GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH THUẬN.PDF

ây là hình th c cho vay gián ti p... - Cung ng các ph ng ti n thanh toán.

VI T NAM – CHI NHÁNH NINH THU N

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

L I CAM OAN

Tôi xin cam đoan lu n v n này là công trình nghiên c u c a riêng tôi,

ch a công b t i b t c n i nào Các s li u đ c s d ng trong lu n v n là

nh ng thông tin xác th c

Tôi xin ch u trách nhi m v l i cam đoan c a mình

Ng i cam đoan

Lê c Qu c S

M C L C

Trang ph bìa

L i cam đoan

M c l c

Danh m c các ch vi t t t

Danh m c các b ng bi u

L I M U 1

CH NG 1: 4

C S LÝ LU N V TÍN D NG NGÂN HÀNG VÀ CH T L NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH NG M I 4

1.1 TÍN D NG NGÂN HÀNG VÀ CÁC S N PH M CH Y U C A TÍN D NG NGÂN HÀNG 4

1.1.1 Khái ni m v tín d ng ngân hàng 4

1.1.2 Vai trò c a tín d ng trong n n kinh t 4

1.1.3 Phân lo i tín d ng và các hình th c c p tín d ng ngân hàng 6

1.1.4 Các s n ph m tín d ng ngân hàng ch y u hi n nay 9

1.2 CH T L NG TÍN D NG C A NHTM 11

1.2.1 Khái ni m v ch t l ng tín d ng 11

1.2.2 H th ng các ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng 12

1.2.3 M i quan h gi a t ng tr ng tín d ng, ch t l ng tín d ng và hi u qu c a ho t đ ng tín d ng trong h th ng Ngân hàng th ng m i 21

1.3 Ý NGH A C A VI C NÂNG CAO CH T L NG TÍN D NG T I CÁC NHTM 23

1.3.1 Ý ngh a đ i v i n n kinh t 23

1.3.2 Ý ngh a đ i v i các Ngân hàng th ng m i 24

K T LU N CH NG 1 26

CH NG 2 27

TH C TR NG HO T NG TÍN D NG T I NHTMCP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH NINH THU N 27

2.1.S L C V NHTMCP U T VÀ PHÁT TRI N CHI NHÁNH NINH THU N 27

2.1.1 T ng quan v Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam 27

2.1.2 Gi i thi u v Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n 30

2.1.2.1 Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Ninh Thu n 30

2.1.2.2 Ch c n ng và nhi m v c a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh t nh Ninh Thu n 31

2.2 TÌNH HÌNH HO T NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH NINH THU N 33 2.2.1 Tình hình huy đ ng v n t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n 35

2.2.2 Tình hình ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n 39

2.2.3 K t qu kinh doanh c a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n 46

2.3 ÁNH GIÁ CH T L NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH NINH THU N 48

2.3.1 M t s ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng t i Chi nhánh 48

2.3.2 ánh giá chung v công tác tín d ng t i Chi nhánh 54

2.3.2.1 Nh ng u đi m 54

2.3.2.2 Nh ng m t t n t i 57

2.3.3 Nguyên nhân nh h ng đ n ch t l ng tín d ng t i Chi nhánh 58

K T LU N CH NG 2 64

CH NG 3 65

GI I PHÁP NH M NÂNG CAO CH T L NG TÍN D NG T I NHTM CP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH NINH THU N 65

3.1 CHI N L C PHÁT TRI N N N M 2020 VÀ K HO CH KINH DOANH GIAI O N 2012 - 2015 C A TOÀN H TH NG BIDV 65

3.2 GI I PHÁP NÂNG CAO CH T L NG TÍN D NG T I BIDV NINH THU N 68

3.2.1 Gi i pháp v chính sách tín d ng 68

3.2.2 Gi i pháp v quy trình tín d ng 71

3.2.3 C c u l i danh m c tín d ng, gi m m c đ t p trung tín d ng, gi m d n và ki m soát t l n trung dài h n 82

3.2.4 Hoàn thi n và đ i m i công tác t ch c nhân s , phát tri n ngu n nhân l c có ch t l ng cao 83

3.2.5 Th c hi n c i cách quy trình, th t c, nâng cao ch t l ng ph c v 85

3.2.6 Nâng cao ch t l ng công ngh , hi n đ i hóa ho t đ ng ngân hàng 85

3.3 M T S KI N NGH KHÁC 86

3.3.1 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam 86

3.3.2 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng Nhà n c t nh Ninh Thu n 87

3.3.3 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam 89

3.3.4 Ki n ngh đ i v i các B ngành khác 90

K T LU N CH NG 3 92

K T LU N 93

TÀI LI U THAM KH O 1

PH L C 1 2

PH L C 2 3

PH L C 3 4

DANH M C CÁC CH VI T T T

BIDV : Ngân hàng th ng m i c ph n u t và

Phát tri n Vi t Nam BIDV Ninh Th n : Ngân hàng th ng m i c ph n u t và

Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n

CBCNV : Cán b công nhân viên

DANH M C CÁC B NG BI U

B ng 2.1: C c u huy đ ng v n c a BIDV Ninh Thu n qua các n m 35

B ng 2.2: Th ph n huy đ ng v n c a các TCTD trên đ a bàn qua các n m 36

B ng 2.3: D n phân theo k h n cho vay qua các n m 39

B ng 2.4: T c đ t ng tr ng d n qua các n m 41

B ng 2.5: D n phân theo lo i ti n t qua các n m 41

B ng 2.6: D n phân theo m c đích vay qua các n m 42

B ng 2.7: C c u d n có tài s n đ m b o qua các n m……… 44

B ng 2.8: Th ph n tín d ng c a BIDV Ninh Thu n qua các n m……… 45

B ng 2.9: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Chi nhánh qua các n m 46

B ng 2.10: Tình hình n x u, n quá h n và n nhóm 2 qua các n m 48

B ng 2.11: Chi ti t tình hình phân lo i n qua các n m 49

B ng 2.12: D n quá h n theo m c đích vay qua các n m… 49

B ng 2.13: Hi u su t s d ng v n vay qua các n m… 50

B ng 2.14: Vòng quay v n tín d ng t i Chi nhánh qua các n m 51

B ng 2.15: Ch tiêu l i nhu n t ho t đ ng tín d ng c a Chi nhánh qua các n m 52 B ng 2.16: Tình hình lãi treo t i Chi nhánh qua các n m 54

Bi u đ 2.1: Quy mô huy đ ng v n c a BIDV Ninh Thu n qua các n m 36

Bi u đ 2.2: T tr ng huy đ ng v n c a các ngân hàng n m 2011 36

Bi u đ 2.3: D n phân theo k h n qua các n m 40

Bi u đ 2.4: D n phân theo lo i ti n t qua các n m 42

Bi u đ 2.5: D n phân theo m c đích vay qua các n m 43

Bi u đ 2.6: Th ph n tín d ng c a c a các TCTD t i 30/06/2012 45

Bi u đ 2.7: Tình hình n x u, n quá h n và n nhóm 2 qua các n m 48

Bi u đ 2.8: Tình hình huy đ ng v n và d n qua các n m… 51

L I M U

1 Tính c p thi t và ý ngh a c a đ tài nghiên c u:

Ho t đ ng ngân hàng là ho t đ ng kinh doanh ti n t và d ch v ngân hàng v i n i dung th ng xuyên là nh n ti n g i và s d ng s ti n này đ

c p tín d ng, cung ng d ch v thanh toán V i ch c n ng là m t trung gian tài chính, Ngân hàng là đ u m i đi u ti t các ngu n v n trong n n kinh t , giúp dòng v n l u thông, chuy n v n t n i th a đ n n i thi u, đáp ng nhu

c u s n xu t c a các ch th trong n n kinh t Tín d ng đ c xem là ch c

n ng kinh t hàng đ u c a các ngân hàng, là m t ph n quan tr ng trong ch c

n ng “trung gian tài chính”, tài tr cho chi tiêu c a doanh nghi p, cá nhân và các c quan chính ph Ho t đ ng c a ngân hàng có m i quan h m t thi t

v i tình hình phát tri n kinh t t i khu v c ngân hàng ph c v , b i vì tín d ng thúc đ y s t ng tr ng c a các doanh nghi p, t o ra s c s ng cho n n kinh

t Hi n nay t i Viêt Nam, l i nhu n t ho t đ ng tín d ng c a các NHTM chi m t ½ đ n 2/3 t ng l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh và các kho n m c tín d ng th ng chi m quá n a t ng giá tr tài s n

Do v y, có th nói tín d ng có nh h ng r t l n đ n hi u qu ho t

đ ng c a h th ng ngân hàng Trong th i k đ i m i và h i nh p qu c t , cùng v i s phát tri n c a n n kinh t , h th ng ngân hàng theo đó c ng không ng ng đ c m r ng v quy mô và m ng l i S c nh tranh ngày càng gay g t gi a các ngân hàng, c ng v i s c ép t ng quy mô và hi u qu

ho t đ ng s d n đ n vi c ph i t ng d n tín d ng, m r ng m ng l i R i

ro trong ho t đ ng ngân hàng th ng có xu h ng t p trung vào ch t l ng danh m c các kho n cho vay

Tình tr ng khó kh n v tài chính c a m t ngân hàng th ng phát sinh

t các kho n cho vay khó đòi, n x u, m t khi “n x u” gia t ng có th làm cho ngân hàng lâm vào tr ng thái m t thanh kho n và d n đ n nguy c phá

l n m nh và phát tri n c a c h th ng, Chi nhánh Ninh Thu n c ng không

ng ng đ i m i, nâng cao n ng l c c nh tranh đ phát tri n th c hi n đ c

m c tiêu này, m t trong nh ng v n đ c t lõi là Chi nhánh ph i luôn nâng cao

ch t l ng tín d ng, đ m b o t ng tr ng tín d ng hi u qu , an toàn khi thu

h i v n vay Nh n th c đ c t m quan tr ng c a v n đ này, tôi đã ch n đ tài “Gi i pháp nâng cao ch t l ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n” đ làm lu n v n t t nghi p

- xu t các gi i pháp nh m góp ph n nâng cao ch t l ng tín d ng t i Chi nhánh

3 i t ng và ph m vi nghiên c u

- i t ng nghiên c u c a lu n v n là ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n

-Ch ng 2: Th c tr ng ch t l ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP u

t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n

-Ch ng 3: M t s gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n

CH NG 1:

C S LÝ LU N V TÍN D NG NGÂN HÀNG VÀ CH T

1.1 TÍN D NG NGÂN HÀNG VÀ CÁC S N PH M CH Y U C A TÍN D NG NGÂN HÀNG

d ng ngân hàng, ti n t đã tách r i gi a quy n s h u và quy n s d ng

C ng nh quan hê tín d ng khác, tín d ng ngân hàng ch a đ ng ba n i dung:

 Có s chuy n nh ng quy n s d ng v n t ng i s h u sang cho

ng i s d ng;

 S chuy n nh ng này có th i h n hay mang tính t m th i;

 S chuy n nh ng này có kèm theo chi phí

1.1.2 Vai trò c a tín d ng trong n n kinh t

- Tín d ng ngân hàng đã thúc đ y quá trình tích t , t p trung v n cho

n n kinh t , t o đi u ki n cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh di n ra liên t c, góp ph n đ y nhanh quá trình tái s n xu t, góp ph n phát tri n kinh t : v i

ch c n ng trung gian tín d ng, ho t đ ng tín d ng ngân hàng đã đóng vai trò

đi u ti t v n cho n n kinh t , giúp dòng v n l u thông t n i th a v n sang

n i thi u v n V i nghi p v huy đ ng v n và c p tín d ng, Ngân hàng

th ng m i đã t p trung đ c m t l ng l n các ngu n v n nhàn r i trong

n n kinh t , đ t đó đáp ng các nhu c u v v n c a các t ch c, cá nhân, giúp cho cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh đ c liên t c Trong quá trình

ho t đ ng kinh doanh, các cá nhân, t ch c th ng xuyên ph i đ i m t v i tình tr ng thi u v n đ th c hi n các ph ng án kinh doanh c a mình, theo đó tín d ng ngân hàng chính là kênh c p v n k p th i cho các doanh nghi p, cá nhân c n v n, giúp cho n n kinh t có đ v n đ duy trì s n xu t, đ u t công ngh thi t b , m r ng quy mô, góp ph n nâng cao n ng su t lao đ ng và t ng

tr ng kinh t

-Tín d ng ngân hàng có vai trò quan tr ng trong vi c đi u ti t, l u thông ti n t c a đ t n c Tín d ng ngân hàng là m t trong nh ng kênh đ Ngân hàng nhà n c và Chính ph đi u hành chính sách ti n t theo t ng th i

k Nh vào tín d ng ngân hàng mà ngu n v n trong n n kinh t đ c huy

đ ng và s d ng m t cách hi u qu , t o tính cân đ i ti n – hàng trong n n kinh t

-Tín d ng ngân hàng góp ph n thúc đ y các ngành kinh t kém phát tri n và là công c tài tr cho các ngành m i nh n: Trong đi u ki n n c ta, nông nghi p là ngành s n xu t đáp ng nhu c u c n thi t cho xã h i, đang trong quá trình công nghi p hoá và là ngành chu tác đ ng nhi u nh t c a đi u

ki n Vì v y, trong giai đo n tr c m t nhà n c ph i t p trung đ u t phát tri n nông nghi p đ gi i quy t nh ng nhu c u t i thi u c a xã h i đ ng th i

t o đi u ki n đ phát tri n các ngành kinh t khác Ngoài ra, tín d ng còn tài

tr cho các ngành kinh t m i nh n, mà phát tri n các ngành này s t o c s

đ các ngành khác phát tri n nh xu t kh u, d u khí, đi n n ng,…

-Tín d ng ngân hàng có vai trò quan tr ng v m t chính tr - xã h i: thông qua vi c c p tín d ng đ i v i n n kinh t , h th ng ngân hàng th ng

m i đã giúp các doanh nghi p, c s duy trì s n xu t, n đ nh vi c làm cho

ng i lao đ ng M c khác, tín d ng ngân hàng c ng h tr cho các doanh

nghi p, t ch c kinh doanh t ng c ng đ u thi t b , công ngh , m r ng s n

xu t kinh doanh, t ng hi u qu và n ng su t lao đ ng, t đó t ng thu nh p cho

ng i lao đ ng, đ i s ng v n hóa, kinh t đ c c i thi n Ngoài ra, tín d ng ngân hàng c ng góp ph n th c hi n các chính sách xã h i, ch tr ng c a

ng và Nhà n c, đi n hình là chính sách xóa đói gi m nghèo, tín d ng phát tri n nông thôn, phát tri n các làng ngh ,

-Tín d ng ngân hàng là c u n i gi a n n kinh t trong n c v i n c ngoài, thúc đ y quá trình m r ng, t ng c ng m i quan h h p tác kinh t trong khu v c và trên th gi i: Trong xu th h i nh p th gi i, n n kinh t c a các qu c gia luôn có quan h m t thi t v i nhau, các giao d ch th ng m i các

qu c gia ngày càng đ c t ng c ng Y u t quy t đ nh m i quan h và các giao d ch này chính là v n, do đó Ngân hàng th ng m i v i vai trò là huy

đ ng v n và tài tr v n cho các ho t đ ng này, thông qua đó đã góp ph n m

r ng và t ng c ng m i quan h h p tác gi a các qu c gia

1.1.3 Phân lo i tín d ng và các hình th c c p tín d ng ngân hàng

Tín d ng ngân hàng có th phân chia thành nhi u lo i khác nhau tùy theo nh ng tiêu th c phân lo i khác nhau

 C n c vào m c đích c a tín d ng: Theo tiêu th c này, tín d ng ngân

hàng có th phân chia thành các lo i sau:

-Tín d ng cho s n xu t, l u thông hàng hóa: là tín d ng đáp ng cho nhu

c u v n l u l u đ ng c a các doanh nghi p, cá nhân trong quá trình s n xu t kinh doanh (nhu c u nguyên v t li u, l ng nhân công, chi phí s n xu t, ) -Tín d ng tiêu dùng: là lo i tín d ng đ đáp ng các nhu c u tiêu dùng

c a cá nhân ây là hình th c c p tín d ng đ đáp ng nhu c u tiêu dùng, mua

s m, đ u t nh ng nhu c u thi t y u c a ng i vay và th ng đ c thu h i

v n d n qua ngu n thu nh p hàng tháng c a khách hàng vay

 C n c vào th i h n tín d ng:

Theo tiêu th c này tín d ng ngân hàng có th phân thành 03 lo i nh sau: -Tín d ng ng n h n: Là lo i tín d ng có th i h n cho vay không quá 01

n m (12 tháng) M c đích c a lo i tín d ng này th ng là nh m tài tr cho

vi c đ u t vào tài s n l u đ ng, các nhu c u v n l u đ ng thi u h t trong quá trình kinh doanh c a khách hàng vay

-Tín d ng trung h n: Là lo i tín d ng có th i h n cho vay t trên 1 n m

đ n 5 n m M c đích c a lo i tín d ng này là đ tài tr cho nhu c u v n đ u

t xây d ng d án, nhà x ng, mua s m tài s n c đ nh

-Tín d ng dài h n: Là lo i tín d ng có th i h n co vay trên 5 n m M c đích c a lo i tín d ng này là th ng là nh m tài tr đ u t xây d ng các d án

 C n c vào ph ng th c cho vay:

Theo tiêu th c này tín d ng ngân hàng có th đ c chia thành các lo i

nh sau:

-Cho vay t ng l n (cho vay theo món): Ph ng th c này áp d ng đ i v i khách hàng có nhu c u và đ ngh vay v n t ng l n, có quan h không th ng xuyên v i Ngân hàng, có ngu n thu th ng không n đ nh; cho vay bù đ p thi u h t tài chính t m th i, cho vay b c c u, cho vay h tr tri n khai các đ tài nghiên c u khoa h c, công ngh , cho vay tiêu dùng trong dân c M c tr

n và k h n tr n đ i v i hình th c cho vay theo món có th đ c xác đ nh

d a trên c s t ng chu k s n xu t kinh doanh, ho c kh n ng ngu n thu c a khách hàng

-Tín d ng theo h n m c: Ngân hàng cùng khách hàng xác đ nh và tho thu n m t h n m c tín d ng duy trì trong m t kho ng th i gian nh t đ nh

Ph ng th c tín d ng theo h n m c đ c áp d ng đ i v i các khách hàng có tình hình SXKD n đ nh, có hi u qu và có quan h tín d ng th ng xuyên

đ i v i Ngân hàng Trong th i gian hi u l c c a h p đ ng tín d ng theo h n

m c, khách hàng có th v a rút v n vay, v a tr n ti n vay, song ph i đ m

b o s d n không v t h n m c tín d ng đã tho thu n trong H p đ ng tín

d ng h n m c

-Tín d ng theo d án đ u t : Ngân hàng cho khách hàng vay v n đ th c

hi n các d án đ u t phát tri n s n xu t, kinh doanh d ch v và các d án đ u

t ph c v đ i s ng

-Tín d ng h p v n (đ ng tài tr ): Ngân hàng cùng m t ho c m t s t

ch c tín d ng khác cùng cho vay đ i v i m t d án vay v n ho c ph ng án vay v n c a khách hàng, trong đó Ngân hàng ho c m t t ch c tín d ng khác làm đ u m i thu x p

-Tín d ng theo h n m c tín d ng d phòng: Ngân hàng cam k t s n sàng cho khách hàng vay v n trong ph m vi h n m c tín d ng nh t đ nh đ giúp khách hàng ch đ ng thu x p các ngu n v n c n thi t nh m th c hi n d án

đ u t phát tri n ho c ph ng án s n xu t kinh doanh trong th i h n hi u l c

c a H p đ ng tín d ng d phòng Khách hàng ph i tr cho Ngân hàng phí cam k t

 C n c vào ph ng pháp tr n vay:

Theo tiêu th c này tín d ng ngân hàng có th đ c chia thành các lo i nh sau: -Tín d ng ch có m t k h n tr n hay còn g i là tín d ng tr n m t l n khi đ n h n

-Tín d ng có nhi u k h n tr n hay còn g i là tín d ng tr góp

-Tín d ng tr n nhi u l n nh ng không có k h n tr n c th mà tu

kh n ng tài chính c a mình ng i đi vay có th tr n b t c lúc nào

1.1.4 Các s n ph m tín d ng ngân hàng ch y u hi n nay

Ngân hàng th ng m i đ c c p tín d ng cho các t ch c, cá nhân

d i các hình th c cho vay, chi t kh u th ng phi u và gi y t có giá khác, cho thuê tài chính, bao thanh toán, b o lãnh ngân hàng và các nghi p v c p tín d ng khác theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c nh tài tr nh p kh u, tài tr xu t kh u, cho vay th u chi, cho vay theo h n m c tín d ng, cho vay theo h n m c tín d ng d phòng,…Trong các ho t đ ng c p tín d ng, cho vay

là ho t đ ng quan tr ng và chi m t tr ng l n nh t

 Cho vay s n xu t kinh doanh

Ngân hàng th ng m i đ c cho các t ch c, cá nhân vay v n d i các hình th c sau:

-Cho vay ng n h n nh m đáp ng nhu c u v n cho s n xu t, kinh doanh, d ch v và đ i s ng

-Cho vay trung h n, dài h n đ th c hi n các d án đ u t phát tri n s n

xu t, kinh doanh, d ch v và đ i s ng

 B o lãnh

B o lãnh là hình th c c p tín d ng, theo đó Ngân hàng cam k t v i bên

nh n b o lãnh v vi c Ngân hàng s th c hi n ngha v tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ ngha v đã cam k t; khách hàng ph i nh n n và hoàn tr cho Ngân hàng theo th a thu n

 Chi t kh u

Là vi c mua có k h n ho c mua có b o l u quy n truy đòi các công c chuy n nh ng, gi y t có giá khác c a ng i th h ng tr c khi đ n h n thanh toán Ngân hàng th ng m i đ c chi t kh u th ng phi u và các gi y

t có giá ng n h n khác đ i v i t ch c, cá nhân ây là hình th c cho vay gián ti p

 Cho thuê tài chính

Là vi c Ngân hàng th c hi n vi c mua s m, đ u t máy móc thi t b , danh m c tài s n theo yêu c u c a ng i thuê Th ng th i gian cho thuê chi m kho ng 2/3 th i gian kh u hao tài s n, ng i thuê tài s n ph i tr ti n thuê đ y đ theo quy đ nh t i h p đ ng cho thuê tài chính Khi h t th i h n thuê thì ng i đi thuê có quy n l a ch n ph ng án mua l i, kéo dài th i h n thuê ho c hoàn tr l i tài s n Ngân hàng th ng m i đ c ho t đ ng cho thuê tài chính nh ng ph i thành l p công ty cho thuê tài chính riêng ( i u 103 Lu t các TCTD n m 2010)

 Bao thanh toán (factoring)

Bao thanh toán là hình th c c p tín d ng cho bên bán hàng ho c bên mua hàng thông qua vi c mua l i có b o l u quy n truy đòi các kho n ph i thu ho c các kho n ph i tr phát sinh t vi c mua, bán hàng hoá, cung ng

dch v theo h p đ ng mua, bán hàng hoá, cung ng d ch v Có các hình

th c bao thanh toán nh : bao thanh toán truy đòi, bao thanh toán mi n truy đòi, bao thanh toán ng tr c, bao thanh toán theo h n m c, bao thanh toán

t ng l n,…

 Tài tr nh p kh u

Nghi p v tài tr nh p kh u nh m h tr v tài chính cùng các ph ng

ti n và gi y t liên quan đ doanh nghi p nh p kh u có th th c hi n ngh a v

c a mình trong h p đ ng mua bán, bao g m:

Nghi p v tài tr xu t kh u là hình th c Ngân hàng c p tín d ng tài tr cho các giao d ch c tr c và sau các ph ng án xu t kh u, bao g m:

+Cho vay thu mua hàng xu t kh u

+Chi t kh u b ch ng t hàng xu t kh u

+Chi t kh u h i phi u

+Cho vay trên c s b ch ng t thanh toán theo hình th c nh thu

 Cho vay th u chi

Tín d ng theo h n m c th u chi là s n ph m tín d ng theo đó khách hàng vay đ c c p m t h n m c chi v t s ti n có trên tài kho n thanh toán

c a khách hàng t i Ngân hàng trong kho ng th i gian nh t đ nh Ngày nay nhi u Ngân hàng đang m r ng nghi p v th u chi đ n các khách hàng cá nhân, doanh nghi p có ho t đ ng kinh doanh t t, có dòng ti n n đ nh

1.2.1 Khái ni m v ch t l ng tín d ng

Ch t l ng tín d ng là m t khái ni m r ng, nó v a c th (th hi n thông qua m t s ch tiêu đ nh l ng đ c nh n quá h n, t l n quá h n,

n x u, t l n x u, n không có tài s n đ m b o, lãi treo, c c u ngu n v n tài tr , ) v a tr u t ng (th hi n qua kh n ng thu hút khách hàng, các th

t c và quy trình tín d ng, chính sách khách hàng, tác đ ng đ n n n kinh t , )

S n ph m tín d ng là là m t trong nh ng s n ph m mang l i nhi u l i nhu n nh t cho Ngân hàng th ng m i, nh ng c ng là s n ph m ti n n nhi u

r i ro nh t Trong quan h tín d ng, ti n là hàng hóa nh ng là hàng hóa đ t

bi t, ti n t đã tách r i quy n s h u và quy n s d ng Chính vì v y, v n đ

ki m soát và nâng cao ch t l ng luôn là v n đ s ng còn c a các Ngân hàng

M t cách chung nh t, có th xem ch t l ng tín d ng ngân hàng là s đáp ng m t cách t t nh t yêu c u c a khách hàng trong quan h tín d ng,

đ m b o l i nhu n cho ngân hàng và an toàn, h n ch r i ro v v n, phù h p

và ph c v s phát tri n kinh t xã h i

- Xét trên góc đ Ngân hàng: thì ch t l ng tín d ng là kho n tín d ng

đ c b o đ m an toàn, s d ng đúng m c đích, phù h p v i chính sách tín

d ng c a ngân hàng, kho n vay đ c tr g c và lãi đúng th i h n, đ m b o

l i nhu n cho ngân hàng v i chi phí nghi p v th p, t ng kh n ng c nh tranh

c a ngân hàng trên th tr ng, làm lành m nh các quan h kinh t , ph c v

t ng tr ng và phát tri n

- Xét trên góc đ Khách hàng: ch t l ng tín d ng đ c nhìn nh n góc đ lãi su t đi vay, th t c h s tín d ng, th i h n vay, các đi u ki n tín

N quá h n là kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và/ho c lãi

đã quá h n Theo quy đ nh t i Quy t đ nh s 127/2005/Q -NHNN ngày 03/02/2005 c a NHNN Vi t Nam v vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Quy ch cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i khách hàng ban hành theo Quy t đ nh s 1627/2001/Q -NHNN ngày 31/12/2001 c a Th ng đ c Ngân

hàng Nhà n c thì “ i v i kho n n vay không tr n đúng h n, đ c t

ch c tín d ng đánh giá là không có kh n ng tr n đúng h n và không ch p thu n cho c c u l i th i h n tr n , thì s d n g c c a h p đ ng tín d ng

đó là n quá h n và t ch c tín d ng th c hi n các bi n pháp đ thu h i n ”

T l n quá h n là t l gi a t ng các kho n n quá h n so v i t ng d

n t i m t th i đi m nh t đ nh (cu i tháng, cu i quý, cu i n m) Ch tiêu này

đ c xác đ nh theo công th c (1) nh sau:

Thông th ng thì t l n quá h n t t nh t là m c 5% Tuy v y, ch tiêu này ch a ph n ánh chính xác ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng, vì trên

th c t có nhi u tr ng h p Ngân hàng cho vay đ o n đ làm m i d n ,

ho c ti p t c c c u n mà không chuy n n quá h n

 T l n x u

T l n x u là t l gi a t ng các kho n n x u so v i t ng d n t i

m t th i đi m nh t đ nh (cu i tháng, cu i quý, cu i n m) ây là m t trong

nh ng ch tiêu quan nh t đ đánh giá ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng Ngày nay các Ngân hàng th ng m i r t chú tr ng ch tiêu này trong vi c

qu n tr đi u hành và xây d ng k ho ch kinh doanh hàng n m

Ch tiêu này đ c xác đ nh theo công th c (2) nh sau:

N x u là t ng các kho n n thu c các nhóm 3, 4 và 5 theo quy đ nh t i Kho n 3 i u 1 Quy t đ nh s 18/2007/Q -NHNN ngày 25/4/2007 c a Ngân hàng Nhà n c v vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Quy đ nh v phân

lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng ban hành theo Quy t đ nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/4/2005 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c; ho c theo i u

7 Quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín

d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng ban hành kèm theo Quy t đ nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/4/2005 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Theo đó, d n cho vay đ c phân thành 5 nhóm n nh sau:

N nhóm 2 (N c n chú ý) theo quy đ nh hi n t i c a Ngân hàng Nhà

n c là: (a) Các kho n n quá h n t 10 ngày đ n 90 ngày; ho c (b) Các kho n n đi u ch nh k h n tr n l n đ u; ho c (c) kho n n đ c x p nhóm

2 theo đánh giá c a TCTD khi x y ra nh ng b t l i đ i v i khách hàng (môi

tr ng kinh doanh, tình hình tài chính, l nh v c kinh doanh, ) N nhóm 2 là kho n n n m gi a ranh gi i c a n đ tiêu chu n (nhóm 1) và n x u (n nhóm 3, 4, 5) M t khi kho n n t nhóm 1 chuy n sang nhóm 2 ch ng t khách hàng đang có v n đ , đang đ i di n v i nh ng khó kh n, b t l i, làm

nh h ng đ n kh n ng tr n , có th đây c ng là d u hi u ti m n c a n

x u Do v y, ngoài ch tiêu n x u thì ch tiêu n nhóm 2 c ng đ c các Ngân

d n cho vay thì có th nói ngân hàng đang th a v n, và có th s ph i ch u kho n l đ i v i ph n v n huy đ ng th a Trong đi u ki n ngu n v n huy

đ ng khan hi m, ch tiêu này th ng đ c các Ngân hàng s d ng trong vi c phân giao k ho ch kinh doanh cho các Chi nhánh trong t ng th i k

 Vòng quay v n tín d ng

Ch tiêu này đ c xác đ nh d a trên doanh s cho vay trên d n tín

d ng bình quân trong 1 th i gian nh t đ nh (th ng là 01 n m) Vòng quay

v n tín d ng đ c xác đ nh theo công th c (4) nh sau:

ı u ı a (4)

Ch tiêu này đ c tính toán đ xác đ nh s vòng quay c a ngu n v n tín

d ng (th ng đ c xác đ nh theo 1 n m) Ch tiêu này càng cao ch ng t ngu n v n tín d ng quay vòng t t, các khách hàng có hình kinh doanh hi u

qu , n đ nh, kh n ng t ch c qu n lý và khai thác v n tín d ng c a NHTM

đ t hi u qu , v n ít b đ ng Tuy nhiên c n ph i đ ng nh t trong vi c áp

d ng ch tiêu này đ i v i t ng lo i cho vay, t ng đ i t ng vay c th Vì tu thu c vào t ng ngành ngh , lnh v c kinh doanh c a khách hàng vay mà dòng

v n tín d ng s quay vòng khác nhau Các TCTD có t tr ng cho vay l n trong l nh v c b t đ ng s n, xây l p ho c s n xu t thì t t nhiên s có vòng quay v n tín d ng ch m h n đ i v i các TCTD chuyên cho vay các khách hàng ho t đ ng trong l nh v c kinh doanh th ng m i

 Ch tiêu l i nhu n t ho t đ ng tín d ng

Ch tiêu này đ c xác đ nh theo công th c (5) sau đây:

o ı u (5)

Ch tiêu này ph n ánh kh n ng sinh l i c a tín d ng L i nhu n tín d ng

đ c xem nh là chênh l ch gi a chi phí đ u vào (tr lãi huy đ ng v n/mua

v n) và doanh s thu lãi t ho t đ ng tín d ng Ch tiêu này càng cao ch ng

t đ ng v n c a tín d ng có kh n ng sinh l i cao V i cùng m t m c d n

và lãi su t cho vay, n u kho n tín d ng có ch t l ng t t, TCTD có n x u

th p thì doanh s thu lãi s t t h n, l i nhu n t ho t đ ng tín d ng theo đó

c ng t ng theo Tuy nhiên, ch tiêu này c ng c n ph i đ c xem xét trong m i quan h t ng th v i chính sách c a Ngân hàng trong t ng th i k N u trong giai đo n c n t ng tr ng tín d ng, thu khách hàng, t ng kh n ng c nh tranh,

ho c khuy n khích khách hàng s d ng các s n ph m tín d ng m i thì có th Ngân hàng s ch p nh n m t m c t l l i nhu n th p h n

 Ch tiêu lãi treo

Theo quy đ nh t i Ngh đ nh s 146/2005/N -CP ngày 23/11/2005 c a Chính Ph v vi c ban hành ch đ tài chính đ i v i các t ch c tín d ng và Thông t s 12/2006/TT-BTC ngày 21/02/2006 c a B Tài Chính v vi c

h ng d n th c hi n Ngh đ nh 146/2005/N -CP thì:

-T ch c tín d ng h ch toán s lãi ph i thu phát sinh trong k vào thu

nh p đ i v i các kho n n xác đ nh là có kh n ng thu h i c g c, lãi đúng

th i h n và không ph i trích d phòng r i ro c th theo qui đ nh

- i v i s lãi ph i thu đã h ch toán thu nh p nh ng đ n k h n tr n (g c, lãi) khách hàng không tr đ c đúng h n t ch c tín d ng h ch toán vào chi phí ho t đ ng kinh doanh và theo dõi ngo i b ng đ đôn đ c thu Khi thu đ c thì h ch toán vào thu ho t đ ng kinh doanh

- i v i s lãi ph i thu phát sinh trong k c a các kho n n còn l i không ph i h ch toán thu nh p, t ch c tín d ng theo dõi ngo i b ng đ đôn

đ c thu, khi thu đ c thì h ch toán vào thu ho t đ ng kinh doanh

Nh v y, có th xem lãi treo là kho n lãi phát sinh ch a thu h i đ c

- T ch c tín d ng, tr chi nhánh ngân hàng n c ngoài, ph i duy trì t

l an toàn v n t i thi u 9% gi a v n t có so v i t ng tài s n “Có” r i ro c a

t ch c tín d ng và các công ty tr c thu c

-T ng kho n cho vay ho c b o lãnh, cho thuê tài chính và t ng các kho n cho vay ho c t ng các kho n b o lãnh, t ng các kho n cho thuê tài

- T ng d n cho vay và s d b o lãnh c a t ch c tín d ng đ i v i

m t khách hàng không đ c v t quá 25% v n t có c a t ch c tín d ng

- T ng d n cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i m t nhóm khách hàng có liên quan không đ c v t quá 50% v n t có c a t ch c tín d ng

- T ng d n cho vay và s d b o lãnh c a t ch c tín d ng đ i v i

m t nhóm khách hàng có liên quan không đ c v t quá 60% v n t có c a

t ch c tín d ng

- T ng d n cho thuê tài chính đ i v i m t khách hàng không đ c

v t quá 30% v n t có c a công ty cho thuê tài chính

-T ng m c cho thuê tài chính đ i v i m t nhóm khách hàng có liên quan không đ c v t quá 50% v n t có c a công ty cho thuê tài chính -T l c p tín d ng t ngu n v n huy đ ng: T l c p tín d ng t ngu n

v n huy đ ng t i đa là 80%, trong đó:

+C p tín d ng bao g m: cho vay, cho thuê tài chính, bao thanh toán, chi t kh u gi y t có giá và công c chuy n nh ng

+ Ngu n v n huy đ ng bao g m: ti n g i c a cá nhân, ti n g i có k

h n c a t ch c, 25% ti n g i không k h n c a t ch c, ti n vay c a t ch c trong n c, ti n vay c a t ch c tín d ng khác có k h n t 3 tháng tr lên, phát hành GTCG

- T l t i đa c a ngu n v n ng n h n đ c s d ng đ cho vay trung

h n và dài h n c a các Ngân hàng th ng m i là 30% (Theo Quy đ nh t i Thông t s 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 c a Ngân hàng nhà n c)

hi n thông qua m c lãi su t cho vay và k h n h p lý, th t c tín d ng đ n

gi n, thu n ti n, chính sách khách hàng nh t quán, minh b ch, thu hút đ c nhi u khách hàng nh ng v n đ m b o đ c nguyên t c tín d ng Có th k đ n

su t,…) Thông qua chính sách khách hàng, ngân hàng có th đ ra các bi n pháp ho t đ ng đ t đó đ nh h ng cho s phát tri n c a mình

i v i khách hàng, chính sách khách hàng t o cho s an tâm, thu n

ti n, chính xác, ti t ki m th i gian, t đó t o ra s hài lòng cao nh t cho khách hàng M c đích c a chính sách khách hàng nh m:

-Quy đ nh th ng nh t cách ng x , đ m b o tính minh b ch, công khai

và công b ng c a Ngân hàng trong m i quan h đ i v i các khách hàng

- a ra chính sách khách hàng đa d ng, phù h p áp d ng đ i v i t ng

đ i t ng khách hàng theo đ nh h ng phát tri n c a Ngân hàng, nh m l a

ch n và thu hút đ c các khách hàng m c tiêu, khách hàng chi n l c và khách hàng có ch t l ng t t

-Duy trì và phát tri n m t c c u khách hàng b n v ng, t ng b c nâng cao ch t l ng, hi u qu ho t đ ng, c ng nh đ m b o an toàn, ki m soát

đ c r i ro trong ho t đ ng tín d ng

-T ng c ng và nâng cao s c c nh tranh trong ho t đ ng, t o d ng v

th , hình nh và th ng hi u c a Ngân hàng trên th tr ng tài chính

-M c đích cu i cùng là đ cung c p các d ch v nh m tho mãn t i đa nhu c u ngày càng cao c a khách hàng, t đó đ t đ c m c tiêu t i đa hoá l i nhu n ngân hàng

 Lãi su t cho vay

Lãi su t cho vay có vai trò quan tr ng nh h ng đ n thu nh p t ho t

đ ng tín d ng, t đó làm nh h ng đ n ch t l ng tín d ng Các khách hàng vay có ph ng án kinh doanh n đ nh, minh b ch th ng yêu c u đ c ti p

c n m c lãi su t vay v n th p Ng c l i, các khách hàng có ph ng án kinh doanh m o hi m, b t n th ng đ ng ý ch p nh n m c lãi su t cho vay cao

 Th i gian x lý h s và thái đ ph c v khách hàng

Th i gian x lý h s nhanh, g n, đ n gi n, giúp khách hàng ti p c n

v n nhanh, ti t ki m đ c th i gian Th i gian x lý h s nhanh th hi n đ i

ng nhân viên chuyên nghi p Trong đi u ki n các s n ph m tín d ng c a các Ngân hàng đ u t ng đ i gi ng nhau và đ u đ kh n ng đáp ng nhu c u

c a khách hàng thì thái đ ph c v ân c n, chuyên nghi p, nhi t tình s là nhân t quy t đ nh s khác bi t trong vi c làm tho mãn các nhu c u c a khách hàng H n th n a, các y u t này chính là l i th đ t ng s c c nh tranh cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng duy trì đ c n n khách hàng c , đ ng

th i có nhi u c h i đ c ti p c n các khách hàng m i

1.2.3 M i quan h gi a t ng tr ng tín d ng, ch t l ng tín d ng và

hi u qu c a ho t đ ng tín d ng trong h th ng NHTM

Trong nh ng n m qua, h th ng NHTM đã có nh ng b c phát tri n

m nh m , nhi u Ngân hàng m i đ c thành l p, quy mô ho t đ ng đ c m

r ng, t ng tr ng tín d ng luôn m c cao m r ng quy mô ho t đ ng, nhi u ngân hàng có m c t ng tr ng tín d ng r t cao, ngành ngh cho vay

c ng đa d ng h n, đi u ki n cho vay c ng n i l ng ra, Tuy nhiên, th c t cho th y dù t ng tr ng tín d ng cao nh ng n i t i c a h th ng ngân hàng đã

b t đ u có nh ng d u hi n b t n, nhi u ngân hàng đã ph i sáp nh p đ tái c

c u, n x u t ng cao, kh n ng thanh kho n b nh h ng nghiêm tr ng, nh t

là các Ngân hàng có t tr ng cho vay l n trong lnh v c b t đ ng s n, kinh doanh ch ng khoán, , gây nguy c nh h ng đ n c h th ng ngân hàng trong n n kinh t ây đ c xem nh là h qu t t y u c a m t quá trình t ng

tr ng tín d ng quá nóng, xem nh vi c ki m soát r i ro tín d ng, an toàn

v n Nh v y, bên c nh vi c t ng tr ng tín d ng đ m r ng quy mô, thì

vi c ki m soát ch t l ng tín d ng m i là y u t đóng vai trò quy t đ nh đ n

s t n t i c a Ngân hàng

t ng tr ng, phát tri n và m r ng quy mô, Ngân hàng ph i ki m soát r i ro tín d ng, đ m b o t ng tr ng tín d ng có hi u qu , b n v ng

Ho t đ ng c a Ngân hàng là “đi vay đ cho vay”, vì v y t ng tr ng tín d ng

ph i luôn đi kèm v i s an toàn đ thu h i v n, ph i b o toàn đ c ngu n l c (v n, nhân l c và công ngh ) trong s t n t i và phát tri n c a Ngân hàng An toàn h th ng và đ t bi t là nhu c u t ng tr ng b n v ng càng tr nên c p thi t và quan tr ng h n bao gi h t trong đi u ki n hi n vay và trong trung dài

h n

T ng tr ng tín d ng có ch t l ng và b n v ng thì ch t l ng tín d ng

s đ c nâng cao, Ngân hàng cho vay b o toàn đ c v n và ngu n l c, t đó

s nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng, t ng kh n ng c nh tranh trên th

tr ng

T ng tr ng tín d ng ph i m c h p lý, phù h p v i kh n ng qu n tr

r i ro, kh n ng d báo, ngu n l c và đi u ki n c th c a Ngân hàng Vi c

t ng tr ng tín d ng quá nóng, v t t m ki m soát và ngu n l c Ngân hàng

ch a đáp ng đ c các yêu c u cho vi c t ng tr ng thì ch t l ng tín d ng

s gi m sút, hi u qu kinh doanh tín d ng s t gi m, nguy c d n đ n m t kh

n ng thanh toán c a chính b n thân ngân hàng và cho c h th ng

Nh v y, m i quan h gi a t ng tr ng tín d ng v i ch t l ng tín

d ng và an toàn v n trong ho t đ ng tín d ng là m i quan h bi n ch ng, tác

đ ng qua l i l n nhau Trong qua trình ho t đ ng và phát tri n c a ngân hàng,

m c tiêu t ng tr ng tín d ng là t t y u, đ ng th i ph i luôn đ m b o ch t

l ng tín d ng đ đ m b o hi u qu , l i nhu n

1.3 Ý NGH A C A VI C NÂNG CAO CH T L NG TÍN D NG T I

Tín d ng Ngân hàng nh huy t m ch l u thông c a n n kinh t , cùng v i

s phát tri n c a s n xu t l u thông hàng hóa, tín d ng c ng ngày càng phát tri n đ đáp ng các nhu c u giao d ch trong xã h i Tín d ng c ng là m t trong nh ng công c đ th c hi n các ch tr ng chính sách c a ng và Nhà

n c v phát tri n kinh t xã h i theo t ng ngành, t ng l nh v c Khi ch t

l ng tín d ng đ c nâng cao thì dòng v n trong n n kinh t đ c l u thông,

gu ng máy c a n n kinh t đ c v n hành t t, giúp cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh đ c duy trì và phát tri n, t o c s đ phát tri n n n kinh t Do

v y, vi c nâng cao ch t l ng tín d ng luôn là v n đ c p bách và c n thi t không ch có ý ngha đ i v i b n thân các Ngân hàng th ng m i mà còn có ý ngha r t quan tr ng đ i v i n n kinh t

1.3.1 Ý ngh a c a vi c nâng cao ch t l ng tín d ng đ i v i n n kinh t

-H i nh p kinh t qu c t trong l nh v c ngân hàng đã t o cho các NHTM có nhi u c h i đ hoàn thi n và phát tri n, nh ng đ ng th i các NHTM c ng ph i đ i m t v i nh ng thách th c v c nh tranh ngày càng ph c

t p h n Do v y, vi c nâng cao ch t l ng tín d ng s giúp ho t đ ng tín d ng thích nghi v i đi u ki n kinh t th tr ng, đ t tín d ng đó ph c v và thúc

đ y n n kinh t th tr ng phát tri n

-Khi ch t l ng tín d ng đ c c i thi n thì dòng v n trong n n kinh t s

đ c l u thông, vòng quay v n tín d ng s đ c c i thi n, giúp cho b máy

t ng th n n kinh t v n hành t t, hi u qu

-Nâng cao ch t l ng tín d ng s góp ph n t ng vòng quay v n, huy

đ ng t i m c t i đa l ng ti n nhàn r i trong xã h i đ ph c v quá trình công nghi p hoá, hi n đ i hoá đ t n c

-Nâng cao ch t l ng tín d ng s làm gi m t i thi u l ng ti n th a trong l u thông, góp ph n ki m ch l m phát, n đ nh ti n t , t ng tr ng kinh t , t ng uy tín qu c gia ng th i, thông qua các công trình đ u t v n phát huy tác d ng, t o ra nh ng s n ph m, d ch v cho n n kinh t

1.3.2 Ý ngh a c a vi c nâng cao ch t l ng đ i v i các Ngân hàng th ng m i

Các kho n m c tín d ng th ng chi m đ n 2/3 t ng giá tr tài s n c a các Ngân hàng th ng m i, h n n a l i nhu n t ho t đ ng tín d ng luôn chi m t ½ đ n 2/3 t ng l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh c a các Ngân hàng Do v y, vi c nâng cao ch t l ng tín d ng luôn là yêu c u c n thi t và

c p bách đ i v i các NHTM Có th nói ch t l ng tín d ng và nâng cao ch t

l ng tín d ng hi n nay là m t v n đ s ng còn c a ho t đ ng kinh doanh các NHTM

-Nâng cao ch t l ng tín d ng giúp các Ngân hàng gi m thi u các chi phí nghi p v , chi phí qu n lý, giúp các ngân hàng b o toàn và thu h i đ c

v n cho vay, t đó gia t ng kh n ng sinh l i c a các s n ph m, d ch v , c i thi n đ c tình hình tài chính c a Ngân hàng, làm trong s ch các danh m c tài s n, t o th m nh cho Ngân hàng trong quá trình c nh tranh

-M i ngân hàng có vai trò nh m t m t xích trong n n kinh t N n kinh

t ch th c s n đ nh khi h th ng các m t xích này v n hành t t Do v y,

vi c nâng cao ch t l ng tín d ng không ch là v n đ s ng còn cho b n thân Ngân hàng mà còn là v n đ s ng còn c a c h th ng NHTM

-Nâng cao ch t l ng tín d ng giúp gia t ng vòng quay v n tín d ng, làm t ng kh n ng cung c p d ch v c a các NHTM và thu hút thêm đ c nhi u khách hàng b i các hình th c c a s n ph m, d ch v , t o ra m t hình

nh t t v bi u t ng và uy tín c a Ngân hàng cùng s trung thành c a khách hàng

-Khi ch t l ng tín d ng t t giúp Ngân hàng duy trì đ c các khách hàng trung thành, thu hút các khách hàng m i, t o ti n đ cho s t n t i lâu dài và phát tri n c a Ngân hàng

K T LU N CH NG 1

T i Ch ng 1, Lu n v n đã khái quát nh ng v n đ c b n v tín d ng Ngân hàng, các s n ph m d ch v tín d ng c a Ngân hàng th ng m i, c s

lý lu n v ch t l ng tín d ng Ngoài ra, Ch ng 1 c ng đ a ra m t s ch tiêu đ nh tính c b n đ đánh giá ch t l ng tín d ng c a các Ngân hàng

-Tên giao d ch: BIDV

- a ch tr s chính: Tháp BIDV, 35 Hàng Vôi, Qu n Hoàn Ki m, Thành ph Hà N i, Vi t Nam

-Ng i đ i di n theo pháp lu t: Ch t ch H i đ ng qu n tr

-Gi y phép thành l p: Gi y phép thành l p và ho t đ ng Ngân hàng

th ng m i c ph n s 84/GP-NHNN do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam c p ngày 23/04/2012

-Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam đ c thành l p trên c

s c ph n hoá và chuy n đ i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam 100% v n Nhà n c thành Ngân hàng th ng m i c ph n, theo Quy t đ nh Phê duy t Ph ng án c ph n hoá s 2124/Q -TTg ngày 30/11/2011 c a Th

t ng Chính Ph

Ngân hàng TMCP u t u và Phát Vi t Nam, ti n thân là Ngân hàng

Ki n thi t Vi t Nam, đ c thành l p theo Quy t đ nh s 177/TTg ngày

26/04/1957 c a Th t ng Chính ph , v i ch c n ng ban đ u là c p phát và

qu n lý v n ki n thi t c b n t ngu n v n ngân sách ph c v t t c các l nh

v c kinh t - xã h i Qua 55 n m tr ng thành và phát tri n, đ n nay BIDV là

m t trong b n ngân hàng th ng m i l n nh t Vi t Nam, là doanh nghi p Nhà n c h ng đ c bi t, đ c t ch c ho t đ ng theo mô hình T ng Công ty Nhà n c

Sau Quy t đ nh s 654/Q -TTg ngày 08/11/1994 c a Th t ng Chính

ph v vi c chuy n giao nhi m v c p phát v n ngân sách và tín d ng theo k

ho ch nhà n c t BIDV v T ng c c u t (tr c thu c B Tài chính) và Quy t đ nh 293/Q -NH9 ngày 18/11/1994 c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam cho phép BIDV đ c kinh doanh đa n ng nh m t NHTM, BIDV đã th c

hi n nh ng b c chuy n đ i c u trúc c b n, đ nh h ng kinh doanh m nh m theo h ng m t ngân hàng th ng m i đa n ng, ho t đ ng đa ngành, kinh doanh đa l nh v c vì m c tiêu l i nhu n Nh ng n l c c a t p th cán b công nhân viên BIDV đã góp ph n tích c c trong s nghi p đ i m i kinh t , th c

hi n công nghi p hoá hi n đ i hoá đ t n c; kh ng đ nh vai trò và v trí c a BIDV trong ho t đ ng ngân hàng; và đ c bi t, đã đ c ng và Nhà n c ghi

nh n v i danh hi u “Anh hùng lao đ ng th i k đ i m i”

n nay, h th ng BIDV có t ng c ng 118 Chi nhánh, 379 Phòng giao

-N m 1990: i tên thành Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam

-N m 1992: B t đ u ho t đ ng v i các đ i tác n c ngoài

-N m 1995: Chuy n sang ho t đ ng nh m t Ngân hàng th ng m i

-N m 1996: Là Ngân hàng th ng m i đ u tiên t i Vi t Nam th c hi n

ki m toán báo cáo tài chính theo 2 chu n m c Vi t Nam và qu c t , và áp d ng liên t c cho t i nay (16 n m)

-N m 2001: Ngân hàng th ng m i đ u tiên t i Vi t Nam nh n ch ng ch ISO 9001:2000

-N m 2001 – 2006: Th c hi n đ án tái c c u ngân hàng

-N m 2006: Là ngân hàng đ u tiên c a Vi t Nam thuê t ch c đ nh h ng

Qu c t Moody’s đ th c hi n x p h ng tín nhi m BIDV và các ch s x p

h ng đ u đ t m c tr n qu c gia

-Tháng 10/2006: BIDV chính th c Ban hành H th ng x p h ng tín d ng

n i b , là ngân hàng đ u tiên th c hi n phân lo i n đ tính toán và trích l p

d phòng r i ro theo quy đ nh t i đi u 7 Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN, xây d ng h th ng x p h ng tín nhi m tín d ng n i b ti m c n chu n m c và thông l qu c t

-N m 2008: Chuy n đ i mô hình t ch c theo d án h tr k thu t giai

2.1.2 Gi i thi u v Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n

2.1.2.1 Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n

Ti n thân c a Ngân hàng u t và Xây d ng Thu n h i là Phòng

c p phát v n xây d ng c b n thu c Công ty tài chính t nh Thu n H i T

n m 1976 -1980 là chi nhánh ngân hàng ki n thi t Thu n H i tr c thu c Ngân hàng ki n thi t Vi t Nam (B Tài Chính) Cùng v i s thay đ i v mô hình chung đ n 1981 đ c chuy n sang tr c thu c Ngân hàng nhà n c Vi t Nam

và đ i tên là Ngân hàng u t và Xây d ng Thu n H i Th c hi n ngh đ nh 53/H BT v thành l p Ngân hàng c p 2, m t s chi nhánh Ngân hàng T –

XD các t nh không còn phù h p v i nhi m v n a nên đã gi i th và sáp nh p thành Ngân hàng phát tri n Nông nghi p, trong đó có Chi nhánh Thu n H i

Nh v y Chi nhánh Ngân hàng T – XD Thu n H i chính th c xóa tên t tháng 07/1988 và sáp nh p thành Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n nông nghi p Thu n H i

thu n ti n trong công vi c tri n khai nhi m v c a Ngành ngân hàng trong giai đo n m i t i đ a ph ng T ng giám đ c Ngân hàng T-XD

Vi t Nam đã ký quy t đ nh s : 19/Q -TCCB ngày 01/4/1990 thành l p Phòng

u t và Phát tri n T nh Thu n H i Ngày 26/11/1990, Th ng đ c Ngân hàng nhà n c đã ký quy t đ nh s : 105/NH-Q thành l p Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n Thu n H i

Th c hi n ngh quy t c a Qu c H i v vi c tách t nh Thu n H i thành 2 t nh là Ninh Thu n và Bình Thu n, ngay t đ u n m 1992 h th ng

t ch c b máy cùa Ngân hàng u t và Phát tri n Ninh Thu n đ c hình thành Ngày 29/01/1992 Th ng đ c Ngân hàng nhà n c Vi t Nam đã ký quy t đ nh s 16/Q -NH9 Thành l p Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát

tri n t nh Ninh Thu n và chính th c đi vào ho t đ ng t ngày 01/04/1992, tính đ n nay đã tr i qua 20 n m

Ngày 09/05/2012, Ngân hàng u t và Phát tri n Ninh Thu n chính

th c đ c chuy n đ i tên thành Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Ninh Thu n theo mô hình c ph n hoá c a h th ng BIDV (Gi y ch ng nh n đ ng

ký ho t đ ng chi nhánh s 0100150619-053 do s K ho ch và u t t nh NInh Thu n c p ngày 09/05/2012)

Tr s chi nhánh: S 138 đ ng 21 tháng 8, Thành ph Phan rang – Tháp Chàm, t nh Ninh Thu n

Hi n nay Chi nhánh có 02 Phòng giao d ch (Phòng Giao d ch Phan Rang, Phòng Giao d ch Tháp Chàm) và 01 Qu ti t ki m (Qu ti t ki m Ch ng)

2.1.2.2 Ch c n ng và nhi m v c a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Thu n

Chi nhánh th c hi n các ho t đ ng ngân hàng và các ho t đ ng khác có liên quan theo quy đ nh t i Gi y phép thành l p và ho t đ ng c a BIDV, c th :

• Huy đ ng v n: Huy đ ng v n d i các hình th c: nh n ti n g i c a các t ch c, cá nhân và các t ch c tín d ng khác d i các hình th c ti n g i không k h n, ti n g i có k h n, ti n g i ti t ki m và các lo i ti n g i khác

b ng ng Vi t Nam và b ng ngo i t theo quy đ nh c a BIDV Th c hi n các hình th c huy đ ng v n khác theo quy đ nh c a pháp lu t và c a BIDV

- C p tín d ng cho các t ch c, cá nhân trong và ngoài n c b ng ng

Vi t Nam, ngo i t theo quy đ nh c a pháp lu t và u quy n c a BIDV d i các hình th c: Cho vay; Chi t kh u, tái chi t kh u công c chuy n nh ng và

gi y t có giá khác; B o lãnh ngân hàng; Phát hành th tín d ng; Bao thanh

toán trong n c; bao thanh toán xu t nh p kh u; Các hình th c c p tín d ng khác sau khi đ c BIDV u quy n

- M tài kho n thanh toán cho khách hàng

- Cung ng các ph ng ti n thanh toán

- Cung ng các d ch v thanh toán: Th c hi n d ch v thanh toán trong

n c bao g m séc, l nh chi, u nhi m chi, nh thu, u nhi m thu, th tín

d ng, th ngân hàng, d ch v thu h và chi h ; Th c hi n d ch v thanh toán

qu c t ; Th c hi n các d ch v thanh toán khác theo u quy n c a BIDV

- Các ho t đ ng kinh doanh khác c a Ngân hàng Th ng m i: D ch v

qu n lý ti n m t, t v n ngân hàng, tài chính; các d ch v qu n lý, b o qu n tài s n, cho thuê t , két an toàn; T v n tài chính doanh nghi p, t v n mua, bán, h p nh t, sáp nh p doanh nghi p và t v n đ u t ; Cung c p d ch v môi

gi i ti n t

Th c hi n các ho t đ ng kinh doanh theo y quy n, sau khi đ c c p có

th m quy n BIDV ch p thu n ho c giao nhi m v tr c ti p, bao g m:

-Vay v n các t ch c tín d ng, t ch c tài chính trong n c và n c ngoài theo quy đ nh c a pháp lu t

-Phát hành ch ng ch ti n g i, k phi u, tín phi u, trái phi u đ huy đ ng

-L u ký ch ng khoán, kinh doanh vàng và ho t đ ng kinh doanh khác liên quan đ n ho t đ ng ngân hàng

-Cho vay, b o lãnh, đ ng tài tr , đ u m i đ ng tài tr trên m c y quy n -Th c hi n nghi p v b o lãnh ho c tái b o lãnh cho các t ch c, cá nhân ngoài n c, tr tr ng h p b o lãnh đ i ng cho các doanh nghi p n c ngoài tham gia d th u, th c hi n h p đ ng t i Vi t Nam

- u t s a ch a, c i t o, nâng c p tài s n th ch p, c m c đã chuy n thành tài s n do BIDV qu n lý đ s d ng ho c khai thác kinh doanh

-Th c hi n các ho t đ ng khác do BIDV giao/u quy n

Ninh Thu n là m t trong nh ng t nh nghèo so v i m t b ng chung c

n c i s ng nhân dân còn nhi u khó kh n, t ng thu ngân sách đ n n m

2011 ch m i đ t h n 1.150 t M c dù n m c a ngõ n i vùng kinh t tr ng

đi m ông Nam B v i các t nh duyên h i Nam Trung B và Tây Nguyên, có

h th ng giao thông thu n l i, d dàng k t n i v i Hà N i, TP HCM; nh ng

c s h t ng t i t nh còn nhi u h n ch , các l i th , ti m n ng và th m nh

c a t nh ch a đ c khai thác đúng đ phát huy hi u qu M t s ch tiêu kinh

t xã h i c a t nh Ninh Thu n qua các n m nh sau: