069 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KIẾN AN,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LẠI THỊ THÙY CHUNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KIẾN AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LẠI THỊ THÙY CHUNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KIẾN AN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN THỊ MÙI HÀ NỘI - 2015 St ' - LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả Luận văn Lại Thị Thùy Chung MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 25 1.2.1 Khái niệm phịng ngừa rủi ro tín dụng 25 1.2.2 Mục tiêu việc phịng ngừa rủi ro tín dụng 25 1.2.3 Nội dung phòng ngừa rủi ro tín dụng 27 1.3 KINH NGHIỆM PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NƯỚC NGOÀI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 32 1.3.1 Kinh nghiệm phịng ngừa rủi ro tín dụng số ngân hàng Thương mại nước .32 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Thương mại Việt Nam nói chung Vietinbank nói riêng 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH KIẾN AN 35 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH KIẾN AN .35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank Chi nhánh Kiến An 35 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Vietinbank Chi nhánh Kiến An .38 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH KIẾN AN 43 2.2.1 Tình hình nợ hạn, nợ xấu 43 2.2.2 Mật độ tập trung tín dụng 44 2.2.3 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 49 2.3 THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH KIẾN AN .52 2.3.1 Thực chiến luợc quản trị rủi ro tín dụng Ban lãnh đạo Ngân hàng Thuơng mại cổ phần Công thuơng 52 2.3.2 Thực văn bản, sách quản trị rủi ro tín dụng 53 2.3.3 Thực cơng tác phân tích tín dụng xác định mức độ rủi ro tín dụng 54 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 56 2.3.5 Thực công tác xử lý nợ tồn đọng .58 2.3.6 Phân tán rủi ro tín dụng .58 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH KIẾN AN .59 2.4.1 Kết đạt đuợc 59 2.4.2 Hạn chế 60 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến Nợ hạn Vietinbank Chi nhánh Kiến An 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH KIẾN AN 64 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH KIẾN AN 64 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CHI NHÁNH KIẾN AN .66 3.2.1 Tiếp tục hoàn thiện giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà Chi nhánh thực .66 3.2.2 Xây dựng văn hướng dẫn kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh 75 3.2.3 Đa dạng hóa danh mục tín dụng, khách hàng tài sản bảo đảm 77 3.3 KIẾN NGHỊ .77 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 77 3.3.2 Kiến nghị đối Vietinbank 78 Viết tắt KẾT LUẬN 83 Nội dung BDS Bất động sản CBTD CNTT Cán tín dụng Cơng nghệ thơng tin KHCN Khách hàng cá nhân KHDN L/C Khách hàng doanh nghiệp Letter of Credit NHNN TMCP Ngân hàng nhà nước Thương mại cổ phần NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TSBD Tài sản bảo đảm XHTD xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 38 Bảng 2.2: Hiệu kinh doanh .42 Bảng 2.3: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 44 Bảng 2.4: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 44 Bảng 2.5: Cơ cấu du nợ theo nhóm nợ từ nhóm 2đến nhóm 47 Bảng 2.6: Cơ cấu du nợ tín dụng theo TSBĐ .48 Bảng 2.7: Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể VietinbankChinhánh Kiến An 50 Bảng 2.8: Mối quan hệ hạng khách hàng định cấp tín dụng Vietinbank Chi nhánh Kiến An .55 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ cấu huy động vốn theo loại tiềntệ 39 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ cấu huy động vốn theo kỳ hạn 39 Biểu đồ 2.3: Biểu đồ du nợ tín dụng 40 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ cấu du nợ theo loại tiền tệ .41 Biểu đồ 2.5: Biểu đồ cấu du nợ theo kỳ hạn 41 Biểu đồ 2.6: Biểu đồ cấu du nợ theo ngành nghề kinh tế .45 Biểu đồ 2.7: Cơ cấu du nợ theo thành phần kinh tế 46 Biểu đồ 2.8: Mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 49 Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Sơ đồ 2.1: Tổ chức Vietinbank Chi nhánh Kiến An 36 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng ln hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nuớc có kinh tế phát triển nhu Việt Nam môi trường đầu tu rủi ro, hệ thống thông tin thiếu minh bạch khơng đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro nhiều Ngân hàng cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao, số cán vi phạm đạo đức nghề nghiệp Rủi ro tín dụng khơng kiểm sốt xử lý kịp thời hậu gây thân ngân hàng kinh tế lớn Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận gây thua lỗ ngân hàng tăng trích lập dự phịng rủi ro, làm xói mịn niềm tin người gửi tiền, nhà đầu tư không sớm cải thiện gây nên rủi ro khoản ảnh hưởng lớn đến an toàn hệ thống Ngân hàng Rủi ro tín dụng gây bất ổn cho kinh tế vĩ mô, nợ xấu tác nhân gây lạm phát cao sau kéo theo lãi suất tăng cao Ngân hàng nhà nước phải thực thi sách tiền tệ thắt chặt để kiềm chế lạm phát Một lạm phát lãi suất tăng cao gây nhiều khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đặt biệt doanh nghiệp có tỷ trọng vốn vay lớn Vì vậy, yêu cầu xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam hướng đến chuẩn Quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với mơi trường Quốc tế địi hỏi thiết để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam có 26 năm xây dựng phát triển Năm 2008 năm quan trọng, đánh dấu thay đổi mạnh mẽ chuyển từ mơ hình 100% thuộc sở hữu nhà nước sang mơ hình ngân hàng thương mại cổ phần Tuy nhiên, khủng hoảng kinh tế vài năm gần 10 Hiện tại, Vietinbank đáp ứng nội dung xây dựng cơng cụ xếp hạng tín dụng, Vietinbank chưa xây dựng mơ hình đo lường RRTD từ kết xếp hạng theo Basel II Tại chi nhánh Kiến An, người thực chấm điểm xếp hạng để làm sở cấp tín dụng cho khách hàng, chi nhánh thực phân loại trích lập dự phòng RRTD theo định 493/2005/QĐ-NHNN định 18/2007/QĐ- NHNN mà chưa đo lường RRTD theo kết xếp hạng Việc đo lường RRTD sở hạng khách hàng theo Basel II tương đối phức tạp, chi nhánh cần trình nội dung lên trụ sở phối hợp chặt chẽ với trụ sở việc cung cấp thơng tin cần thiết để nghiên cứu triển khai nội dung hệ thống Vietinbank 3.2.1.5 Chất lượng thông tin thẩm định đảm bảo xác, kịp thời Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trị quan trọng cho ngân hàng định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều thiếu đầy đủ thiếu xác, cán tín dụng khơng thể dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp mà cần nắm bắt xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng, dựa việc sử dụng phần mền tin học Đây để đánh giá xác, khách quan khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư Bao gồm, dạng thơng tin, thơng tin thu thập bên ngồi thông tin quản trị nội ngân hàng Thơng tin bên ngồi khách hàng thị trường: Hiện nay, nguồn thơng tin NHTM cho yếu tố CIC nhiên, ngu ồn thông tin CIC khơng đầy đủ, khơng thể thực trạng tín dụng khách 71 hàng, Việt Nam chưa có quan cung cấp thông tin tiêu thống kê phục vụ cho phân tích, đánh giá, xếp loại khách hàng khoản vay Do đó, cần thu thập thêm thơng tin khơng thức uy tín khách hàng thơng qua đánh giá bạn hàng, đối tác, hiệp hội mà doanh nghiệp thành viên để có nhìn tồn diện Ngân hàng nên quan tâm mua thông tin t tổ chức chun cung cấp thơng tin tín dụng, thông tin chuyên ngành, thông tin kinh t ế, đặt hàng đơn vị chuyên nghiên cứu, thu thập thơng tin để có nhìn rõ ràng, tồn cảnh cấp tín dụng Bao gồm loại: Thơng tin tài khách hàng: tình hình tài chính, kinh doanh, quản trị doanh nghiệp, vị khả doanh nghiệp, đặc biệt đến lực trình độ đội ngũ lãnh đạo Thơng tin môi trường hoạt động kinh doanh, chiều hướng phát triển ngành nghề Thông tin nội ngân hàng: cần xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, liên tục cập nhật kịp thời thông tin quan trọng phận hoạt động chức hoạt động cấp tín dụng Định kỳ, cán quản lý khoản vay cần thơng báo tình hình thực cam kết tín dụng, theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng báo cáo lại cho phận quản lý rủi ro Để từ đó, phận quản trị rủi ro có phương pháp xử lý, tránh tình trạng phát sinh nợ hạn, nợ xấu theo chương trình xếp hạng theo thời gian giải ngân ngân hàng có hướng giải Mặt khác, thân ngân hàng cần nâng cao tin thần minh bạch, cơng khai hóa thơng tin làm sở, động lực cho việc nâng cao chất lượng rủi ro Việc thực minh bạch, công khai thơng tin khơng thực với NHNN mà cịn với phận ngân hàng 72 Hiện nay, thông tin khách hàng lưu trữ chương trình Icdoc, nhiên chi nhánh với hồ sơ chi nhánh cần trình trụ sở chi nhánh thực cập nhật hồ sơ phần mềm Chi nhánh cần lưu trữ toàn hồ sơ khách hàng chương trình đảm bảo thông tin khách hàng lưu trữ đầy đủ Ngồi ra, Vietinbank triển khai chương trình lưu trữ hồ sơ đại hơn, chương trình tự động cập nhật liệu thông tin khách hàng CIC trung tâm liệu khác mà Vietinbank dự định mua thơng tin 3.2.1.6 Kiểm sốt chặt chẽ rủi ro tín dụng Hiện nay, NHTM Việt Nam trình, thủ tục giải ngân sau giải ngân chưa đánh giá với mức rủi ro xảy giai đoạn Với việc khách hàng sử dụng sai mục đích vay vốn, dịng tiền khách hàng lòng vòng, khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, làm chi nhánh khó kiểm sốt mục đích vay vốn thật khách hàng đồng thời khơng kiểm sốt hiệu đồng vốn chi nhánh kinh doanh nguồn trả nợ khoản vay Vì vậy, chi nhánh cần tăng cường cơng tác kiểm sốt q trình giải ngân sau giải ngân: - Việc giải ngân vốn phải tuân thủ điều kiện theo Hợp đồng tín dụng, phù hợp tiến độ đầu tư dự án, phạm vi tổng mức đầu tư phê duyệt, giải ngân sở chứng từ đầy đủ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, hợp lệ - Chi nhánh cần có theo dõi, đánh giá thường xuyên khoản vay sở thông tin ngành nghề kinh doanh, biến động thị trường Đồng thời Chi nhánh nên thường xun phân tích thơng tin tài chính, sản xuất kinh doanh, tổ chức nhân khách hàng để có biện pháp quản lý thích hợp, hạn chế rủi ro phát sinh - Chi nhánh cần xác định thời hạn cho vay, định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi 73 vay hợp lý sở phù hợp với thời gian thu hồi vốn dự án, chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, vịng quay vốn tín dụng tiến độ toán, nhằm kiểm soát đuợcnguồn thu trả nợ thời điểm, tránh kỳ hạn nợ dài ngắn so với khả toán khách hàng - Kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ định kỳ đột xuất trình giải ngân, sử dụng vốn vay doanh nghiệp nhu tài sản cầm cố, chấp cho khoản vay nhằm mục tiêu vốn vay đuợc giải ngân mục đích Thơng qua q trình kiểm tra sau giám sát suốt trình du nợ vay, ngân hàng cập nhật đuợc tình hình doanh nghiệp khoản vay để xử lý kịp thời tình phát sinh - Nâng cao tính hợp lệ, hợp pháp, khả phát mại tài sản đảm bảo, định kỳ đột xuất định giá tài sản đảm bảo theo quy định Vietinbank - Cùng chia sẻ, tháo gỡ cho khách hàng khó khăn vuớng mắc q trình giải ngân, thu nợ sở đảm bảo đuợc nguyên tắc cho vay ngân hàng điều kiện cụ thể khoản vay - Theo dõi khách hàng hồ sơ riêng đuợc luu trữ máy tính, bổ sung thơng tin kịp thời giúp cho việc quản lý khách hàng có khoa học, hệ thống Quá trình thực cần có phối hợp chặt chẽ cán tín dụng cán kiểm sốt tín dụng (do theo mơ hình nay, cán tín dụng chịu trách nhiệm thực khoản vay từ khâu khởi tạo đến khâu kết thúc thu nợ) Trong thời gian tới, quy mô hoạt động chi nhánh tăng lên, việc tách riêng phận quản lý tín dụng khỏi phịng hỗ trợ việc cần thiết để chun sâu vào cơng tác quản lý tín dụng - Tại khu vực, Vietinbank có phận kiểm sốt nội bộ, định kỳ hàng quý phận tiến hành kiểm tra kiểm sốt hoạt động chi nhánh, quan tâm đến hoạt động tín dụng Việc kiểm sốt tiến hành định kỳ hàng quý vai trị kiểm sốt nội chi 74 nhánh chưa cao Vietinbank nên xây dựng chi nhánh có phận kiểm sốt nội nhiên phận thuộc biên chế Trụ sở chính, trụ sở giám sốt hoạt động hàng ngày chi nhánh, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng 3.2.1.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Chi nhánh Cán làm cơng tác tín dụng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để phân tích đưa định có nên cho vay hay khơng, trình độ cán tín dụng có tính chất định đến chất lượng tín dụng, ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Cán tín dụng có trình độ cao đánh giá đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đưa ý kiến xác Tiếp tục đào tạo nâng cao lực cán làm cơng tác tín dụng q trình thẩm định trước định cho vay xác đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Chi nhánh cần mở lớp đào tạo nghiệp vụ kỹ mềm, tổ chức buổi hội thảo để bàn luận khó khăn vướng mắc thực tiễn hoạt động tín dụng, tổ chức buổi chia sẻ kinh nghiệm tín dụng, Phẩm chất đạo đức cán tín dụng nhân tố quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng Thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho người làm tín dụng, để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Bên cạnh đó, chi nhánh cần xây dựng chế tài xử phạt hợp lý trường hợp không tuân thủ đạo đức nghề nghiệp, ví dụ thực cảnh cáo trước phịng, trước tồn chi nhánh, giảm hệ số lương, hạ vị trí cơng tác, Ngồi ra, chi nhánh cần vào kết công tác cán tín dụng để có chế độ đãi ngộ, đối xử công Để hạn chế RRTD cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm công tác tín dụng Vietinbank chi nhánh Kiến An nên có chế độ thưởng phạt 75 rõ ràng cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ lương bổng tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Văn hóa doanh nghiệp tài sản vơ hình vơ giá doanh nghiệp, vũ khí cạnh tranh doanh nghiệp thị trường Để nâng cao văn hóa doanh nghiệp, cán nhân viên cần có phong cách chuyên nghiệp, từ việc tư vấn khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ đến chăm sóc khách hàng hay phong cách ăn mặc Ngồi nghiệp vụ kỹ mềm yếu tố quan trọng việc thuyết phục khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng làm khách hàng hài lòng sử dụng dịch vụ ngân hàng chi nhánh cần đào tạo kỹ mềm cho CBNV kỹ lắng nghe; kỹ phân tích thơng tin; kỹ phản hồi thông tin; kỹ đàm phán với khách hàng; kỹ giao tiếp, 3.2.1.8 Tăng cường mối quan hệ với hiệp hội, ban ngànhđịa phương Xây dựng mối liên kết với hiệp hội làng nghề, hiệp hội doanh nghiệp trẻ, nắm bắt thông tin doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, đông thời truyền tải thông tin hoạt động ngân hàng tới khách hàng từ tạo mối quan hệ qua lại thường xuyên ngân hàng với hiệp hội Thông qua hiệp hội, ngân hàng tiếp cận khách hàng để mở rộng huy động vốn tín dụng Đồng thời thông qua hiệp hội này, chi nhánh có thêm kênh thơng tin việc quản lý tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 3.2.2 Xây dựng văn hướng dẫn kiểm soát rủi ro tín dụng Chi nhánh Hiện nay, Vietinbank có cẩm nang tín dụng nhiên chưa có cẩm nang hướng dẫn quản trị rủi ro tín dụng Các văn quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank dừng lại quy định, quy trình, hướng dẫn cấp tín dụng, quy định, quy trình xử lý tài sản bảo đảm, xử lý nợ có vấn đề, kiểm 76 tra giám sát sau cho vay, Để nâng cao cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng nâng cao trình độ cán nhân viên chi nhánh nên có văn hướng dẫn cụ thể việc kiểm soát nhận diện rủi ro tín dụng chi tiết, tối thiểu bao gồm nội dung: - Tìm hiểu ngun nhân chuyển nhóm nợ, cần thiết áp dụng biện pháp hạn chế sử dụng hạn mức (như không cho vay mới, cắt giảm hạn mức tạm thời, tăng lãi suất,.) yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm; - Nhắc nhở khách hàng văn bản, thường xuyên theo dõi dịng tiền đơn đốc khách hàng tìm nguồn khác để trả nợ trường hợp khoản nợ bị chuyển nhóm nợ chậm trễ khâu thu tiền, chuyển tiền khách hàng nguyên nhân khách quan khác; - Ngừng việc sử dụng hạn mức khách hàng, hủy bỏ hạn mức khoản vay phê duyệt chưa sử dụng cần thiết; - Yêu cầu khách hàng giải trình nguyên nhân chậm trả nợ, kế hoạch khắc phục khó khăn nguồn đảm bảo trả nợ đầy đủ hạn cho Vietinbank Chi nhánh Kiến An; - Tiến hành kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giám sát việc thực giải pháp, kế hoạch khắc phục khó khăn khách hàng định kỳ tối thiểu hàng tháng, kịp thời báo cáo lãnh đạo cấp cao trường hợp tình hình khách hàng khơng cải thiện có dấu hiệu lừa đảo; - Tăng cường biện pháp quản lý giám sát chặt chẽ tài sản bảo đảm, cần thiết tiến hành kê biên tài sản bảo đảm để đề phòng khả phải xử lý tài sản bảo đảm sau này; - Theo dõi khách hàng để đảm bảo ngân hàng cập nhật tình hình hoạt động SXKD khách hàng, đưa biện pháp xử lý thích lập có rủi ro xảy 77 3.2.3 Đa dạng hóa danh mục tín dụng, khách hàng tài sản bảo đảm Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Để thu hút khách hàng tiềm năng, chi nhánh cần có sách ưu đãi đặc biệt lãi suất Hiện tại, chi nhánh chủ yếu nhận chấp BĐS, hạn chế nhận quyền đòi nợ hàng tồn kho; thị trường phát triển, cần phải nâng cao khả cạnh tranh TCTD khác NHTM cổ phần có xu hướng nhận chấp TSBĐ tương đối nhiều Nếu chi nhánh xây dựng quy định, quy trịnh, hướng dẫn quản lý cụ thể rủi ro từ việc nhận chấp HTK quyền địi nợ khơng q rủi ro chi nhánh xác định Việc nhận chấp TSBĐ BĐS cần xác định tỷ lệ nhận chấp tài sản nhà dự án, phân loại TSBĐ theo khu vực để dễ quản lý đồng thời nên hạn chế TSBĐ xa chi nhánh, khó quản lý TSBĐ khu vực giá trị hay biến động dễ sụt giảm mạnh 3.3 KIẾN NGHỊ Tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro Các tổn thất tín dụng khơng gây thiệt hại cho ngân hàng mà ảnh hưởng đến người gửi tiền, đến an toàn toàn hệ thống ngân hàng đến ổn định kinh tế Việc ngăn ngừa han chế rủi ro tín dụng khơng phả trách nhiệm ngành ngân hàng mà cần phối hợp địa phương, NHNN Ngân hàng TMCP Công thương Một số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần có quy định cụ thể biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM Việt Nam chi nhánh ngân hàng 78 nước phải tuân theo chế thẩm định thống Ngân hàng nhà nước, không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng - Hệ thống văn pháp quy cịn chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo gây khó khăn cho ngân hàng Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn - Ngân hàng nhà nước cần tăng cường việc kiểm sốt NHTM thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ Ngân hàng nhà nước cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao Cần ban hành văn yêu cầu tối thiều NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước kiến nghị với Chính phủ có sách xử lý khoản nợ vay khắc phục thiêntai, đặc biệt khoản vốn vay ngắn hạn - Tổ chức khoá đào tạo nâng cao trình độ cho cán tín dụng thẩm định dự án, kiến thức thị trường, pháp luật nhằm đáp ứng với yêu cầu công việc ngày cao 3.3.2 Kiến nghị đối Vietinbank 3.3.2.1 Chính sách tín dụng phải đồng bộ, phù hợp với thực tế Hiện nay, hệ thống Vietinbank diễn tình trạng quy định ban hành sau lại có cơng văn sửa đổi Với việc thay đổi chế quản lý sách, văn ban hành cịn có nhiều thiếu sót dẫn đến chi nhánh áp dụng phổ biến tới khách hàng gặp nhiều khó khăn, tạo ấn tượng thiếu chuyên nghiệp đánh giá khách hàng Trụ sở Vietinbank cần quán sách tín dụng, văn ban hành phải đảm bảo tính đầy đủ hợp lý để đảm bảo sửa đổi 79 3.3.2.2 Rà soát lại thủ tục quy trình cấp tín dụng nhằm gọn nhẹ, dễ hiểu an tồn Với quy trình thủ tục rườm rà làm tiến độ cấp tín dụng cho khách hàng lâu đồng thời yêu cầu khách hàng bổ sung nhiều hồ sơ từ dẫn đến giảm hài lòng khách hàng việc sử dụng sản phẩm tín dụng bán lẻ Do đó, ngân hàng cần xây dựng quy trình cấp tín dụng gọn nhẹ đảm bảo giảm thiểu rủi ro Hiện tại, với KHDN ngân hàng có danh mục hồ sơ chung cho tồn KHDN hồ sơ khơng phù hợp với khách hàng có quy mơ siêu nhỏ quy mơ vừa nhỏ Do đó, ngân hàng cần lập danh mục hồ sơ tối thiểu loại khách hàng theo quy mô 3.3.2.3 Nghiên cứu sản phẩm dịch vụ tín dụng phù hợp với yêu cầu khách hàng Việc sử dụng công cụ phái sinh giúp ngân hàng chuyển đổi rủi ro từ bên bán rủi ro sang bên mua rủi ro đồng thời giá trị tài sản giữ nguyên bảng cân đối kế toán ngân hàng Các công cụ phái sinh sử dụng chủ yếu cơng tác quản trị RRTD là: hốn đổi tín dụng, hốn đổi rủi ro vỡ nợ, quyền chọn tín dụng, hợp đồng tương lai, Thông qua công cụ ngân hàng giảm thiểu rủi ro gặp phải Hiện nay, Vietinbank chưa triển khai nhiều sản phẩm nhiên công cụ cần thiết việc quản trị RRTD tương lai chi nhánh cần nghiên cứu sử dụng cơng cụ này, đặc biệt thị trường tài Việt Nam phát triển 3.3.2.4 Nâng cao chất lượng công nghệ thông tin Thông tin khách hàng chi nhánh Vietinbank lưu trữ hệ thống, hệ thống Incas phần mềm lưu trữ thông tin liên quan tới khoản vay khách hàng, hai hệ thống icdoc lưu trữ thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, giám sát khoản vay 80 Hệ thống Incas Vietinbank giúp chi nhánh quản lý giới hạn tín dụng cấp cho khách hàng từ giúp chi nhánh không giải ngân số tiền cấp Tuy nhiên, tiện ích báo cáo chưa cao ví dụ Incas chưa xuất báo để theo dõi lợi ích ngân hàng thu khách hàng, xuất số liệu trung bình kỳ báo cáo, bên cạnh đó, báo cáo sau xuất số liệu in, xuất dạng file excel để CBTD lưu thuận tiện việc theo dõi Hệ thống Incas Vietinbank nói chung chi nhánh Kiến An nói riêng, trước mắt cần khắc phục hạn chế Hệ thống icdoc Vietinbank nói chung Chi nhánh Kiến An nói riêng lưu trữ lượng lớn hồ sơ, khách hàng tạo tệp thơng tin chung bao gồm hồ sơ pháp lý khách hàng, hồ sơ thẩm định khách hàng, hồ sơ tài sản bảo đảm, hồ sơ phê duyệt tín dụng, hồ sơ thực tín dụng Hiện tại, hồ sơ giải ngân đưa vào mục hồ sơ thực tín dụng, với nhiều lần giải ngân CBTD cập nhật nhiều lần thông tin vào phần này, chương trình khơng cho phép tạo nhóm nhỏ phần để lưu trữ hồ sơ giải ngân lần từ khó theo dõi quản lý hồ sơ Chương trình icdoc chi nhánh cần khắc phục nội dụng 3.3.2.5 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng Cán tín dụng sách cho vay ngân hàng để xem xét nhu cầu vốn khách hàng thuộc đối tượng vay khơng, có có thuộc diện ưu tiên ngân hàng khơng?, Đồng thời, sách cho vay hợp lý thu hút nhiều khách hàng đồng thời giúp ngân hàng quản lý khoản vay tốt hơn- giảm thiểu RRTD cho ngân hàng Một sách cho vay coi phù hợp đảm bảo quy định NHNN, tăng trưởng tín dụng song đảm bảo chất lượng khoản vay Chính sách cho vay nên: - Chính sách lãi suất: Trong tình hình chạy đua lãi suất nay, 81 ngân hàng cần có sách tín dụng phù hợp để đảm bảo nguồn lợi nhuận thu đuợc cho ngân hàng đồng thời giảm thiểu RRTD cho hoạt động ngân hàng Hiện nay, mức lãi suất chi nhánh vào kỳ hạn mục đích vay khách hàng chua vào mức độ uy tín khách hàng loại TSBĐ, yếu tố quan trọng định tới mức độ RRTD khoản vay Chi nhánh cần xây dựng lại sách lãi suất tham chiếu thêm hai yếu tố để xác định mức lãi suất phù hợp cạnh tranh cho chi nhánh - Chính sách khách hàng: Việc giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng toán nhà quản trị phải giải tình hình cạnh tranh mạnh nhu Việc gia tăng khối luợng khách hàng giúp ngân hàng mở rộng đuợc quy mơ, tăng uy tín thị truờng đồng thời giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Chi nhánh cần thuờng xuyên trao đổi, tham khảo ý kiến khách hàng để trì mối quan hệ ngân hàng- khách hàng Không ngừng nâng cao chất luợng phục vụ - Chính sách với TSBĐ: TSBĐ nguồn thu thứ hai chi nhánh, chi nhánh cần xây dựng sách với TSBĐ cho chi nhánh đảm bảo nguồn thu cho có rủi ro đồng thời tạo điều kiện cho khách hàng việc vay vốn hoạt động sản xuất Hiện tại, chức thẩm định chi nhánh với khoản vay cá nhân duới hạn mức đuợc thực cán tín dụng mà khơng có phận chuyên mô định giá TSBĐ Chi nhánh cần thành lập tổ chức chuyên định giá TSBĐ nhằm nâng cao chất luợng thẩm định TSBĐ, giảm thiểu RRTD cho ngân hàng 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở phân tích đánh giá thực trạng tín dụng, biện pháp mà Chi nhánh thực để phịng ngừa rủi ro tín dụng, định hướng phát triển Vietinbank Chi nhánh Kiến An, chương luận văn đề xuất số giải pháp chung số giải pháp riêng để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngoài ra, chương đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, NHNN, trụ sở Vietinbank nhằm xây dựng sách pháp luật làm sở hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 83 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh tiền tệ lĩnh vực hấp dẫn phức tạp ẩn chứa nhiều rủi ro Trong hoạt động tín dụng hoạt động đặc trưng, rõ nét hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng loại rủi ro thường xuyên, khách quan tránh khỏi chịu tác động nhiều yếu tố khách quan chủ quan khác nhau, nhiều nằm kiểm sốt cán tín dụng Với phân tích trên, ta thấy Chi nhánh Kiến An tồn nhiều vấn đề dẫn đến rủi ro tín dụng cho chi nhánh Trên thực tế, Chi nhánh phải thực biện pháp nhằm giảm nợ hạn, nợ xấu cho chi nhánh, nhiên, biện pháp chưa giải dứt điểm tình trạng Luận văn “Phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Kiến An” giải vấn đề bản: - Lý luận rủi ro tín dụng, phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động NHTM - Thực trạng công tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Kiến An - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Kiến An thời gian tới Do hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn hoạt động kinh doanh ngân hàng thay đổi cạnh tranh hàng ngày, nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong góp ý thầycơ bạn Xin trân trọng cảm ơn! DANH MỤCThông TÀI LIỆU THAM KHẢO Hà Nội 15.Ngân hàng nhà nước (2013), tư 02/2013/TT-NHNN, 16.Ngân hàng nhà nước (2012), Quyết định 780/2012/QĐ-NHNN, Hà Nội 17.Quóc (2010), Luật Tổ chức tín dụng 2010, NộiThương mại, GS hội TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình NgânHàhàng 18.Ủy ban Basel (2007), II quản lý RRTD NXB Thống kê, Basel Hà Nội GS TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Kiến An (2011), Báo cáo tổng kết năm 2011, Hải Phòng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Kiến An (2012), Báo cáo tổng kết năm 2012, Hải Phòng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Kiến An (2013), Báo cáo tổng kết năm 2013, Hải Phịng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Kiến An (2014), Báo cáo tổng kết năm 2014, Hải Phịng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (2005), Quyết định số 234/QĐHĐQT-NHCT37, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2007), Quyết định số 296/QĐHĐQT-NHCT37, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2013), Quy trình cấp tín dụng theo mơ hình mới, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (2012), Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng theo mơ hình mới, Hà Nội 11 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 12 Peter S Rose (2000), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 13 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội 14 Ngân hàng nhà nước (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN, Hà Nội ... RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng. .. luận rủi ro tín dụng phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phịng ngừarủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh Kiến An Chương 3: Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng. .. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH KIẾN AN 64 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG