ người vay có trách nhiệm hoàn trả toàn số tiền hàng hoá vay, có kèm không kèm khoản lãi“ Theo quan niệm nhà nghiên cứu kinh tế, tín dụng coi quan hệ lẫn người cho vay người vay với điều kiện có hoàn trả gốc lẫn lãi sau thời gian định Hay nói cách khác, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng (chuyển nhượng) khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định về: số tiền hoàn trả (gốc lãi), thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi… Còn “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định“ Khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng không cung cấp tín dụng hình thức hàng hoá Theo Luật tổ chức tín dụng bổ sung, sữa đổi năm 2004 quy định cụ thể hoạt động tín dụng cấp tín dụng TCTD sau: “Hoạt động tín dụng việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác“.[12] Như vậy, tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng, quan hệ tin cậy lẫn việc vay cho vay ngân hàng, TCTD với pháp nhân cá nhân, thực theo nguyên tắc hoàn trả có lãi 1.1.1.2 Hình thức tín dụng NHTM Trong kinh tế đại, tín dụng ngân hàng có phạm vi hoạt động rộng đa dạng, việc phân loại có tính chất tương đối Trên sở phân loại khác ta có hình thức tín dụng khác * Căn vào thời hạn tín dụng Căn theo tiêu thức người ta chia tín dụng thành loại: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đây loại hình tín dụng rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy ngân hàng thường dự tính biến động Tín dụng ngắn hạn bao gồm chiết khấu, thấu chi, tín dụng ứng trước tín dụng bổ sung vốn lưu động 96 - Tạo phong cách giao dịch chuyên nghiệp, thân thiện gần gũi với khách hàng - Đa dạng hoá hình thức huy động vốn trung dài hạn với nhiều kỳ hạn khác Thời hạn dài lãi suất cao 4.3.1.4 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng, phân loại đo lường rủi ro tín dụng Khó khăn lớn phải kể chi nhánh khâu thu thập thông tin liên quan đến trình thẩm định như: thông tin khách hàng, thông tin đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, thông tin tiềm phát triển dự án… Thông tin tín dụng khởi đầu cho hoạt động kinh tế định đầu tư tín dụng Nếu hệ thống thông tin tín dụng đầy đủ liệu không xác việc phân tích khách hàng ngân hàng gặp khó khăn không thực hoàn chỉnh Trong thực tế nay, công tác tín dụng chi nhánh hoạt động thụ động việc cập nhật thông tin từ đối tượng cho vay, nguồn gốc thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ cho vay, hồ sơ dự án… có nguồn thông tin ngân hàng tổng quan không chi tiết cụ thể nên tính xác, khoa học khách quan nhiều hạn chế Do nguồn thông tin thu thập để đánh giá đưa định cho vay thiếu xác gây nhiều rủi ro giảm lợi nhuận cho thân ngân hàng Bên cạnh đó, khách hàng phải gặp nhiều khó khăn bất lợi cán tín dụng đánh giá thấp doanh nghiệp Xuất phát từ thực tiễn hệ thống thông tin kinh tế, xin đề xuất số ý kiến việc hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin: + Hồ sơ vay vốn khách hàng phải theo dõi để bổ sung, cập nhật thường xuyên + Điều tra qua việc thâm nhập thực tế, mua tin từ tổ chức trung tâm thông tin tín dụng CIC NHNN Ngoài thu thập tin tức từ đối tác khách hàng hay ngân hàng bạn 97 + NH nên chủ động xây dựng mạng lưới thông tin liên quan tới giá trị thị trường tài sản đảm bảo theo dõi diễn biến giá bất động sản, thiết bị máy móc… 4.3.1.5 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội Các khoản nợ khách hàng ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh chi nhánh, cần phải có giải pháp giảm khoản nợ tồn đọng, nợ hạn Đó định kỳ phải thường xuyên tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ tồn đọng, hạn, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp Thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thường, cán tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng, tạm hoãn thu lãi định kỳ khoản nợ chuyển hạn chậm trả phần gốc theo quy định ngân hàng BIDV Còn khoản nợ khó đòi tháng có nguy rủi ro cần thực việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước, kiểm tra quy trách nhiệm thực biện pháp khởi kiện theo quy định pháp luật Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định ngân hàng cấp bao gồm: + Điều chỉnh kỳ hạn nợ: trường hợp khách hàng có nợ hạn không trả nợ đến hạn khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ + Miễn giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường 98 + Các khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ + Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm ngân hàng tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Trước hết phải rà soát lại toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hoàn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể, sở quy định Nghị định 178 văn khác có kiên quan Phối hợp với ngành có liên quan, với cấp uỷ, với quyền địa phương để xử lý nợ khó đòi, nợ hạn + Hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy ra: Theo Điều khoản quy định 493/2005/QĐ - NHNN có ghi, tất khoản nợ hạn phải trích lập dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng giúp ngân hàng đảm bảo an toàn cho khoản nợ hạn Nó giúp bù đắp tổn thất hoạt động tín dụng, trì vốn tự có ngân hàng, đồng thời tránh biến động ảnh hưởng tới khả toán ngân hàng.Trong trường hợp nguyên nhân khách quan dẫn đến phát sinh khoản nợ hạn khách hàng, ngân hàng gia hạn nợ, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Nếu khoảng thời gian mà khách hàng chưa có khả toán ngân hàng thu hồi nợ sau: + Đối với nợ có khả thu hồi: NH yêu cầu người vay hay người bảo lãnh phát mại tài sản đảm bảo trả nợ; yêu cầu gán nợ cho ngân hàng tài sản đảm bảo; phát mại tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay; tiến hành thủ tục pháp lý có tượng chây ỳ 99 + Đối với khoản nợ khả thu hồi: ngân hàng làm thủ tục trích quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp + Đối với khoản nợ không thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng không tự xử lý ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ 4.3.2 Nhóm giải pháp từ phía khách hàng 4.3.2.1 Đánh giá trình độ đạo đức lãnh đạo doanh nghiệp - Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp quan trọng: Nhóm khách hàng thường khách hàng có quy mô hoạt động lớn, hoạt động kinh doanh đáp ứng tiêu chuẩn chất lượng, với kỹ quản trị người đứng đầu doanh nghiệp chuyên nghiệp Những khách hàng thường xuyên hưởng sách lôi kéo quan tâm chăm sóc nhiệt tình hầu hết ngân hàng thương mại Nhận biết điều BIDV Bắc Kạn thường xuyên nâng cao chất lượng phục vụ, giao lưu gần gũi vừa học tập kinh nghiệm chia sẻ khó khăn, chủ động nắm bắt thông tin từ phía khách hàng, từ phía ngân hàng đối thủ để kịp thời đưa sách cạnh tranh phù hợp Đặc biệt trước cấp tín dụng cấp dịch vụ cho nhóm khách hàng đánh giá mức lãi suất, mức phí sở tổng hòa lợi ích từ phía khách hàng Luôn tuân thủ phong cách giao dịch theo tôn thân thiện - tân tiến - hợp tác bên có lợi Ngoài việc phát triển khách hàng việc kiểm soát tín dụng nhóm khách hàng phải quan tâm song song nhóm khách hàng thường có dư nợ lớn, khách hàng xảy rủi ro tỷ lệ nợ xấu gia tăng cao ảnh hưởng lớn đến thu nhập ngân hàng, việc cập nhật thông tin hoạt động phải nhiều (1quý 13 lần), tuân thủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ BIDV ngân hàng nhà nước Việt Nam - Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp xếp mức trung bình: Không phải tất doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt, mặt khác 100 với môi trường cạnh tranh gay gắt hoạt động tài ngân hàng, BIDV Bắc Kạn xác định mục tiêu chọn lọc khách hàng nhóm cách chặt chẽ đảm bảo vừa tăng trưởng quy mô vừa đảm bảo đáp ứng yêu cầu chất lượng tín dụng Đặc biệt cấp tín dụng cho khách hàng phải bám sát vào phương án kinh doanh tiêu đánh giá tài đánh giá tài sản đảm bảo hạn chế rủi ro phía ngân hàng Thường xuyên kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng từ bắt đầu giải ngân đến trả hết nợ, không để tình trạng vốn bị sử dụng sai mục đích Bên cạnh kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để nắm rõ khó khăn, khúc mắc mà họ gặp phải, từ có tư vấn, hỗ trợ lúc, kịp thời để khách hàng tiếp tục hoạt động tốt, tăng cường khả thu hồi nợ Hơn nữa, thông qua việc theo dõi trình sử dụng vốn khách hàng, Ngân hàng nắm tình hình tài họ, nhận thấy dấu hiệu bất ổn hàng hóa ứ đọng, vay nợ chồng chất có phương án thu hồi phần hay toàn khoản nợ 4.3.2.2 Khảo sát, nắm khả tài doanh nghiệp Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt lĩnh vực tài ngân hàng, kinh tế nước giới có nhiều diễn biến phức tạp… Các doanh nghiệp dù mạnh hay yếu gặp phải khó khăn, lãi suất ngân hàng lên cao, khó khăn việc tiêu thụ đầu sản phẩm,… Vì vậy, cần đề cao với rủi ro tín dụng lúc xảy doanh nghiệp bất kỳ, để hạn chế điều ngân hàng cần xây dựng đủ tiêu chí xếp hạng doanh nghiệp tiêu tài cần phải đưa lên hàng đầu, tiêu chí phải chiếm tỷ trọng cao chấm điểm tín dụng (có thể từ 6070%) từ yêu cầu cán quan hệ khách hàng thường xuyên, chủ động nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng kịp thời, phân tích mức độ rủi ro Thường xuyên cân đối kế hoạch vốn với doanh thu để chủ động trao đổi với khách hàng kế hoạch trả nợ gốc lãi định kỳ, kiểm tra dòng tiền sử dụng theo mục đích khoản vay… 101 4.3.3 Nhóm giải pháp nhân tố khác 4.3.3.1 Nhận thức đầy đủ nhân tố môi trường kinh tế Môi trường kinh tế (vấn đề tỷ giá, lãi suất, lạm phát) nhân tố tác động trực tiếp đến tình hình kinh doanh kết kinh doanh doanh nghiệp doanh nghiệp Khi môi trường kinh tế không ổn định, lên xuống môi thất thường khó khăn việc hoàn trả khoản tín dụng vay trước Từ phân tích để hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng nên việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ mở rộng sản phẩm phái sinh giảm thiểu tỷ giá, lãi xuất, như: Tuỳ theo nhu cầu, doanh nghiệp lựa chọn công cụ bảo hiểm rủi ro tỷ giao dịch kỳ hạn (Forward), giao dịch quyền chọn (Option), hợp đồng tương lai (Future) hay đa dạng hoá đồng tiền toán… 4.3.3.2 Nâng cao nhận thức lực pháp lý Thường xuyên mở lớp đào tạo nghiệp vụ, diễn đàn trao đổi chi nhánh BIDV, với NHNN Việt Nam hay diễn đàn doanh nghiệp để nâng cao kiến thức pháp luật nước quốc tế) cho cán làm công tác tín dụng để từ chi nhánh xây dựng cập nhật thường xuyên chuẩn mực giao dịch đảm bảo an toàn tiền vay, giao dịch toán quốc tế Đối với giao dịch chưa hiểu rõ cần chủ động liên hệ giúp đỡ Ban pháp chế BIDV để nhận hỗ trợ tác nghiệp 4.4 Kiến nghị 4.4.1 Đối với phủ - Cần có sách chế quản lý Nhà nước kinh tế đủ mạnh, chặt chẽ, đủ sức răn đe hành vi tiêu cực hoạt động tín dụng: Trong thời gian qua, sách chế quản lý Nhà nước kinh tế, có nhiều sửa đổi bộc lộ yếu Minh chứng cho điều hàng loạt vụ án kinh tế lớn có liên quan đến Doanh nghiệp Ngân hàng Sự lừa đảo chiếm đoạt vốn Ngân hàng, Nhà nước cá nhân, doanh nghiệp thể lỏng lẻo quản lý Nhà nước Việc ban hành sách, chế độ nhiều khe hở khiến cho bọn lừa đảo lợi dụng Tác 102 hại vụ việc không ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng mà với kinh tế - Hoàn thiện hệ thống thông tin thị trường nước Để giúp doanh nghiệp nắm bắt thông tin kịp thời xác phục vụ cho việc định sản xuất, đầu tư, đồng thời để định hướng thị trường cho doanh nghiệp ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin thị trường nước cách xác đầy đủ Chẳng hạn lập chương trình truyền hình riêng thông tin thị trường cập nhật - Hoàn thiện pháp luật kế toán + Với ngân hàng: hoàn thiện pháp luật kế toán thu nhập, chi phí lợi nhuận định chế tài - ngân hàng, chế độ báo cáo tháng, quý, năm công tác Nhà nước cần phải thiết lập chế kiểm soát việc đảo nợ quan hệ tín dụng khách hàng với định chế tài ngân hàng + Với khách hàng: việc khách hàng tự lập báo cáo tài chính, không qua kiểm toán (độc lập nhà nước) có nguy dẫn đến thông tin báo cáo không xác, lực lập báo cáo khách hàng, vấn đề đạo đức khách hàng, với mục tiêu vay vốn, điều chỉnh số báo cáo theo hướng có lợi cho Khi ngân hàng thẩm định, vào thông tin không thiếu xác báo cáo khách hàng nộp dẫn đến nguy RRTD Do nhà nước cần có biện pháp tăng cường hiệu lực, buộc doanh nghiệp phải nghiêm chỉnh chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm với doanh nghiệp - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài 103 - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” Do cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu - Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc trình cấp tín dụng ngân hàng 4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành :NHNN cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro - Tăng cường công tác tra, giám sát: Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng 104 công tác tra Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng sau: - Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc thành lập Đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định “điểm” nhạy cảm - Hoàn thiện nghiệp vụ, xây dựng phát triển CIC (Trung Tâm thông tin tín dụng) trở thành Trung tâm Thông tin tín dụng công lập theo tiêu chuẩn quốc tế - Tăng cường đào tạo chuyên sâu cho cán nghiệp vụ, có kế hoạch xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, đội ngũ chuyên gia phân tích đánh giá hoạt động kinh tế theo ngành, theo lĩnh vực hoạt động khác - Đẩy mạnh phối hợp trao đổi thông tin với vụ, cục, đơn vị NHNN, chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố; tăng cường phối hợp để đôn đốc, kiểm tra, giám sát chất lượng báo cáo thông tin tổ chức tín dụng - Tăng cường biện pháp mạnh xử phạt hành lĩnh vực ngân hàng tổ chức, cá nhân làm sai, không chấp hành quy định cung cấp khai thác sử dụng thông tin Kết hợp khen thưởng, kích thích chủ thể tham gia cung cấp báo cáo thông tin tín dụng Kết hợp hài hoà phương thức bắt buộc với giảm mức thu dịch vụ nhằm nâng cao chất lượng thông tin đáp ứng tốt mục tiêu chia sẻ thông tin tín dụng - Tăng cường liên kết, hợp tác nước, mở rộng nguồn tin, sâu nghiên cứu, học tập, phát triển nhiều sản phẩm, dịch vụ thông tin tín dụng 105 KẾT LUẬN Trong hoạt động NHTM, tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu lớn đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng mà ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế Do nâng cao chất lượng tín dụng để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng hạn chế rủi ro vấn đề cần NHTM quan tâm hàng đầu Thông qua việc nghiên cứu chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Kạn cho thấy: Hoạt động tín dụng mạnh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Kạn Mặc dù hoạt động địa bàn nhiều khó khăn song Chi nhánh có quy mô tín dụng lớn, đơn vị có thị phần tín dụng lớn số ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Kạn Trong năm qua Chi nhánh trọng áp dụng nhiều biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, mà hoạt động tín dụng Chi nhánh nhìn chung đảm bảo an toàn, nợ hạn, nợ xấu kiếm soát Hoạt động tín dụng Chi nhánh góp phần quan trọng vào việc chuyển dịch cấu, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội tỉnh Tuy nhiên bên cạnh kết đạt hoạt động tín dụng Chi nhánh số mặt hạn chế, thể hiện: - Tốc độ tăng trưởng tín dụng ba năm gần thấp làm cho thị phần tín dụng Chi nhánh ngày thu hẹp - Cơ cấu tín dụng nhiều chỗ chưa hợp lý: việc cân đối cấu nguồn vốn huy động và cấu tín dụng theo loại tiền tệ, thời hạn; tỷ trọng cho vay khách hàng lớn cao; số tiêu cấu tín dụng tỷ lệ dư nợ trung dài hạn, tỷ lệ dư nợ quốc doanh chưa phù hợp với định hướng phát triển tín dụng BIDV Vì vậy, để khắc 106 phục mặt hạn chế đòi hỏi thời gian tới Chi nhánh cần phải xây dựng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng phù hợp với mục tiêu, định hướng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đồng thời phải áp dụng đồng nhiều giải pháp như: thực tốt việc phân loại áp dụng sách khách hàng; chuyển dịch cấu tín dụng theo định hướng BIDV; nâng cao chất lượng công tác thẩm định; hoàn thiện tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát; bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng…Trong phải đặc biệt trọng đến việc đẩy mạnh công tác huy động vốn để đáp ứng cho nhu cầu tăng trưởng tín dụng địa bàn, cấu lại dư nợ vay để phù hợp với cấu nguồn vốn huy động nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng Chi nhánh phát triển an toàn, bền vững Bên cạnh Chi nhánh phải trọng đến việc nâng cao chất lượng phục vụ để tăng khả cạnh tranh nhằm đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng tín dụng, giữ vững vị đơn vị đứng đầu địa bàn tỉnh 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO Vũ Cao Đàm (2008), Giáo trình phương pháp luận nghiên cứu khoa học, NXB giới, Hà Nội Nguyễn Đăng Đờn (2003), Tín dụng - Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Học viện ngân hàng, Giải pháp sử lý nợ xấu tiến trình tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam (2003), Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Tô Ngọc Hưng (2004), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2014, 2015, 2016), Báo cáo thường niên - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014, 2015, 2016, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2008), Quyết định số 4589/QĐ-TCCB2 việc ban hành quy định chức năng, nhiệm vụ Phòng/ Tổ nghiệp vụ thuộc Chi nhánh, Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Bắc Kạn (2014, 2015, 2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014, 2015, 2016, Bắc Kạn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chi nhánh Bắc Kạn (2014, 2015, 2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014, 2015, 2016, Bắc Kạn 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 11 Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại - Commercial bank management (Xuất lần thứ tư), Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 12 Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 108 13 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng văn sửa đổi, bổ sung Quyết định 1627 14 Quyết định số 1722/QĐ-HĐQT ngày 2/10/2013: Quy chế cho vay khách hàng 15 Quyết định số 301/QĐ-HĐQT ngày 8/5/2012: Quyết định TH không cấp tín dụng, hạn chế cấp tín dụng 16 Quyết định số 6959/QĐ-NHBL ngày 11/03/2014 Quy định cấp tín dụng bán lẻ 17 Quyết định số 2838/QĐ-NHBL ngày 29/5/2014 Phân cấp ủy quyền cấp điều hành hoạt động tín dụng bán lẻ 18 Quyết định số 409/QĐ-NHNT ngày 29/03/2002 quy chế tổ chức hoạt động Hội đồng tín dụng 19 Quyết định số 8955/QĐ-QLTD ngày 31/12/2014 quy định giao dịch bảo đảm 20 Quyết định số 8956/QĐ-QLTD ngày 31/12/2014: Trình tự thủ tục thẩm quyền thực giao dịch bảo đảm 21 Quyết định số 6610/QĐ-BIDV ngày 28/8/2015 ban hành hướng dẫn Bộ mẫu hợp đồng 22 Quyết định số 1226/QĐ-HĐQT ngày 30/5/2014: Chính sách phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập DPRR hoạt động BIDV 23 Quyết định số 8753/BIDV-QLTD ngày 3/11/2015 Hướng dẫn sửa đổi bổ sung quy định phân loại nợ & trích lập DPRR 24 Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động TCTD, Chi nhánh NHNg; Thông tư 09/2014/TTNHNN sửa đổi Thông tư 02/2013/TT-NHNN 110 PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG DICH VỤ TÍN DỤNG Phần 1: Thông tin chung Xin trả lời câu hỏi cách tích (/) vào ô lựa chọn tương ứng ghi câu trả lời Họ tên:………………… Tuổi: … Năm Giới tính: Nam Nữ Nghề nghiệp: …………………… Trình độ:………………………… Phấn 2: Đánh giá chất lượng tín dụng BIDV Bắc Kạn Công tác xây dựng kế hoạch kinh doanh đượ doanh nghiệp xây dựng hàng năm? □ Có xây dựng kế hoạch hàng năm □ Không xây dựng kế hoạch hàng năm Năng lực tài khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với BIDV Bắc Kạn nào? □ Tự chủ tài chính, sử dụng phần vốn vay □ Tự chủ tài 50%, 50% sử dụng vốn vay □ Chủ yếu vốn vay Thời điểm khách hàng trả nợ BIDV Bắc Kạn nào? □ Khách hàng hoàn trả thực cam kết vay vốn □ Khách hàng nợ hạn tháng □ Khách hàng nợ hạn tháng □ Khách hàng nợ hạn 1-3 năm □ Khách hàng nợ hạn >3 năm 111 4.Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Các câu hỏi đo lường mức độ hài lòng khách hàng chất lượng tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Kạn Anh/ chị chọn điểm số cách đánh dấu [x] vào số từ đến theo quy ước sau: Điểm Ý nghĩa  Không  Hiếm  Thỉnh  Thường thoảng thường Chỉ tiêu STT  Luôn Điểm Chính sách tín dụng Theo quy định ngành, pháp luật      Linh hoạt cho đối tượng khách hàng      Phương pháp cho vay phù hợp      Căn nhu cầu khách hàng      Quy trình tín dụng Các hình thức cho vay đa dạng, đáp ứng nhu cầu khách hàng Thời gian giao dịch thuận tiện      Ứng dụng CNTT trình xử lý thủ tục      Thủ tục đơn giản, công khai      Bộ máy thực tín dụng gọn nhẹ      10 Linh hoạt, nhanh đáp ứng nhu cầu vay vốn nhanh KH Trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên tín dụng      11 Phong cách giao dịch văn minh, lịch      12 Cung cấp thông tin đầy đủ, xác      13 Nghiệp vụ chuyên môn vững vàng      14 Thái độ phục vụ nhiệt tình, tận tụy      15 Am hiểu nhu cầu khách hàng           ... HƯỚNG VÀ GIÁI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -CHI NHÁNH BẮC KẠN 89 4.1 Quan điểm, định hướng mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Bắc Kạn. .. cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn Đối tư ng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tư ng nghiên cứu Đối tư ng nghiên cứu nâng cao chất lượng tín dụng Ngân. .. Chương 4: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Kạn 4 Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI