(luận văn thạc sĩ) kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng trong cho vay tại chi nhánh ngân hàng TMCP công thương ngũ hành sơn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ LIÊN HƯƠNG KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG NGŨ HÀNH SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ LIÊN HƯƠNG KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG NGŨ HÀNH SƠN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng - Năm 2015 download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Liên Hương download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.1.3 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay 16 1.2 KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 17 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay 17 1.2.2 Nội dung kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay 18 1.2.3 Kiểm soát tuân thủ cho vay 26 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng 26 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG NGŨ HÀNH SƠN 36 download by : skknchat@gmail.com 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH VIETINBANK NGŨ HÀNH SƠN 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 36 2.1.2 Chức nhiệm vụ 37 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 38 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 38 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK NGŨ HÀNH SƠN 44 2.2.1 Bối cảnh kinh tế bên ngồi tình hình bên Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn 44 2.2.2 Cơ cấu khách hàng vay Chi nhánh 47 2.2.3 Mục tiêu kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng Chi nhánh 49 2.2.4 Tổ chức máy quản lý kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng 49 2.2.5 Các biện pháp kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay triển khai Chi nhánh 50 2.2.6 Các biện pháp khác liên quan đến kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay 74 2.2.7 Kiểm sốt tn thủ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 76 2.2.8 Kết đạt kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh 77 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH 82 2.3.1 Những mặt thành công 82 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 download by : skknchat@gmail.com CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK NGŨ HÀNH SƠN 91 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 91 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Vietinbank 91 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn 92 3.1.3 Định hướng hồn thiện kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh 93 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH VIETINBAN NGŨ HÀNH SƠN 94 3.2.1 Thực nghiêm ngặt nguyên tắc phân tán rủi ro quản lý danh mục cho vay 94 3.2.2 Thực nghiêm túc việc kiểm tra trước, sau cho vay 96 3.2.3 Thực tốt công tác bảo đảm tiền vay 98 3.2.4 Mở rộng đối tượng vay bắt buộc mua bảo hiểm 101 3.2.5 Duy trì mối quan hệ bền vững với khách hàng 102 3.2.6 Thành lập tổ thu hồi nợ thực thu hồi nợ xấu 104 3.2.7 Thực phân loại nợ xác 106 3.2.8 Đẩy nhanh việc thi hành án, xử lý bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ 106 3.2.9 Nâng cao trình độ cán nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp 107 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 109 3.3.1 Kiến nghị với Vietinbank 109 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 110 download by : skknchat@gmail.com 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 112 KẾT LUẬN 114 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHCN : Khách hàng cá nhân NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng DPRR : Dự phịng rủi ro KTKSNB : Kiểm tra kiểm soát nội GHTD : Giới hạn tín dụng KSTD : Kiểm sốt tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm TSCĐ : Tài sản cố định BCTC : Báo cáo tài SXKD : Sản xuất kinh doanh NHNNVN : Ngân hàng nhà nước Việt Nam TCTD : Tổ chức tín dụng Vietinbank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam TSC : Trụ sở download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Kết huy động vốn giai đoạn 2011 – 2013 39 2.2 Kết hoạt động cho vay giai đoạn 2011 – 2013 42 2.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011 – 2013 43 2.4 Cơ cấu khách hàng vay Vietinbank Ngũ Hành Sơn 2013 47 2.5 Điều kiện cấp GHTD Vietinbank – Ngũ Hành Sơn 52 2.6 Kết chấm điểm xếp hạng tín dụng Vietinbank Ngũ Hành Sơn năm 2013 53 2.7 Mức kiểm sốt tín dụng – Vietinbank Ngũ Hành Sơn 57 2.8 Tỷ trọng cho vay theo tài sản bảo đảm - Vietinbank Ngũ Hành Sơn năm 2011-2013 2.9 Tình hình sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng Chi nhánh 2.10 79 Tình hình nợ xấu phát sinh tăng, giảm Chi nhánh 2011 – 2013 2.13 77 Tình hình nợ xấu cho vay Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn năm 2011 -2013 2.12 72 Phân loại chất lượng nợ Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn năm 2011-2013 2.11 65 80 Dự phòng rủi ro Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn 2011-2013 download by : skknchat@gmail.com 81 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Phát triển bền vững lớn mạnh mục tiêu ngân hàng thương mại khơng Việt Nam mà cịn giới Nếu việc mở rộng quy mô kinh doanh mục tiêu khó khăn, việc giữ vững ổn định, độ an toàn kinh doanh lại mục tiêu khó khăn Đặc biệt điều kiện mà canh tranh ngày gay gắt khốc liệt ngân hàng Điều đòi hỏi ngân hàng phải cẩn trọng, kiểm sốt mức độ rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh từ đạt mục tiêu cao tăng lợi nhuận phát triển tương lai Như biết tín dụng xem hoạt động chủ đạo, đóng góp đáng kể vào việc mang lại kết kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên hoạt động hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng nói chung rủi ro cho vay nói riêng biết đến đặc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ ngân hàng Vì thế, rủi ro tín dụng cho vay trở thành mối quan tâm lớn ngân hàng thương mại khơng nằm ngồi mục đích nhằm hạn chế đến mức thấp tác động rủi ro đến cho vay, giúp cho ngân hàng đảm bảo phạm vi rủi ro tín dụng cho vay chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu cho vay, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng cho vay tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Khi có nguồn lực đủ mạnh ngân hàng nâng cao uy tín, vị vươn xa để tiếp tục hòa nhập với giới, đón nhận hội đầu tư thử thách từ nước bạn Chính lý nên học viên chọn đề tài “Kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh NHTMCP Công thương Ngũ download by : skknchat@gmail.com 103 xây dựng mối quan hệ với khách hàng điều kiện cần việc trì mối quan hệ bền vững với khách hàng xem điều kiện đủ cho việc kinh doanh tốt ngân hàng Việc xây dựng mối quan hệ tốt bền vững với khách hàng thực sở: - Đánh giá tình hình sức khỏe khách hàng có quan hệ tín dụng thường xun, từ nắm bắt tốt khách hàng, tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm tra giám sát Ln hỏi thăm khách hàng để biết tiến độ thực dự án chu kỳ sử dụng, biết nguồn tiền tài khoản khách hàng để có kế hoạch thu nợ, tránh việc để nguồn tiền chảy vào ngân hàng khác, CBTD khơng kiểm sốt dòng tiền khách hàng - Tư vấn, giúp đỡ khách hàng tháo gỡ khó khăn: Tâm lý người cho vay sử dụng hình thức cho vay có tài sản bảo đảm chưa đủ khả cho vay dựa lực thẩm định dự án đầu tư Vì khách hàng rơi vào tình trạng khó khăn ngân hàng nghĩ đến việc phát tài sản chấp để thu nợ vay Tuy nhiên cần đánh giá khả kinh doanh họ, đóng vai trò chuyên viên tư vấn để hỗ trợ nhằm tháo gỡ khó khăn, hay có sách cấu, gia hạn nợ tránh việc đẩy khách hàng vào khó khăn ngày chồng chất dẫn đến nguy phá sản Muốn Chi nhánh cần đội ngũ quản lý điều hành tác nghiệp có đủ lực, chun mơn để đóng vai trị người đồng hành chia khó khăn với doanh nghiệp - Cần áp dụng lãi suất cho vay thích hợp: Tùy theo mức độ rủi ro đối tượng khách hàng, khách hàng có độ rủi ro cao áp dụng lãi suất cao, ngược lại khách hàng có rủi ro thấp, quan hệ lâu năm với Chi nhánh áp dụng lãi suất thấp Tiêu chí đánh giá mức độ rủi ro dựa vào kết việc đánh giá xếp loại khách hàng Chi nhánh Và để áp dụng mức lãi suất ưu đãi, CBTD trình xếp hạng tín dụng download by : skknchat@gmail.com 104 cho khách hàng cần nghiên cứu tư vấn để giúp khách hàng cải thiện hạng Chẳng hạn KHDN số tiêu định hạng tín dụng khắc phục cách nâng cao lực quản trị điều hành, tìm kiếm thị trường phù hợp với sản phẩm doanh nghiệp, môi trường kiểm sốt nội doanh nghiệp vv…CBTD tư vấn để khách hàng khắc phục cải thiện Sau thời gian khắc phục tăng điểm cho khách hàng, để khách hàng hưởng ưu đãi Chi nhánh Tất nhiên đánh giá hoàn toàn khách quan, trung thực Như phát huy hiệu sách Mức lãi suất cần công khai để khách hàng biết nhằm tri ân khách hàng truyền thống, tình hình kinh doanh tốt khuyến khích khách hàng khách hàng tốt phấn đấu để đạt mức ưu tiên Ngoài nổ lực trên, để thiết lập quan hệ bền vững với khách hàng Chi nhánh nâng cao chất lượng dịch vụ, chất lượng phục vụ khách hàng, nhằm tăng thêm uy tín Chi nhánh, thu hút thêm nhiều khách hàng tìm đến người bạn đáng tin cậy 3.2.6 Thành lập tổ thu hồi nợ thực thu hồi nợ xấu Hiện việc xử lý nợ xấu Chi nhánh giao cho CBTD thực cho vay, CBTD nhận bàn giao lại Tuy nhiên thấy rằng, việc địi nợ thực tế khó việc CBTD có mối quan hệ gắn bó từ trước với khách hàng làm cho việc địi nợ thiếu tính kiên Vì Chi nhánh nên thành lập tổ thu hồi nợ xấu Tổ bao gồm thành viên gồm: Phó Giám đốc phụ trách tín dụng làm tổ trưởng, trưởng phó lãnh đạo phịng cán xử lý nợ hạn Đây người có trình độ chun mơn, nghiệp vụ cao, vừa thơng hiểu pháp luật, vừa nhạy bén có kinh nghiệm Tổ thu hồi xử lý nợ xấu phải xây dựng chương trình cụ thể download by : skknchat@gmail.com 105 việc xử lý nợ xấu Trong chương trình cần để mục tiêu, biện pháp thực thời gian thực Chương trình thu hồi nợ xấu gồm bước: - Tiếp xúc với khách hàng; - Đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, khả trả nợ; - Áp dụng biện pháp phân luồng thu nợ xử lý nợ: Tạo điều kiện để khách hàng tái cấu nguồn vốn, tài sản, điều chỉnh kế hoạch SXKD; lý tài sản không cần thiết, hoạt động hiệu để trả bớt nợ; thỏa thuận với khách hàng giải chấp TSBĐ; khởi kiện tòa án vv… Cụ thể: + Đối với khoản nợ có vấn đề Chi nhánh phân luồng giải pháp tái cấu trúc cán quản lý khoản vay thực phương án giãn nợ, gia hạn nợ cho khách hàng phải thường xuyên theo dõi giám sát tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng phối hợp với Bộ phận thu hồi nợ Khối quản trị rủi ro Hội sở để giám sát tình hình trả nợ vay sau thực giải pháp tài cho khách hàng + Đối với khoản nợ có vấn đề Chi nhánh phân luồng giải pháp tự thu phải có phương án thu hồi nợ khả thi tổ thu hồi nợ đẩy nhanh tiến độ xử lý để thu hồi nợ + Đối với khoản nợ có vấn đề Chi nhánh phân luồng giải pháp kiện tụng phối hợp với phận chuyên trách Phòng Xử lý nợ, Phòng Pháp chế phận khác có liên quan Trụ sở để đẩy nhanh công tác khởi kiện, phát tài sản nhằm đảm bảo thu hồi nợ nhanh chóng - Tổ thu hồi nợ xấu cịn có nhiệm vụ phân tích cấu tín dụng, lập báo cáo tỷ lệ nợ không thu hồi khoảng thời gian năm, đánh giá tỷ lệ nợ xấu, nguyên nhân chủ yếu làm phát sinh nợ xấu tỷ lệ nợ xấu ngành, thành phần kinh tế, vùng, để có sách tín dụng phù hợp download by : skknchat@gmail.com 106 có biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu 3.2.7 Thực phân loại nợ xác Việc phân loại nợ thực hệ thống Incas Tuy nhiên, tổ thu hồi nợ cần theo dõi kiểm tra lại việc chiết xuất kết phân loại nợ từ chương trình Issap kết nối với hệ thống Incas chuẩn xác chưa, nhằm tạo sở liệu đầu vào xác, làm số liệu để lập quỹ dự phòng, cho việc sử dụng dự phòng rủi ro xảy 3.2.8 Đẩy nhanh việc thi hành án, xử lý bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Tổ thu hồi nợ xấu chịu trách nhiệm liên hệ với quan Thi hành án, trung tâm bán đấu giá tài sản, tìm kiếm khách hàng mua để đẩy nhanh việc bán tài sản bảo đảm thu hồi nợ Bên cạnh đó, tổ cịn tích cực làm văn nội gửi cho Chi nhánh hệ thống Vietinbank thông báo việc Chi nhánh tổ chức đấu giá TSBĐ để xử lý nợ, nhằm thu hút nhiều quan tâm Chi nhánh khác, thông qua Chi nhánh khác thông báo cho khách hàng họ có nhu cầu, nhằm thúc đẩy nhanh q trình xử lý TSBĐ Ngoài phận cần kịp thời việc củng cố hoàn thiện hồ sơ trình cấp xử lý nợ xấu quỹ dự phịng rủi ro trích Bên cạnh đó, để đảm bảo cho việc bán TSBĐ nhanh chóng, CBTD cần đề cao trách nhiệm cơng tác thẩm định TSBĐ Chẳng hạn, việc định giá theo giá thị trường, CBTD cần chọn giao dịch trung tâm giao dịch bất động sản để làm định giá cho vay theo tỷ lệ quy định Vietinbank, tránh việc lấy giá mẫu rao bán chưa phát sinh thực tế Đối với hợp đồng chấp cần lưu ý không bỏ sót điều khoản nhằm đảm bảo Chi nhánh xử lý TSBĐ để trả nợ vay mà khơng có vướng mắc thủ tục lập trước download by : skknchat@gmail.com 107 3.2.9 Nâng cao trình độ cán nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp - Nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, nâng cao trình độ chun mơn cơng tác CBTD: CBTD người tiếp xúc khách hàng đầu tiên, người sâu sát với khách hàng Vì cần thường xuyên nhắc nhở cho CBTD đạo đức nghề nghiệp, ý muốn chủ quan, cám dỗ tạm thời ảnh hưởng đến lý trí, ảnh hưởng đến hình ảnh đẹp người cán ngân hàng như: cho vay không đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn, thực khơng quy trình cho vay kiểm sốt tín dụng lỏng lẻo - Chi nhánh thường xun tổ chức buổi trao đổi, học tập nghiệp vụ qua chia kinh nghiệm mà CBTD rút trình tiếp xúc khách hàng thao tác cơng việc mà gặp phải Hàng ngày, CBTD phải kiểm tra mail thường xuyên để nhận thông báo cập nhật thông tin rủi ro thị trường đăng tải website thống kê kiện rủi ro Vietinbank để từ tự rút học kinh nghiệm từ sai phạm Hay Chi nhánh tự tổ chức lớp nhận thức rủi ro tín dụng, nhằm tạo ý thức ban đầu cho CBTD có nhạy bén việc nhận diện rủi ro Ngồi ra, CBTD cần trao dồi kiến thức phân tích BCTC chun sâu, nhằm có đủ khả nắm BCTC doanh nghiệp, tránh bị doanh nghiệp che lấp lỗ hỏng Việc học tập Chi nhánh tổ chức, cần nhắc nhở để CBTD hiểu rằng: Việc học tập lúc, nơi, CBTD học tập sách báo, đồng nghiệp, qua kinh nghiệm thực tế vv… - Tại Chi nhánh thông tin chủ yếu tiếp nhận dạng thô, chưa người tìm kiếm xử lý, phân tích để phục vụ nhiều tín dụng Vì cần đào tạo cho CBTD kỹ tiếp cận thông tin, phân tích thơng tin yếu tố cần thiết, góp phần quan trọng cơng tác tín download by : skknchat@gmail.com 108 dụng kiểm soát rủi ro khoản cấp tín dụng Chi nhánh giao cho Đồn Thanh niên (là lực lượng trẻ, có trình độ), đề án thiết kế phần mềm quản lý thông tin khách hàng tự động cần thiết kết xuất hồ sơ tín dụng như: Hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ, mẫu biểu khác có liên quan tránh việc CBTD làm thủ cơng bị thiếu thơng tin gây bất lợi cho q trình quản lý, thu nợ, đồng thời tiết kiệm thời gian cho cán Đây cơng trình năm Đồn Thanh niên thể văn hóa Vietinbank là: Sức trẻ khơng ngại khó, biết vận dụng hiểu biết, trình độ đóng góp vào việc xây dựng phát triển kinh doanh quan - Thực luân chuyển cán nhằm hạn chế tiêu cực mối quan hệ lâu dài với khách hàng: Việc CBTD quản lý khách hàng thời gian dài tạo điều kiện cho CBTD có suy nghĩ chủ quan, khơng có nhìn thay đổi khách hàng, dễ phát sinh tiêu cực khác Vì định kỳ từ đến năm luân chuyển cán sang phịng khác, nhằm nâng cao thích nghi, nâng cao hội tiếp xúc khách hàng mới, hội học tập mới, hạn chế rủi ro mối quan hệ lâu dài với khách hàng tạo - Bên cạnh việc đào tạo phẩm chất, lực CBTD Chi nhánh phải có sách khen thưởng kỷ luật hợp lý Cần có chế độ đãi ngộ cán phát triển nhiều khách hàng tốt, định hướng Chính sách khen thưởng nguồn động viên, cổ vũ, thể quan tâm Ban lãnh đạo Chi nhánh thể ghi nhận Chi nhánh đóng góp mà CTBD bỏ Từ làm gương, mục tiêu phấn đấu cho cá nhân bị sai phạm, cá nhân không chịu nổ lực để cải thiện thân mà suốt ngày thụ động với kiến thức nhỏ hẹp, tụt hậu, để xảy nợ xấu Có việc triển khai cơng tác kiểm sốt RRTD download by : skknchat@gmail.com 109 kịp thời, biện pháp kiểm soát RRTD phát huy hết hiệu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Vietinbank - Phòng pháp chế Vietinbank cần nghiên cứu hoàn thiện nội dung hợp đồng tín dụng, cụ thể cần đưa thêm nội dung ràng buộc vào hợp đồng tín dụng nhằm hỗ trợ cho cơng tác kiểm sốt khoản vay như: Điều kiện giải ngân, chứng từ cần cung cấp cho nhu cầu vay, biện pháp mà bên vay thực để phòng ngừa rủi ro liên quan đến khoản vay - Tiến hành áp dụng mô hình phân loại nợ theo phương pháp định tính: Áp dụng hình thức phân loại nợ theo xếp hạng khách hàng toàn hệ thống Đây phương pháp đánh giá chất lượng nợ rủi ro tín dụng bao quát, phản ánh chân thực mức độ rủi ro tín dụng, chất lượng nợ khơng vào thời gian hạn mà đánh giá toàn diện mặt hoạt động doanh nghiệp theo hệ thống xếp hạng nội Bên cạnh việc tiến hành sớm thực phân loại nợ theo phương pháp định tính cịn nhằm hạn chế tình trạng chuyển nhóm nợ xấu nhiều thơng tư 02 NHNN có hiệu lực thi hành - Hiện việc phân quyền phán tín dụng Chi nhánh Vietinbank giao sở lực điều hành, lực chun mơn, trình độ, kinh nghiệm quản lý Ban giám đốc Tuy nhiên, việc dựa vào tiêu chí xét thực tế chưa hồn tồn thuyết phục Bởi thấy, số Chi nhánh hệ thống có địa bàn kinh doanh thuận lợi, có khả tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu Vì nên chăng, Vietinbank nên xem xét nới lỏng việc đưa tiêu chí phân quyền phán tín dụng theo hướng Chi nhánh có chất lượng tín dụng tốt, tăng trưởng tín dụng giao quyền phán cao nhằm tạo chủ động cho Chi nhánh, tạo điều kiện cho Chi nhánh hoàn thành tốt mục tiêu kinh doanh download by : skknchat@gmail.com 110 - Kết hợp với Công ty Bảo hiểm Vietinbank để tập huấn cho cán Chi nhánh: Hiện nay, Công ty Bảo hiểm VietinbankAviva Công ty Bảo hiểm Vietinbank có nhiều sản phẩm bảo hiểm kết hợp với tín dụng Tuy nhiên đặc điểm kỹ thuật sản phẩm cán Chi nhánh chưa nắm bắt hết Vì Cơng ty Bảo hiểm cần phối hợp với Vietinbank tổ chức buổi đào tạo hình thức live meeting cho cán Chi nhánh Nội dung buổi đào tạo lồng ghép nội dung sản phầm tín dụng sản phầm bảo hiểm kèm nhằm giúp cho cán nắm tinh thần, ý nghĩa sản phẩm bảo hiểm với việc cho vay - Thành lập phận thu thập, hệ thống hóa cập nhật thơng tin giá thị trường, tình hình phát triển ngành nghề, quy hoạch vùng miền, xu hướng sản phẩm, tình hình gian lận, rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Sau tổng hợp thành tin nội bộ, hàng ngày gửi vào mail cho toàn cán Chi nhánh toàn hệ thống nhằm giúp cho CBTD luôn cập nhập thông tin thị trường, kinh tế phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng, phòng tránh rủi ro 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC: Trung tâm CIC kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Thơng qua CIC ngân hàng có thông tin khách hàng vay vốn, thông tin có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, ngân hàng sử dụng để tham khảo đáp ứng cho mục đích kinh doanh Tuy nhiên, việc cung cấp thơng tin tín dụng năm qua chưa đáp ứng số lượng chất lượng Đây download by : skknchat@gmail.com 111 nguyên nhân làm ảnh hưởng đến việc phân tích tín dụng ngân hàng Trong thời gian đến, CIC phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều NHNN cần thực số biện pháp sau: - Có phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam, kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng Sau xếp có hệ thống, đa dạng hóa đến mức tối đa thông tin thu thập làm thành kho liệu phục vụ cho ngân hàng có nhu cầu, nhằm đáp ứng nhu cầu ngân hàng nhanh chóng xác - Trung tâm CIC cần có quy định nhằm yêu cầu ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Đưa biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, nhằm giúp cho ngân hàng Việt Nam phát ngăn ngừa rủi ro cho khách hàng nước vay vốn - Đào tạo đội ngũ cán có trình độ áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa đa số cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để nâng cao hiệu công việc, tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời có khả phân tích sâu tình hình khách hàng có quan hệ tín dụng ngân hàng nhằm kịp thời cảnh báo cho ngân hàng, hạn chế rủi ro tín dụng - Nâng cao vai trị hiệu tra NHNN: Tăng cường hiệu tra, kiểm tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại download by : skknchat@gmail.com 112 sở phát huy vai trò giám sát, nhận dạng đưa đánh giá độc lập chiến lược, sách, quy trình cấp tín dụng quản trị danh mục ngân hàng Tiến hành cải cách tra ngân hàng theo hướng tập trung hóa, hình thành quan giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, từ nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống ngân hàng kinh tế 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ - Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai tảng công nghệ đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương tạo thuận lợi cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin Thực tế Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Các liệu, thơng tin cịn lưu trữ dạng chứng từ giấy, muốn tra cứu, sử dụng phải tốn nhiều thời gian, chưa kể đến thông tin lưu trữ thời gian lâu bị mát, hư hỏng khơng khai thác Vì vậy, khó khăn cho ngân hàng muốn tìm hiểu thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin KHCN, ngân hàng phải liên hệ với ủy ban phường nơi khách hàng cư trú, thông tin thu thập số thông tin như: tình trạng nhân, có tiền án tiền hay không, mối quan hệ với thành viên hộ Cịn thơng tin tài sản sở hữu, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng khai thác Nếu muốn lấy thông tin từ quan thuế, công an khó khăn Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước, bên cạnh giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng - Yêu cầu Bộ Tài cần có biện pháp giám sát chặt chẽ việc tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế tốn doanh nghiệp, đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế download by : skknchat@gmail.com 113 doanh nghiệp làm đẹp BCTC ảnh hưởng đến chất lượng đầu vào ngân hàng Bên cạnh đó, đưa biện pháp chế tài, biện pháp xử lý nặng trường hợp doanh nghiệp cung cấp thơng tin giả, cố tình sửa BCTC, làm cho BCTC khơng phản ánh tình hình thực tế doanh nghiệp Như phần giúp cho ngân hàng công tác kiểm soát rủi ro mà cụ thể nâng cao chất lượng thông tin đầu vào làm cở cho ngân hàng thẩm định tình hình kinh doanh khách hàng - Tăng cường tính minh bạch giao dịch bất động sản: Chính phủ đề yêu cầu, kế hoạch thành lập phát triển sàn giao dịch bất động sản tập trung, hướng đến giao dịch bất động sản phải thực thông qua sàn giao dịch, giá giao dịch phải cơng khai, việc tốn chuyển tiền phải thực chuyển khoản qua ngân hàng Điều tránh tượng đầu cơ, giá giao dịch không phán ánh thực tế, sở để ngân hàng có thơng tin xác, có đáng tin cậy trình thẩm định tài sản chấp download by : skknchat@gmail.com 114 KẾT LUẬN Trong năm qua, kinh tế giới kinh tế Việt Nam phải đối mặt với nhiều biến động nhiều khó khăn Cả nước có nhiều doanh nghiệp phải lâm vào tình trạng phá sản, giải thể hoạt động kinh doanh rơi vào tình trạng ngày xấu không đứng vững Và hệ tất yếu dẫn đến ngân hàng thương mại có nguy phải đối mặt với nhiều rủi ro, có rủi ro tín dụng Một rủi ro làm giảm lợi nhuận chủ yếu ngân hàng thương mại, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao so với hoạt động khác Và ngun nhân rủi ro tín dụng lại chịu tác động nhiều nguồn khác Vì kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay trở thành nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị ngân hàng thương mại Mặc dù năm qua Vietinbank ln có sách nhằm thay đổi mơ hình tín dụng, đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng, kiểm sốt rủi ro Tuy nhiên, mơ hình đưa triển khai thực tế không đáp ứng mong muốn Ban lãnh đạo việc kiểm soát rủi ro tín dụng, chẳng hạn: Mơ hình tín dụng giai đoạn với thành lập phòng Quản lý rủi ro nợ có vấn đề, trực thuộc Ban giám đốc Chi nhánh, thẩm định hồ sơ tín dụng độc lập Vì thấy cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Vietinbank nói chung Chi nhánh nói riêng cịn nhiều hạn chế Trong thời gian đến, Chi nhánh đạo Vietinbank cần hoàn thiện mơ hình, biện pháp thực tốt cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Với mục tiêu đóng góp giải pháp nhằm kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh, luận văn nghiên cứu, sâu mục tiêu, phạm vi nghiên cứu hoàn thành việc nêu nội dung: download by : skknchat@gmail.com 115 * Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại * Phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn với biện pháp cụ thể Chi nhánh áp dụng q trình tác nghiệp hàng ngày phân tích tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng Chi nhánh môi trường kinh tế địa bàn thành phố Đà Nẵng, bối cảnh cạnh tranh ngày gây gắt ngân hàng Từ đánh giá thành tựu mà Chi nhánh đạt mặt cịn hạn chế, thiếu sót Sau đó, sâu tìm hiểu nguyên nhân hạn chế cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn để có hướng khắc phục hồn thiện * Trên sở lý luận thực tiễn kết hợp với việc tìm hiểu định hướng phát triển tương lai gần Vietinbank nhận định, dự đốn kinh tế nói chung mơi trường kinh doanh Đà Nẵng nói riêng, học viên đề xuất số giải pháp số kiến nghị quan có liên quan nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng đóng góp phần nhỏ việc tạo mơi trường tín dụng an toàn, hiệu quả, chất lượng làm tảng sở cho Chi nhánh thực mục tiêu cuối tối đa hóa lợi nhuận, kinh doanh ngày phát triển, tiếp tục tạo uy tín thương hiệu cho Chi nhánh Vietinbank Ngũ Hành Sơn Chi nhánh hoạt động chất lượng tăng trưởng hệ thống Vietinbank hệ thống ngân hàng địa bàn thành phố Đà Nẵng download by : skknchat@gmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [2] Lê Viết Mười (2013), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [3] Ngân hàng Nhà nước, Quyết định 493/2005/QĐ/NHNN (2005), Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội [4] Nguyễn Mạnh Phát (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội, Luận văn thạc sĩ ngành Tài ngân hàng, Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc gia Hà Nội [5] Nguyễn Bá Phương (2013), Kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VP Bank) Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [6] Quy trình 1068/2013/QĐ-TGD-NHCT35 tháng 12/2013, “Quy trình cấp tín dụng KH theo mơ hình giai đoạn 2” phụ lục – “Hướng dẫn giám sát tín dụng nội bộ” [7] Quyết định 234 QĐ-NHCT 37 ngày 09/06/2005, “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Công thương” [8] Quyết định 3946/QĐ/TGĐ-NHCT 35 ngày 30/12/2012, “Quy trình chấm điểm KHDN theo mơ hình giai đoạn 2” [9] Quyết định 3947/QĐ/TGĐ-NHCT 35 ngày 30/12/2012, “Quy trình chấm điểm KHCN theo mơ hình giai đoạn 2” download by : skknchat@gmail.com [10] Lê Văn Tề, Nguyễn Thị Xuân Liễu (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh [11] Đào Thị Thanh Thủy (2013), Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Bắc Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [12] Website:http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Buc-tranh-noxau-giai-doan-2011-2013/39689.tctc [13] Website: http://dangkykinhdoanh.gov.vn/ [14] Website: http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/ download by : skknchat@gmail.com ... 1.2 KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 17 1.2.1 Khái niệm kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay 17 1.2.2 Nội dung kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay 18 1.2.3 Kiểm soát. .. trị rủi ro tín dụng cho vay gồm bốn nội dung: Nhận dạng rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng, tài trợ rủi ro tín dụng Trong đó, hai nội dung: Kiểm sốt rủi ro tín dụng. .. cho vay ngân hàng download by : skknchat@gmail.com 17 1.2 KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Kiểm sốt tài trợ rủi ro tín