Luận văn Thạc sĩ 2014 Hoàn thiện hệ thống xếp hạn tín dụng doanh nghiệp của các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trên địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu

B GIÁO D O I H C KINH T TP.H CHÍ MINH - - LÊ HOÀNG K HOÀN THI N H TH NG X P H NG TÍN D NG DOANH NGHI P C A CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN A BÀN T NH BÀ R LU N TP.H Chí Minh B GIÁO D O I H C KINH T TP.H CHÍ MINH - - LÊ HOÀNG K HOÀN THI N H TH NG X P H NG TÍN D NG DOANH NGHI P C A CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN A BÀN T NH BÀ R Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã s :60340201 LU NG D N KHOA H C: TS LÊ T TP.H Chí Minh 2014 C L n h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p c a chi nhánh ngân hàng Nông nghi p Phát tri Bà R a bàn t nh u c a riêng Các s li u s d ng c thu th p t ngu n th c t , xác trung th c K t qu nghiên c u c trình bày lu c trình bày hay công b a b t c lu b t c cơng trình nghiên c u TP H Chí Minh, ngày 14 tháng 02 Tác gi lu M CL C Trang TRANG PH BÌA L M CL C DANH M C CÁC B NG BI U DANH M DANH M C CÁC CH L VI T T T U LÝ LU N V NGHI P C 1.1 X P H NG TÍN D NG DOANH I Tín d ng r i ro tín d ng t 1.1.1 Nh ng v chung v ho i ng tín d ng t i 1.1.1.1 Khái ni m tín d ng 1.1.1.2 Phân lo i tín d ng ngân hàng 1.1.1.3 Vai trò c a ho ng tín d ng ngân hàng 1.1.2 R i ro tín d ng t i 1.1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng t 1.1.2.2 Nguyên nhân gây r i ro tín d ng 1.1.2.3 H u qu x y r i ro tín d ng 1.2 X p h ng tín d ng t 1.2.1 M t s v i i v x p h ng tín d ng 1.2.1.1 Khái ni m v x p h ng tín d ng 1.2.1.2 ng c a x p h ng tín d ng 1.2.1.3 a vi c x p h ng tín d ng qu n tr r i ro tín d ng 10 1.2.1.4 Nguyên t c x p h ng tín d ng 11 1.2.1.5 hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng c a i 11 1.2.2 X p h ng tín d ng doanh nghi p t i 13 1.2.2.1 Khái ni m x p h ng tín d ng doanh nghi p 13 1.2.2.2 Quy trình x p h ng tín d ng doanh nghi p 13 1.2.3 M t s mơ hình x p h ng tín d ng ph bi 1.2.3.1 Mơ hình ch m c áp d ng 14 m 14 1.2.3.2 m s z c a Altman 16 1.2.3.3 Mơ hình Logistic 19 1.3 M t s kinh nghi m v x p h ng tín d ng h c kinh nghi m cho Agribank 21 1.3.1 M t s kinh nghi m v x p h ng tín d ng 21 1.3.1.1 H th ng x p h ng tín d ng c a Ernst & Young 21 1.3.1.2 H th ng x p h ng tín d ng c 22 1.3.1.3 H th ng x p h ng tín d ng c 23 1.3.1.4 H th ng x p h ng tín d ng c il nt i M 23 1.3.1.5 H th ng x p h ng tín d ng c nh m c tín nhi m Malaysia 24 1.3.2 Bài h c kinh nghi m x p h ng tín d ng cho Agribank 25 K T LU 26 C TR NG H TH NG X P H NG TÍN D NG DOANH NGHI P C A CÁC CHI NHÁNH AGRIBANK T I T NH BÀ R 27 2.1 2.2 cv Ho ng tín d ng c a chi nhánh R 2.3 a bàn t nh Bà R 27 a bàn t nh Bà 27 H th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p c a chi nhánh Agribank a bàn t nh Bà R 2.3.1 Quy trình ch 30 m 31 2.3.2 Nh n xét chung v h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p c a chi nhánh Agriba 2.3.2.1 a bàn t nh Bà R 35 So sánh h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p c a chi nhánh a bàn t nh Bà R i NHTM khác 35 2.3.2.2 Nh ng m 2.3.2.3 Nh ng m t h n ch 40 2.4 c 39 M t s nghiên c u v h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p c a a bàn t nh Bà R 2.4.1 Mơ hình h 43 n 43 2.4.2 Phân tích h i quy 44 2.4.2.1 Thu th p s li u 44 2.4.2.2 c ký hi u bi n 44 2.4.2.3 Ch y mơ hình h i quy b ng ph n m m SPSS 48 2.4.3 Mơ hình ch m rút g n 49 2.4.3.1 M phù h p c a mơ hình ch m rút g n 50 2.4.3.2 Ki m ch ng m phù h p c a mô hình ch m rút g n 51 2.4.3.3 Nh a bi c l a ch n (Mơ hình h i quy 6) 55 2.4.4 K t lu n qua trình nghiên c u v h th ng XHTD doanh nghi p c a ch a bàn t nh Bà R K T LU 58 59 T S GI I PHÁP HOÀN THI N H TH NG X P H NG TÍN D NG DOANH NGHI P C A CÁC CHI NHÁNH AGRIBANK 3.1 Gi i pháp A BÀN T NH BÀ R i v i chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p phát tri n a bàn t nh Bà R 3.1.1 3.1.2 60 ng d ng mơ hình ch nghi p v 60 m rút g n c a tác gi lu 60 c ý th c trách nhi m c a cán b làm công tác XHTD 61 3.1.3 B sung cán b làm công tác ch 3.1.4 ng m ch mc v s tin c y c ng ch ng 62 u vào trình m khách hàng 62 3.1.5 Chú tr ng phát tri n h th ng công ngh thông tin 63 3.1.6 Xem x p h ng tín d ng doanh nghi xây d ng chi c khách hàng 63 3.2 Gi i v i Agribank 63 3.2.1 Th c hi n x p h ng tín d i v i t ng kho n vay riêng l 63 3.2.2 H tr chi nhánh vi 3.2.3 Th c hi tiêu ch ng nh t cho t t c ch tiêu ch m 3.2.4 Th c hi n công khai chi ti t v t tr ng ch tiêu ch 3.2.5 Xây d ng ch m 64 m 64 m 64 n doanh nghi p 65 3.2.6 B p h ng 65 3.2.7 Xây d ng h th ng thông tin riêng cho Agribank 65 3.2.8 ng ki m tra, giám sát công tác XHTD doanh nghi p 65 3.2.9 ng xuyên nghiên c hoàn thi n h th ng XHTD doanh nghi p 66 3.3 Gi K T LU iv c 66 67 PH N K T LU N CHUNG 68 TÀI LI U THAM KH O PH N PH L C DANH M C CÁC B NG BI U Trang B phân theo th i h n vay 28 B phân theo thành ph n kinh t 29 B phân theo c 29 B ng 2.4: nh quy mô doanh nghi p h th ng XHTD Agribank 33 B ng 2.5: Tr ng s m ch tiêu tài phi tài 34 B ng 2.6: X p h ng phân lo i n m s 34 B ng 2.7: So sánh h th ng XHTD Agribank v i NHTM khác 35 B ng 2.8: Ký hi u bi n ch tiêu tài 44 B ng 2.9: Ký hi u bi n ch tiêu phi tài 45 B ng 2.10: Hàm h i quy gi a bi n c l a ch n DIEM 49 B ng 2.11: Tính th m u ch m th 37 51 B ng 2.12: Tính th m u ch m th 49 52 B ng 2.13: Tính th m u ch m th 83 52 B ng 2.14: Tính th m u ch m th 238 53 B ng 2.15: Tính th m u ch m th 325 54 DANH M Trang quy trình ch Hình 2.2: Mơ hình h m XHTD doanh nghi p c a Agribank 31 n 43 DANH M C CÁC T VI T T T Ký hi u Di n gi i Agribank Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam Basel Hi CBTD Cán b tín d ng CIC Trung tâm thơng tin tín d ng c E&Y Cơng ty TNHH Ernst & Young Vi t Nam c v giám sát ho NHTM RAM i nh m c tín nhi m Malaysia S&P XHTD ng ngân hàng X p h ng tín d ng c Stt M Ch tiêu V a ch m ho 5.1 S (339) m t s nhà cung n nh c a y u t nguyên li u vào ho u vào 5.2 S (340) nh ng khác ph thu c vào c p Cơng th tiêu p có u th d c tìm ng nhà cung c p thay th kinh doanh ph thu c vào m t s i tiêu dung h giá tính nh c a y u t ho n a nhu c u c a s n u ph m th ng ng s n xu t kinh doanh 5.3 T ng (345) doanh thu thu n trung bình n (Doanh thu thu nh d Doanh thu thu ng phát tri n c a (1) doanh nghi p (Doanh thu thu Doanh thu thu (2) T 5.4 ROE bình nh quân n d (350) ng doanh thu thu n ng phát tri n c a KH 5.5 S ng (355) c a doanh nghi p Tính t lúc có s n ph m th nghi m ho ng ng c a khách hàng 5.6 Ph m vi ho ng (360) c a doanh nghi p nh d a ph m vi tiêu th ng c a doanh s n ph m c a doanh nghi p nghi p 5.7 Uy tín c a doanh (365) nghi p v tiêu dùng m t i u khách hàng a tính thông d ng c a cua s n ph m th ng, nh ng thành c c a doanh nghi Stt M Ch tiêu 5.8 M (370) a ch Công th tiêu b o hi m tài s n nh = T ng s ti n b o hi m s b ch ng có r i t h ro x y ng ng b o hi m / (Giá tr tài s nc nh + Giá tr hàng t n kho) x 100% 5.9 (375) ng c a s bi a k t qu ng nhân s n ho i phù h p c a môi nhân s c a doanh nghi p mang tính ng kinh ng nhân s n i tích c c hay tiêu c c n b 5.10 Kh p c n (380) n y u t kh ngu n v n ng v n v s ng/ quy mơ v n có th ng, quy mơ quan v i m c chi phí c n thi huy ng v 5.11 Tri n v ng phát (385) tri n c a m doanh phát tri n c a doanh nghi lai Tu i c t khách hàng trung t Ch áp d ng v i ngành s n xu t bình c a nhà s d ng l i c a phân ph n 5.13 i ch m m d a thông tin thu th p nghi giá c a CBTD 5.12 m ch quan c n L i th v trí kinh doanh n Ch áp d iv im ts thu n l i c a v trí thù n ho ng kinh doanh (Ngu n: Tài li u h i ngh t p hu n x p h ng tín d ng Agribank tháng 10/2011) c PH L C 2: B M TÀI CHÍNH VÀ PHI TÀI CHÍNH M T S C KINH DOANH C A H TH NG XHTD DOANH NGHI P AGRIBANK B ng 2.1: B Ngành nh quy mô m t s M c kinh doanh c a h th ng XHTD doanh nghi p Agribank Ch tiêu m V n ch s h u ng 01 S n xu t, ch bi c, th c ph u ng, thu c ng i T 25 30 t ng T 400 i T 22 i 25 t ng T 300 T 18 i 22 t ng T 200 T 14 i 18 t ng T 100 T 10 i 14 t ng T 50 i T i 10 t ng T 20 i5t ng i 02 Xây d ng Trên 100 t ng 10 i T 85 i 100 t ng T 850 - 10 i T 70 i 85 t ng T 710 i 850 T 55 i 70 t ng T 570 i 710 T 40 i 55 t ng T 430 i 570 T 25 i 40 t ng T 290 i 430 T 10 i 25 t ng T 150 i 290 i 10 t ng i 150 i 03 Bán buôn hàng công nghi p nh , hàng tiêu dùng ng i T 25 30 t ng T 60 - i T 20 i 25 t ng T 50 i6 T 15 i 20 t ng T 40 i5 T 11 i 15 t ng T 30 i4 T i 11 t ng T 20 i 30 T i7t ng T 10 i2 i3t ng i1 i Doanh thu thu n i i i i i i i i i i i i i i i T T T T T T ng 350 400 t ng 300 i 350 t ng 250 i 300 t ng 200 i 250 t ng 150 i 200 t ng 50 i 150 t ng i 50 t ng Trên 330 t ng T 280 330 t ng T 230 i 280 t ng T 180 i 230 t ng T 130 i 180 t ng T 80 i 130 t ng T 30 i 80 t ng i 30 t ng T T T T T T 100 t ng 85 100 t ng 72 i 85 t 58 i 72 t 45 i 58 t 32 i 45 t 20 i 32 t i 20 t ng ng ng ng ng ng (Ngu n: Tài li u h i ngh t p hu n x p h ng tín d ng Agribank tháng 10/2011) T ng tài s n T T T T T T ng 175 200 t ng 150 i 175 t ng 125 i 150 t ng 100 i 125 t ng 75 i 100 t ng 30 i 75 t ng i 30 t ng Trên 400 t ng T 340 400 t ng T 280 i 340 t ng T 220 i 280 t ng T 160 i 220 t ng T 100 i 160 t ng T 40 i 100 t ng i 40 t ng T T T T T T 80 t ng 60 80 t ng 50 i 60 t 40 i 50 t 30 i 40 t 20 i 30 t 10 i 20 t i 10 t ng ng ng ng ng ng B ng 2.2: B m tài m t s 01 S n xu t, ch bi n T Ch tiêu tr ng Ch tiêu kho n 1.Kh 16 hi n hành 2.Kh 10 nhanh 3.Kh t c th i Ch tiêu ho ng 4.Vòng quay v ng 5.Vòng quay hàng t n kho 6.Vòng quay kho n ph i thu 7.Hi u su t s d ng tài s nc nh Ch tiêu cân n 8.T ng n ph i tr / 10 T ng tài s n 9.N dài h n/ V n ch 10 s h u Ch tiêu thu nh p 10.L i nhu n g p/ Doanh thu thu n 11 L i nhu n t thu thu n 12.Su t sinh l i c a v n ch s h u 13.Su t sinh l i tài s n 14.Kh toán lãi vay c kinh doanh c a h th ng XHTD doanh nghi p Agribank c, th c ph u ng, thu c QUY MÔ L N 100 80 60 40 20 1-1,3 0,8-1 0,50,7 0,070,1 0,30,5 0,050,07 0,50,8 0,10,3 0,030,05 >4 3,5-4 3-3,5 >7 6,2-7 >8,5 7,78,5 >2 1,7-2 5,36,2 6,87,7 1,31,7 6075% 6585% 7585% 85105% 6-8% 11,5% 1417% 4,77,3% 2,33,2 >1,3 >0,7 >0,1 2% >20% >10% >4 5060% 5565% 810% 1,52% 1720% 7,310% 3,2-4 100 1,35 0,8 0,15 2,5-3 4,2 4,55,3 8,5 6-6,8 9,5 1-1,3 2 >85% 105 % 80% 103 % 2,5 QUY MƠ TRUNG BÌNH 80 60 40 20 100 1,4 0,7 0,12 0,81,1 1,9 2,5-3 2-2,5 4 3,534,3 2,132,6 2,773,53 1,672,13 22,77 1,21,67 4,8 4,5 90% >570 % =90 ngày Xây d ng Stt Ch tiêu 18 L ch s quan h i v i cam k t ngo i b ng, b o lãnh, cam k t i Agribank 24 tháng qua Thang m 100 80 S n xu t, ch bi c, th c ph u ng, thu c n ph i th c hi n cho khách hàng / khơng có giao d ch ngo i b ng 40 Khách hàng m i có quan h ngo i b ng l n th i h n th c hi n Khách hàng m h tín d ng, b o lãnh T ng th c hi cho khách hàng 24 tháng qua Thông tin cung c , n, xác; r t tích c c h p tác Thông tin cung c p t yêu c u, h p tác m c trung bình n 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 Không h p tác/ thông tin sai >=20% T 10 i 20% T i 10% T i 5% 100 70-100 50-70 30-50 =20% T 10 i 20% T i 10% T i 5% 100 70-100 50-70 30-50 =20% T 10 i 20% T i 10% T i 5% 100 70-100 50-70 30-50 25% 12-25% 2-12% 0-2% 20% 17-20% 14-17% 12-14% 19% 16-19% 13-16% 11-13% 18% 15-18% 12-15% 10-12% 20% 10-20% 2-10% 0-2% 25% 20-25% 15-20% 10-15% 30% 23,3-30% 16,7-23,3% 10-16,7% 35% 26,7-35% 18,3-26,7% 10-18,3% 10% 5-10% 1-5% 0-1% 25% 20-25% 15-20% 10-15% 23% 19-23% 14-19% 9-14% 21% 17-21% 13-17% 8-13% =70% 50 i 70% 30 i 50% 10 i 30% =50% 40 i 50% 30 i 40% 10 i 30% =70% 50 i 70% 30 i 50% 10 i 30% 25% 12-25% 2-12% 0-2% 5% 4,25-5% 3,5-4,25% 3-3,5% 4,75% 4,4-75% 3,25-4% 2,75-3,25% 4,5% 3,75-4,5% 3-3,75% 2,5-3% 20% 10-20% 2-10% 0-2% 6,25% 5-6,25% 3,75-5% 2,5-3,75% 7,5% 5,8-7,5% 4,2-5,8% 2,5-4,2% 8,75% 6,7-8,75% 4,6-6,7% 2,5-4,6% 10% 5-10% 1-5% 0-1% 6,25% 5-6,25% 3,75-5% 2,5-3,75% 5,75% 4,75-5,75% 3,5-4,75% 2,25-3,5% 2-3,25% Quy mô nh >5,25% 4,25-5,25% 3,25-4,25% 2-3,25%