Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)

Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng VŨ THỊ TƢƠI Hà Nội - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Ngành:Tài - Ngân hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Vũ Thị Tƣơi Ngƣời hƣớng dẫn: TS.Vũ Thị Hiền Hà Nội - 2018 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ii DANH MỤC VIẾT TẮT iv DANH MỤC BẢNG v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vi LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.2 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.1 Quan điểm chất lượng 17 1.2.2 Quan niệm chất lượng tín dụng NHTM 19 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 21 1.2.4 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM 26 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dung NHTM 29 1.3.1 Nhân tố khách quan 29 1.3.2Nhân tố chủ quan 32 1.4 Nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTM 35 1.4.1Các nguyên tắc đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng NHTM 35 1.4.2 Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHTM 37 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2013 – 2017 47 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 47 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 47 2.1.2 Mơ hình tổ chức VCB 51 2.1.3 Tình hình hoạtđộng kinh doanh VCB giai đoạn 2013 – 2017 52 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng NHTMCP Ngoại thƣơng Việt Nam năm 2013-2017 57 2.2.1Nhóm tiêu phản ánh quy mơ cung cấp vốn tín dụng ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 57 2.2.2Nhóm tiêu phản ánh sinh lời từ hoạt động tín dụng 58 2.2.3Chỉ tiêu sử dụng vốn 59 2.2.4Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn 61 2.3 Các nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng NHNT Việt Nam 63 2.3.1 Nhân tố khách quan 63 2.3.2 Nhân tố chủ quan 65 2.4 Các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng mà Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam áp dụng 66 2.5 Đánh giá chất lƣợng tín dụng NHTM cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 68 2.5.1 Kết đạt 68 2.5.2 Hạn chế hoạt động tín dụng VCB 70 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 71 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 73 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh NHTM 73 3.1.1 Chiến lược định hướng phát triển ngành ngân hàng hệ thống NHTM Việt Nam đến năm 2020 73 3.1.2 Chiến lược định hướng phát triển NHTMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian 2011 - 2020 77 3.1.3 Định hướng mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian tới 80 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 82 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống đảm bảo chất lượng tín dụng 82 3.2.2 Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng 88 3.2.3 Xây dựng sách đầu tư nguồn lực cho ngân hàng phù hợp với xu 90 3.2.4 Mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 94 3.3Kiến nghị Chính phủ - Ngân hàng Nhà nƣớc 95 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý thị trường tài ổn định cho hoạt động doanh nghiệp 95 3.3.2 Hoàn thiện hệ thống pháp lý quản lý nợ xấu chế phối hợp xử lý nợ xấu ngân hàng 97 3.3.3 NHNN cần ban hành quy định an toàn hoạt động NHTM 100 3.3.4 NHNN cần xây dựng phương thức giám sát NHTM nguyên tắc củaBasel 101 3.3.5 NHNN phối hợp với chủ thể phát triển nguồn nhân lực chất lượngcao 102 3.3.6 NHNN tăng cường hợp tác lĩnh vực cơng nghệ với tổ chức tài chính, ngân hàng khu vực thếgiới 102 KẾT LUẬN 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Nếu khơng nêu trên, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm đề tài Người cam đoan VŨ THỊ TƢƠI ii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Luận văn “Nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam” lời mở đầu, kết luận gồm ba chương sau đây: Chương 1: Tổng quan tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Trong chương 1, tác giả đưa hệ thống lý thuyết tín dụng, chất lượng, chất lượng tín dụng để từ cho thấy tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM đóng vai trị định đến tồn phát triển NH xu hội nhập quốc tế Các NHTM lấy CLTD làm tiêu chí quan tâm hàng đầu với hai mục tiêu bản: cung cấp sản phẩm tín dụng tốt cho KH hạn chế RRTD nhằm đảm bảo vốn – sinh lời NHTM dựa mục tiêu chung kinh tế nước giới thời kỳ Do NH cần tìm phương thức quản lý xây dựng tiêu phản ánh CLTD phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế nội kinh tế quốc dân xu hướng tất yếu thời đại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2013 - 2017 Trải qua thời gian dài hoạt động, VCB ln ln khẳng định vị trí mình, ln ngân hàng hàng đầu hệ thống NHTM Việt Nam có uy tín định thị trường quốc tế Trong chương luận văn, tác giả tập trung phân tích thực trạng CLTD VCB từ năm 2013 – 2017 Tác giả sử dụng hệ thống nhóm tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Cùng với phân tích sách, cơng cụ đảm bảo chất lượng tín dụng áp cụng VCB thời gian qua Qua đưa đánh giá, nhận xét kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Kết nghiên cứu tạo tiền đề để đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao CLTD VCB thời gian tới Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam iii Tác giả trình bày định hướng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian 2011 – 2020.Tác giả đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian tới iv DANH MỤC VIẾT TẮT CLTD: Chất lượng tín dụng CBTD: Cán tín dụng DN: Doanh nghiệp DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCPNT: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương NHTM: Ngân hàng thương mại NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng nhà nước KH: Khách hàng TD: Tín dụng TDNHTM: Tín dụng ngân hàng thương mại RRTD: Rủi ro tín dụng VCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam v DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tƣơng quan số tín dụng số Z” 43 Bảng 2.1: Tổng hợp tiêu hoạt động VCB 50 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn VCB từ năm 2013 – 2017 52 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam 54 Bảng 2.4: Một số tiêu kết hoạt động kinh doanh VCB 55 Bảng 2.5: Vốn điều lệ VCB 56 Bảng 2.6: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo thời gian VCB 57 Bảng 2.7: Dƣ nợ tín dụng NHTMCPNT Việt Nam từ năm 2013 – 2017 58 Bảng 2.8: Một số tiêu thu nhập phản ánh CLTD VCB 59 Bảng 2.9: Chỉ tiêu sử dụng vốn VCB 60 Bảng 2.10: So sánh tiêu ROA số NHTM 61 Bảng 2.11: So sánh số ROE số NHTM 61 Bảng 2.12: Chỉ tiêu nợ xấu – tỷ lệ nợ xấu 62 92 rủi ro hoạt động - CBTD phải có lực điều tra thu thập, liên kết, xử lý tổng hợp thông tin Hoạt động NH hoạt động mang tính tổng hợp, có nhiều mối quan hệ từ nhiều phía, quan hệ với KH Do khối lượng thơng tin lớn, địi hỏi phải có q trình sàng lọc, xử lý, tổng hợp để có thơng tin chuẩn xác Từ CBTD có sở để đánh giá, phân tích kết luận xác vềKH Tuy nhiên, thực tế để hội đủ điều kiện CBTD nêu vấn đề bất cập ngành NH Việt Nam nói cung hệ thống VCB nói riêng Vì VCB cần thực số giải pháp sau để nâng cao chất lượng cánbộ tín dụng như: - Xây dựng hệ thống quy chuẩn đạo đức hành vi cán tín dụng: Nhằm đưa nguyên tắc ứng xử tài liệu hướng dẫn CBTD xử lý tính khác từ tiếp xúc với KH kết thúc hợp đồng TD; tính đơn giản đến tình phức tạp xử lý nợ, đòi nợ Đồng thời quy định rõ chuẩn mực đạo đức cần phải có CBTD Đây biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngânhàng - Đồng thời VCB cần xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp với chiến lược nguồn nhân lực; thực hiệu công tác dự báo nhu cầu nguồn nhân lực; Hồn thiện quy trình quản trị nguồn nhân lực chất lượngcao - VCB cần xây dưng sách đào tạo để nâng cao chất lượng CBTD Công tác đào tạo không tập trung vào chuyên môn mà nên tập trung vào kĩ CBTD - Hàng năm VCB cần thực việc rà soát, đánh giá phân loại CBTD để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hững hụt đội ngũ CBTD Đồng thời qua phân loại CBTD để thực việc tiêu chuẩn hoá CBTD mặt định tính định lượng, tạo đội ngũ CBTD mạnh tồn diện Đi đơi với việc đào tạo, việc tuyển dụng cán lao động phải thực tốt, quy định ngành cần tuyệt đối có công khâu tuyển dụng - Đổi sách đãi ngộ CBTD Trong điều kiện chế thị trường 93 sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều cơng việc mang tính rủi ro cao Có vậy, đội ngũ CBTD phát huy khả nhiệt tình lâu dài Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an tồn hiệu quảnhất 3.2.3.2Chính sách đầu tư, đại hóa cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ ngân hàng yếu tố quan trọng tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng thương mại, thể hiện: - Tiết kiệm chi phí, đẩy mạnh tốc độ tốn lưu chuyển tiền tệ, tập trung sử dụng có hiệu vốn kinhdoanh - Thực kế toán giao dịch tức thời quầy, kiểm tra kiểm soát từ xa nghiệp vụ thị trường liên ngân hàng, quản lý thông tin báo cáo thống kê thông tin phòng ngừa rủi ro, quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng, kế tốn ngân hàng Đảm bảo an tồn, hiệu nghiệp vụ tốn, kinh doanh ngoạitệ Cơng nghệ tin học giới ngày mở hội thuận lợi cho NH chiến lược đại hoá ngân hàng, VCB cần tập trung thực bước chiến lược sau: - Triển khai mạnh toán trực tiếp với hệ thống SWIFT, đảm bảo luân chuyển vốn, chứng từ nhanh chóng, xác quản lý vốn ngoại tệ tập trung, củng cố hệ thống tốn liên hồn nội qua mạng vi tính, đảm bảo thơng tin cập nhật Thực thí điểm nối mạng với số doanh nghiệp lớn nhân rộng cho mạng lưới khách hàng có điềukiện - Từng bước đại hố phương tiện tốn khơng dùng tiền - Nâng cấp phương tiện, thiết bị tin học làm việc ngân hàng Hiện nay, nước phát triển phần lớn giao dịch NH thực qua Internet, chí số sản phẩm TD KH cá nhân tồn quy trình từ đề xuất vay vốn khoản vay phê duyệt thông báo cho khách hàng thực qua mạng Để hội nhập cạnh tranh với NH khu 94 vực quốc tế, VCB cần phải đầu tư cho việc phát triển hệ thống cơng nghệ thơng tin mình, cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin việc thực quy trình cho vay giám sát CLTD theo nội dungsau: - VCB thực dự án đại hoá NH tập trung sở liệu Hội sở chính, cần phát triển phát huy khả giám sát chất lượng tín dụng tức thời Hệ thống, quản lý danh mục theo ngành, vùng kinh tế, quản lý hạn mức cho vay KH Bên cạnh đó, tập trung sở liệu sở thuận lợi cho việc thực phân loại KH, tính tốn RRTD cách nhanh chóng xác VCB đại hố cơng nghệ NH Hội sở chi nhánh đồng để đảm bảo kết nối thông tin xây dựng mạng giao dịch trực tuyến toàn quốc đảm bảo Hội sở trung tâm đầu não lưu trữ xử lý thông tin điều hành kinh doanh, tạo điều kiện cho việc ứng dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng điệntử - VCB xây dựng đưa vào ứng dụng chương trình phần mềm tự động thực phân loại KH, định hạng rủi ro tín dụng KH tổ chức kinh tế để làm sở cho việc định cho vay Ngoài ra, cần xây dựng đưa vào ứng dụng phần mềm thẩm định dự án đầu tư hỗ trợ cho cán thẩm định việc phân tích khách hàng, dự án vayvốn - VCB hoàn thiện hệ thống lưu trữ liệu phục vụ cho cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng DN Ngân hàng phải trì, thu thập thơng tin quan trọng liên quan đến xếp hạng KH, khoản vay thời gian vay vốn xử lý TD KH Định kỳ rà soát liệu nhằm: Bổ sung liệu thiếu không thu thập tự động từ nguồn NH; xác định lỗi sai sót liệu thuthập 3.2.4 Mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 3.2.4.1 Mở rộng quy mô khách hàng Trong điều kiện nay, ngân hàng muốn tồn phát triển cần phải mở rộng thu hút KH có chất lượng Để tăng quy mô chất lượng nguồn KH VCB cần xây dựng sách khách hàng theo hướng: (1) Đa dạng hóa đối tượng khách hàng: Đối với khách hàng truyền thống VCB tiếp tục củng cổ mối quan hệ chặt chẽ, đưa ưu đãi lãi suất, 95 dịch vụ tư vấn, thời gian xử lý để trì nguồn khách hàng.Song song với trì nguồn khách hàng hữu, VCB cần tập trung hướng tới DN ngồi quốc doanh để phân tán rủi nhóm đối tượng khách hàng có quy mơ vừa nhỏ lại có ứng biến nhanh với thay đổi thị trường Bên cạnh đó, VCB nên thường xuyên tổ chức hội nghị KH, để lắng nghe ý kiến đóng góp DN sản phẩm tín dụng nhu cầu phát sinh Qua đó, giúp VCB hồn thiện quy trình cung ứng sản phẩm tín dụng sách chăm sóc KH để phục vụ nhu cầu khách hàng 3.2.4.2 Đối với sách sản phẩm, dịch vụ tín dụng ngân hàng Trong điều kiện thị trường để có lợi canh tranh ngân hàng để cần có sách sản phẩm Sản phẩm NHTM tương đồng, dễ bắt chước VCB áp dụng sản phẩm đơn điệu chưa đa dạng phù hợp với nhu cầu thị trường Chính vậy, VCB cần đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Nghiên cứu, cung cấp sản phẩm TD phù hợp với đối tượng KH dựa phân tích thị trường, đối thủ cạnh tranh Ngân hàng cần phải thường xuyên tìm hiêu kỹ nhu cầu KH đáp ứng nhu cầu Ngồi NH cần cung cấp phát triển dịch vụ tư vấn kinh doanh cho KH Ngân hàng hoạt động tồn dựa hoạt động KH Nếu KH hoạt động kinh doanh hiệu quả, nguồn lợi nhuận thu lại lớn trả nợ cho NH, hay mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng quy mô sản xuất tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động Ngược lại, KH hoạt động yếu dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng Để mở rộng quy mơ khách hàng VCB cần xây dựng quy mô mạng lưới rộng lớn hợp lý đẩy mạnh hoạt động Marketing Đây phương thức góp phần tạo nên hình ảnh đạp VCB lịng khách hàng, từ trì nguồn khách hàng sẵn có phát triển nguồn khách hàng 3.3 Kiến nghị Chính phủ - Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý thị trƣờng tài ổn định cho hoạt động doanh nghiệp  NHNN cần ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể định, đạo quan quản lý nhà nước cho NHTM 96 - Các văn NHNN ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể, định, đạo quan quản lý nhà nước cho NHTM phải bao qt hết tình có khả phát sinh thực tế, tránh nhầm lẫn, xung đột việc thực thi - NHNN cần linh hoạt việc điều hành quản lý cơng cụ sách tiền tệ -như: công cụ lãi suất, công cụ tỷ giá, công cụ dự trữ bắt buộc để hoạt động NH thayđổi thích ứng phù hợp với diễn biến thị trường  NHNN nâng cao lực quản lý điều hành NHTM Đảm bảo cung cấp thơng tin cách đầy đủ, kịp thời, xác cho ngân hàng thành viên để NHTM nâng cao mở rộng hoạt động TD NHNN cần tiếp tục hồn thiện trung tâm thơng tin TD với kỹ thuật cao, thường xuyên cập nhập kịp thời thông tin khách hàng  Nâng cao chất lượng hạch toán kế toán, báo cáo kế toán kiểm toán kinh tế NHNN quan nhà nước trực tiếp quản lý hệ thống NHTM, dođó: - Báo cáo kế tốn kiểm tốn đóng góp vai trị quan trọng thị trường chứng khoán, đảm bảo nguyên tắc cơng khai thơng tin xác cho đối tượng tham gia thị trường Thông qua báo cáo kế tốn tài đãđược kiểm tốn, CBTD hay người tư vấn phân tích tin tức, tư vấn cho khách hàng cách hiệu - NHNN cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội TCTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát NH theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài Nâng cao chất lượng hạch tốn kế tốn giải pháp khắc phục tình trạng thiếu trung thực gian lận báo cáo tài kinh tế nay, đảm bảo cho hoạt động thị trường chứng khoán lành mạnh kinh tế nói chung  Nhà nước cần ban hành văn quy định để quản lý phát triển thị trường tài 97 Nhà nước cần nâng cao khả quản lý, giám sát thị trường tài Phát triển thị trường vốn theo hướng tách biệt thị trường trái phiếu khỏi thị trường cổ phiếu Mở rộng đa dạng hoá loại trái phiếu phương thức phát hành Phát triển thị trường cổ phiếu theo hướng đáp ứng nhu cầu nhiều loại hình doanh nghiệp Đẩy mạnh chương trình cổ phần hố DN, tổng cơng ty Nhà nươc, tập đồn kinh tế Phát triển loại hàng hoá phái sinh Đồng thời đảm bảo khả liên kết với thị trường nước khu vực Hoàn thiện hệ thống khung pháp lý thống nhất, đồng để đáp ứng yêu cầu quản lý giám sát hội nhập với thị trường chứng khoán khu vực quốc tế  NHNN cần ban hành văn quy định hình thức hỗ trợ tài để phát triển doanh nghiệp - Đảm bảo bình đẳng quan hệ TD với DN, lấy hiệu kinh doanh làm tiêu chí hàng đầu để đánh giá, cần xố bỏ tư tưởng phụ thuộc hình thức sở hữu, quy mơ DN vay Bên cạnh đó, Nhà nước cần khuyến khích phát triển tổ chức hỗ trợ tài bên cạnh quỹ TD, quỹ hỗ trợ phát triển DN nhỏ vừa nơi có nhu cầu để tạo điều kiện cấp vốn cho DN - Việc thực theo chủ trương hỗ trợ DN thơng qua bảo lãnh vốn vay phủ chưa phát huy hiệu Để tạo điều kiện thông thống cho DN, NHNN nên kiến nghị Chính phủ nới lỏng điều kiện cho DN không cần yêu cầu DN phải có tối thiểu 10% vốn chủ sở hữu, sử dụng 100% giá trị tài sản hình thành từ vốn vay vốn chủ sở hữu để chấp bên bảo lãnh; không cần quy định DN phải khơng có nợ q hạn, nợ xấu NH tổ chức kinh tế bảo lãnh; mở rộng thêm cho DN có sử dụng nhiều lao động (trên 500 người) đối tượng hỗ trợ bảo lãnh vốn vay 3.3.2 Hoàn thiện hệ thống pháp lý quản lý nợ xấu chế phối hợp xử lý nợ xấu ngân hàng Quản lý nợ xấu ngân hàng giới, quỹ tiền tệ quốc tế hay Uỷ ban Basel quan tâm nhiều xây dựng chiến lược kiểm soát CLTD Rủi ro KH đem lại rủi ro cho NH, từ phát sinh nợ xấu cho ngân hàng Hoạt động ngân hàng cần thực và quản lý thông qua tiêu chuẩn có tính thơng lệ 98 quốc tế, đặc biệt hoạt động quản lý nợ xấu Hiện NHTM ln hồn thiện áp dụng hàng loạt biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay, VCB khơng nằm ngoại lệ - NHNN xây dựng ứng dụng chuẩn mực quốc tế đại, đặc biệt tuân thủ nguyên tắc Basel (17 nguyên tắc) quản lý nợ xấu có ý nghĩa quan trọng như: (1) tạo điều kiện cho NHTM tăng khả huy động vốn, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy kinh tế phát triển;(2) tăng uy tín cho ngân hàng; (3) NHNN xây dựng hệ thống tra giám sát hiệu để hỗ trợ cho việc phát triển thị trường tài xây dựng hệ thống NH phát triển, vững mạnh bền vững, đáp ứng điều kiện hội nhập quốc tế Bên cạnh việc phịng ngừa rủi ro phải ý đến việc xử lý nợ xấu phát sinh ln phát sinh Những khó khăn VCB NHTM gặp phải sau: - Thứ nhất: Hệ thống luật pháp, chế sách liên quan đến hoạt động xử lý ban hành cịn chưa hồn chỉnh, chưa bao qt hết tình có khả phát sinh thực tế Ví dụ: quyền sở hữu, quyền sử dụng, chế chuyển nhượng, phát mại tài sản, nguyên tắc định giá, đấu giá… tài sản Bên cạnh Việt Nam thị trường bất động sản chưa phát triển bền vững, ổn định theo nguyên tắc thị trường - Thứ hai: Theo quy định hành việc sử dụng quỹ dự phịng để xử lý rủi ro, NHTM sau phát mại tài sản sử dụng hết biện pháp mà không thu hồi nợ sử dụng quỹ dự phịng rủi ro để xử lý Tuy nhiên quy định lại không biện pháp xử lý nợ cuối - Thứ ba: Thiếu phối hợp, hỗ trợ từ quan chức năng, quyền địa phương cấp trình xử lý nợ xấu ngân hàng Sự phối kết hợp ngành chưa chặt chẽ, nhiều nơi quyền địa phương chưa thực ủng hộ ngân hàng việc thu giữ phát mại tài sản đảm bảo nợ vay Sự công tác quan pháp luật đạt hiệu thấp - Thứ tư: Việc bán khoản nợ xấu đạt kết thấp môi trường kinh doanh điều kiện pháp lý hạn chế 99 Hiện nay, xử lý nợ xấu nội dung quan trọng đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng NHNN thường xuyên phối hợp với quan liên quan NHTM triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu NHNN phủ cần hướng dẫn triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu như: bán nợ xấu có tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) Bộ Tài Xóa nợ nguồn dự phòng rủi ro xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ; chuyển nợ thành vốn góp, cổ phần DN vay; khoản nợ xấu phát sinh thực cho vay theo đạo chủ trương, sách Chính phủ mà khơng có tài sản đảm bảo khơng có khả thu hồi Chính phủ xóa nợ nguồn vốn ngân sách nhà nước; bán nợ xấu cho DN NHTM, công ty mua bán nợ tư nhân công ty mua bán nợ NHTM Đối với số khoản vay chấp bất động sản, cơng trình hồn thành hồn thành chưa bán được, Chính phủ xem xét mua lại bất động sản để phuc vụ cho mục đích an sinh xã hội hoạt động quan nhà nước NHNN thành lập công ty quản lý tài sản quốc gia thuộc NHNN để phối hợp với DATC Bộ Tài đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu NHTM 3.3.3 NHNN cần ban hành quy định an toàn hoạt động NHTM Hoạt động NHTM phụ thuộc vào điều chỉnh quy định an toàn NHNN Đây sở tạo khung pháp lý cho hoạt động NHTM từ để tiến hành biện pháp nghiệp vụ tra giám sát hoạt động NHTM quy định bảo đảm an toàn hoạt động NH như: - NHTM không cho vay đối tượng thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc (giám đốc), phó tổng giám đốc NHTM; người thẩm định, xét duyệt vay; Bố mẹ, vợ, chống, thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc TCTD khơng chấp nhận bảo lãnh đối tượng để làm sở cho việc cấp tín dụng khách hàng - NHTM khơng cấp tín dụng khơng có đảm bảo, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho đối tượng như: Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên kiểm toán NHTM; kế toán trưởng, tra viên; cổ đông lớn NHTM; cá 100 nhân tổ chức sở hữu tỷ lệ định so với điều lệ nắm giữ tỷ lệ định vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu NHTM; - Tổng dư nợ cho vay đối tượng mà NHTM không cấp tín dụng khơng có báo đảm, tín dụng với điều kiện ưu đãi không vượt tỷ lệ so với vốn tự có Quy định hạn chế tập trung cho vay, bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, cho thuê tài chính, như: Tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt tỷ lệ so với vốn tự có NHTM; mức bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác khách hàng không vượt tỷ lệ so với vốn tự có NHTM 3.3.4 NHNN cần xây dựng phƣơng thức giám sát NHTM nguyên tắc Basel Xây dựng phương thức giám sát từ xa hay tra chỗ dựa 25 nguyên tắc Uỷ Basel đưa nhằm mục đích giám sát NHTM phịng ngừa, ngăn chặn rủi ro hoạt động NHTM Từ đó: (1) Duy trì ổn định hệ thống NHTM lòng tin KH hệ thống tài chính; (2) Hỗ trợ khuyến khích tính tuân thủ quy luật thị trường, phân định rõ trách nhiệm cấp quản lý, nâng cao tính cơng khai, minh bạch hoạt động NH; (3) giúp cán tra nắm vững nghiệp vụ đánh giá khả gặp rủi ro đưa khuyến nghị phù hợp vốn, hoạt động TD, hệ thống kiểm tra, kiểm soát… NHTM mang tính chất xun quốc gia Vì NHNN xây dựng phương thức quản lý rủi ro hoạt động nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng Đối với quản lý RRTD, NHNN cần xây dựng tuân thủ nguyên tắc từ số đến số 15 như: (i) Yêu cầu vốn phù hợp với hoạt động NH, xác định rõ vốn chịu rủi ro mức vốn tối thiểu NH; (ii) đánh giá sách, quy trình cho vay, đầu tư, kiểm soát vốn vay hồ sơ đàu tư NH; (iii) Đánh giá chất lượng tài sản, điều khoản chống thất thoát dự phòng rủi ro; (iv) Đảm báo NH phải có hệ thống thơng tin quản lý để xác định đối tượng vay, tránh tượng NH tập trung vào KH vay định; (v) đảm bảo NH có hệ thống đo lường, giám sát kiểm sốt rủi ro thị trường;(vi)đảm bảo choNH có hệ thống kiểm sốt nội phù hợp với tính chất quy mơ hoạt động Đảm bảo NHTM có sách chế hoạt động phù hợp, bao gồm quy địnhvề nắm bắt thơng 101 tin KH mình, sở xây dựng tiêu chuẩn vềđạo đức nghề nghiệp, trình độ chun mơn ngành tài ngăn ngừa hiệntượngphạmphápcóthểxảyra,dùcốtìnhhayvơtình 3.3.5 NHNN phối hợp với chủ thể phát triển nguồn nhân lực chất lƣợng cao NHNN xây dựng chế phối hợp NHTM trường đại học hoạt động tuyển dụng phối hợp chất lượng nhân lực phù hợp với vị trí cần nhân lực chất lượng cao NHNN cần thực quy hoạch việc cung ứng nguồn nhân lực chất lượng cao cho Ngành; triển khai đầu tư phát triển trung tâm nghiên cứu chuyển giao công nghệ cho ngành ngân hàng; thiết lập phát triển mối quan hệ với trường Đại học có chức đào tạo tài ngân hàng Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách cụ thể việc sử dụng ngân sách cho việc phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao trường trọng điểm đào tạo nguồn nhân chất lượng cao cho ngành tài – ngân hàng 3.3.6 NHNN tăng cƣờng hợp tác lĩnh vực công nghệ với tổ chức tài chính, ngân hàng khu vực giới Hiện đại hoá ngân hàng sở tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng, tạo tiền đề cho NHTM chiến lược huy động sử dụng vốn Từng bước quốc tế hoá hoạt động NH, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho NH hoạt động TD toán quốc tế Chú trọng phát triển chế sách dịch vụ, phương tiện toán hệ thống tốn, củng cố vai trị vận hành hệ thống toán liên NH NHNN cần tranh thủ hỗ trợ tài chính, kỹ thuật nước tổ chức quốc tế để bước đưa trình độ công nghệ ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng Việt Nam đạt hiệu cao Thúc đẩy nhanh q trình hội nhập quốc tế cơng nghệ ngân hàng NHNN tập trung đầu tư nâng cấp, xây dựng vận hành có hiệu hệ thống sở hạ tầng công nghệ thông tin đại, tiên tiến, phục vụ đắc lực cho việc đỏi nâng cấp quy trình nghiệp vụ NHTU hồn thiện vai 102 trị giám sát hệ thống tốn NHNN KẾT LUẬN CHƢƠNG III Định hướng hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM VN thời gian tới nâng cao lực cạnh tranh xu hội nhập xây dựng hệ thống NHTM phát triển bền vững Trước môi trường cạnh tranh, ngành ngân hàng cần có số định hướng cụ thể hoạt động tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trước thời đương đầu với thách thức hội nhập hiệnnay Trên sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn chất lượng tín dụng, chương luận văn tác giả đưa hệ thống biện pháp đề xuất với Chính phủ, NHNN để góp phần nâng cao lượng tín dụng VCB nói riêng NHTM nói chung 103 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng NHTM yếu tố then chốt hoạt động kinh doanh NHTM phát triển kinh tế Chính vậy, nâng cao chất lượng tín dụng đóng vai trị quan trọng phát triển Chất lượng tín dụng ngân hàng phụ thuộc vào cơng tác quản lý hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, huy động sử dụng vốn Thông qua nghiên cứu, đánh giá hoạt động kinh doanh phân tích chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, luận văn nêu rõ điểm sau: Tác giả đưa cách có hệ thống lý luận quan niệm tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại; tiêu phản ánh chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hướng đến chất lượng tín dụng Tác giả sử dụng phương pháp phân tích thống kê, so sánh để phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Tác giả trình bày định hướng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian 2011 – 2020 Tác giả đề xuất số giải pháp kiến nghi nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian tới 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tham khảo Tiếng Việt Basel II (2008), Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn, Nhà xuất Văn hóa thơng tin Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Ngân hàng nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước (2007), Quyết định 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25 tháng 04 năm 2007 sửa đổi bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Ngân hàng nhà nước ban hành Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN, ngày 31/12/2001 ban hành Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2013), Báo cáo tài thường niên – website ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2014), Báo cáo tài thường niên – website ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 105 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2015), Báo cáo tài thường niên – website ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2016), Báo cáo tài thường niên – website ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 12 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2017), Báo cáo tài thường niên – website ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2010), Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội (QĐ số 410/QĐ – VCB.CSTD ngày 16/09/2010) 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2010), Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng (QĐ số 118/QĐ – NHNT.HĐQT ngày 18/03/2010) 15 Ngô Văn Thứ (2011),“Nhìn lại hoạt đơng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam”, tạp chí Kinh tế & Phát triển, số 167, tháng năm 2011, trang 65 – 73 16 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội 17 Nguyễn Thị Kim Thanh (2010), “Vai trò công nghệ ngân hàng chiến lược phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2011 – 2020”, Số 10, Tạp chí ngân hàng 18 Nguyễn Thị Thu Đơng (2011), “Chất lượng tín dụng tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại nay”, Tạp chí Kinh tế & Phát triển, số đặc san tháng 11 năm 2011, trang 65- 70 19 Phạm Thị Bích Lương (2007), “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động NHTM Nhà nước Việt Nam nay” 20 Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội II Tài liệu tham khảo Tiếng Anh 106 21 Altman (2003), the use of Credit Scoring Models and the Importance of a credit culture, NYUniversity 22 Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principles for Credit Risk Management, Basel III Trang Web 23 http://www.sbv.gov.vn 24 http://www.vcb.vn 25 http://www.vietinbank.vn 26 http://bidv.vn 27 http://techcombank.vn 28 http://vneconomy.vn ... thương mại NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng nhà nước KH: Khách hàng TD: Tín dụng TDNHTM: Tín dụng ngân hàng thương mại RRTD: Rủi ro tín dụng VCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam. .. CLTD: Chất lượng tín dụng CBTD: Cán tín dụng DN: Doanh nghiệp DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCPNT: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương NHTM: Ngân hàng thương. .. lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam? ?? lời mở đầu, kết luận gồm ba chương sau đây: Chương 1: Tổng quan tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Trong