6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.7. Kiểm soát tuân thủ đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng tạ
tại Chi nhánh
Hàng ngày, nếu tại Chi nhánh có phát sinh giao dịch giải ngân, sau khi CBTD chuyển chứng từ cho kế toán giao dịch thực hiện giải ngân cho khách hàng thì phải chuyển chứng từ giải ngân cùng các hóa đơn liên quan đến chứng từ đó cho bộ phận KTKSNB để bộ phận này thực hiện kiểm soát sau các chứng từ giải ngân. Đối với phòng giao dịch thì yêu cầu các PGD sau khi giải ngân xong phải scan ngay các chứng từ trên về cho bộ phận KTKSNB tại Chi nhánh. Điều này sẽ đảm bảo việc giải ngân các khoản vay được đúng mục
đích. Trong trường hợp giải ngân nhưng còn nợ các chứng từ chứng minh mục đích sử dụng như: Hóa đơn, hợp đồng mua bán vv… thì bộ phận này sẽ
tập hợp báo cáo trên chương trình và phòng KTKSNB khu vực sẽ định kỳ báo cáo về cho Giám đốc Chi nhánh để nhắc nhở và có kế hoạch bổ sung.
Bên cạnh đó, việc nhập xuất TSBĐ từ kho của Chi nhánh đều phải có sự chứng kiến của cán bộ KTKSNB đối với việc dán niêm, xé niêm. Điều này sẽ đảm bảo tính khách quan, bởi có sự chứng kiến của bên thứ 3 sẽ đảm bảo
hồ sơ TSBĐ sẽ không bị cố tình bị lợi dụng cho những mục đích không đúng. Ngoài ra tại Chi nhánh cũng như trong toàn hệ thống Vietinbank, định kỳ bộ phận KTKTNB khu vực về kiểm tra theo chuyên đề. Trong năm 2013, tại Chi nhánh việc tuân thủ các quy trình, quy định của Vietinbank, của NHNN về nghiệp vụ nói chung và nghiệp vụ cho vay nói riêng khá tốt so với các Chi nhánh khác trong hệ thống, ngoại trừ những lỗi nhỏ nhưng không ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.