067 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIEN NGAN HÀNG ĐẶNG MINH ÁNH GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIEN NGAN HÀNG ĐẶNG MINH ÁNH GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học : TS NGUYỄN THÙY DƯƠNG HÀ NỘI - 2015 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân Các số liệu kết luận văn trung thực, có trích dẫn nguồn cụ thể, rõ ràng Tác giả Luận văn RRTD Rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Agribank thôn việt Nam Ngân hàng Nhà nước NHNN TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước TNHH Trách nhiệm hữu hạn HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên UBND Ủy ban nhân dân CBTD Cán tín dụng NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thơn CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NH Ngân hàng Đặng Minh Ánh TTPN&XLRR Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Nguồn vốn phân theo kỳ hạn huy động Agribank Chi nhánh tỉnh Nghệ An giai đoạn 2009-2013 50 Bảng 2.2: Dư nợ phân theo thời gian cho vay .52 Bảng 2.3: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế .53 Bảng 2.4: Dư nợ phân theo ngành kinh tế .55 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Nghệ An thời kỳ 2009-2013 57 Bảng 2.6: Phân loại nợ theo nhóm 59 Bảng 2.7: Nợ hạn 60 Bảng 2.8: Phân loại nợ khó địi theo thành phần kinh tế .61 Bảng 2.9: Phân loại nợ khó địi theo ngành kinh tế .62 Bảng 2.10: Nợ xử lý rủi ro theo dõi ngoại bảng 63 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU 1 Lý nghiên cứu đề tài .1 2.Mục tiêu đề tài 3.Phương pháp luận nghiên cứu 4.Đối tượng phạm vi nghiên cứu CHƯƠNG 1:NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Ý nghĩa phải phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 12 1.2.5 Các tiêu đánhgiá rủi ro tín dụng .14 1.2.6 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 21 1.2.7 Các biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 28 1.3 KINH NGHIỆM PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI 32 1.3.1 Kinh nghiệm từ Thái Lan 32 1.3.2 Kinh nghiệm từ Mỹ 34 1.3.3 Bài học Ngân hàng thương mại Việt Nam 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 39 2.1 NHỮNG NÉT CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 41 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội tỉnh Nghệ An 41 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại địa bàn Nghệ An 42 2.1.3 Các giai đoạn phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An 43 2.1.4 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An 44 2.1.5 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An 48 2.2 THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 58 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An 58 Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An 64 2.2.3 Thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An 71 2.3.ĐÁNH GIÁ VỀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 76 2.3.1 Kết đạt 76 2.3.2 Tồn nguyên nhân 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 81 3.1.QUAN ĐIỂM, MỤC TIÊU VỀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 81 3.1.1 Quan điểm 81 3.2 GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 84 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức máy cấp tín dụng quy trình tín dụng .84 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 86 3.2.3 Tăng cường nâng cao hiệu thu nhập, xử lý thông tin 88 3.2.4 Linh hoạt sáng tạo xử lý nghiệp vụ 89 3.2.5 Quản lý giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân giải ngân 89 3.2.6 Giải pháp nhân 90 3.2.7 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng 92 3.2.8 Các giải pháp đảm bảo tiền vay 93 3.2.9 Các giải pháp xử lý nợ q hạn,khóđịi 94 3.3.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .95 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 95 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 97 3.3.3 Kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan 98 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu đề tài Trong kinh tế thị trường, ngân hàng xem hệ thần kinh kinh tế Hệ thống ngân hàng hoạt động tốt, lành mạnh hiệu tiền đề quan trọng định phần lớn cho kinh tế vận hành cách trôi chảy thông qua kênh huy động, tập trung nguồn vốn kinh tế để đầu tư hướng kích thích sản xuất kinh doanh phát triển bền vững Nước ta gia nhập tổ chức thương mại giới mở hội phát triển cho thị trường tài Việt Nam nói chúng Ngân hàng nói riêng Tuy nhiên, bên cạnh đặt cho Ngân hàng thương mại Việt Nam nhiều thách thức rủi ro Trong môi trường cạnh tranh gay gắt NHTM nước,hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng diễn phức tạp chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Hiện nay, bối cảnh kinh tế chung giới Việt Nam gặp nhiều khó khăn, tình trạng nợ q hạn nợ xấu coi cục máu đông kinh tế nên rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng có xu hướng gia tăng Hiện hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu chiếm từ 80% 90% thu nhập hoạt động Ngân hàng Nếu hoạt động kinh doanh tín dụng xảy tổn thất làm tăng chi phí, giảm thu nhập, chí gây thất vốn Ngân hàng; từ khơng ảnh hưởng đến uy tín kinh doanh vị ngân hàng mà gây ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống Ngân hàng Chính vậy, rủi ro tín dụng cần quản lý kiểm soát trong giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu tổn thất, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh Ngân hàng, giúp Ngân hàng tăng trưởng bền vững Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, vấn đề đặt phải kiểm sốt tăng trưởng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động 89 3.2.4 Linh hoạt sáng tạo xử lý nghiệp vụ Trong trình cho vay, khơng phải lúc tránh rủi ro, kể công tác thẩm định thực tốt, kế hoạch vay vốn gặp khó khăn nảy sinh thời gian sử dụng vốn vay Vì vậy, linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ cán tín dụng biện pháp quan trọng, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Khi khách hàng gặp khó khăn q trình sản xuất kinh doanh, rủi ro tín dụng điều dễ xảy Trong trường hợp đó, cán tín dụng kết hợp với doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn bảo vệ lợi ích doanh nghiệp Ngân hàng Có thể áp dụng số biện pháp sau: - Gia tăng khối lượng tiền cho vay doanh nghiệp có phương án phục hồi sản xuất có tính khả thi cao Giải pháp thực có hiệu Ngân hàng doanh nghiệp phải nỗ lực cho doanh nghiệp lên Nếu khơng có giúp đỡ Ngân hàng nợ doanh nghiệp có nhiều khả khơng thể tốn dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng - Ngân hàng kêu gọi người bảo lãnh giúp cho doanh nghiệp khắc phục khó khăn, ổn định sản xuất để có nguồn tốn nợ cho Ngân hàng làm tốt nội dung thân Ngân hàng giảm thiểu rủi ro - Cán tín dụng tư vấn cho doanh nghiệp vấn đề như: sáng kiến cải tiến, chuyển hướng hoạt động sản xuất kinh doanh, phát bất hợp lý, giúp doanh nghiệp tự tháo gỡ khó khăn 3.2.5 Quản lý giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân giải ngân - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm, thủy sản hộ dân, trả lương công nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng 90 - Trong kiểm tra sử dụng vốn vay, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế , có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản đảm bảo khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xẩy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán, khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến cơng trình, xác nhận chủ đầu tư công nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở đơn vị, khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng, kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn 3.2.6 Giải pháp nhân Con người yếu tố quan trọng định cho vấn đề thành công hay thất bại kinh doanh Vì vậy, để có đội ngũ cán đáp ứng ngang tầm nhiệm vụ đòi hỏi, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An cần thực tốt nội dung sau: - Tuyển dụng, tiêu chuẩn hóa cán bộ: Tuyển dụng khâu quan trọng chiến lược người, tuyển dụng khơng đạt u cầu khơng có cán giỏi phải thời gian kinh phí đào tạo Thực tuyển dụng cán cách công khai tiêu chuẩn, tổ chức thi tuyển khách quan cơng lựa chọn cán có trình độ chun mơn chun ngành, trình độ ngoại 91 ngữ, vi tính, có sức khỏe, tâm huyết với ngành, có am hiểu kinh tế, xã hội, có phẩm chất đạo đức tốt - Sắp xếp hợp lý đội ngũ cán bộ: Đội ngũ cán phải bố trí, xếp hợp lý phận chun mơn, vùng, miền có tính đến yếu tố mơi trường, gia đình, am hiểu phong tục tập quán để cán có điều kiện phát huy lực sở trường Ưu tiên đội ngũ cán có kiến thức, trẻ, nhiệt tình làm cơng tác tín dụng kế toán để nâng cao hiệu hoạt động chung cho doanh nghiệp - Tổ chức đào tạo đào tạo lại cán bộ: Trong xu toàn cầu hóa, kinh tế Việt Nam hội nhập cách tích cực vào kinh tế giới Các doanh nghiệp Việt Nam đòi hỏi phải chuẩn bị đầy đủ vốn, cơng nghệ, trình độ quản trị để đáp ứng yêu cầu cạnh tranh, tồn phát triển Để đầu tư vốn cho doanh nghiệp, u cầu cán tín dụng Ngân hàng phải ln ln nâng cao trình độ chun mơn, pháp luật, vi tính, ngoại ngữ, tốn quốc tế, lập thẩm định dự án, phân tích tài doanh nghiệp Nhằm khơng ngừng nâng cao trình độ mặt cho đội ngũ cán tín dụng, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An phải thường xuyên quan tâm có chiến lược đào tạo phù hợp như: Đào tạo chuyên sâu nâng cao số cán diện quy hoạch để họ thực trở thành chuyên gia giỏi, cách gửi đào tạo chuyên ngành, đào tạo sau đại học nước Phối hợp với trường đại học, trung tâm đào tạo ngành để cử cán đào tạo nghiệp vụ chuyên môn, cập nhật kiến thức cho cán thường xuyên có hệ thống Chi nhánh tự tổ chức đào tạo chỗ; việc làm cần thiết, nhằm mang lại hiệu thực với chi phí Có sách cán cử học tiền lương, tiền thưởng, kinh phí học tập, tạo hội thăng tiến Bên cạnh viêc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, Ban lãnh đạo Ngân hàng phải thường xuyên theo sát hoạt động nhân viên để đánh giá họ xác Ngồi ra, việc đề chế độ đãi ngộ xứng đáng lương, thưởng cán tín dụng để động viên khuyến khích kịp thời nhằm làm cho cán nhân viên 92 khơng ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích cố gắng phấn đấu công tác nghiệp vụ người 3.2.7 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng Trong kinh doanh, rủi ro điều khó tránh khỏi Vấn đề làm để tối thiểu hóa rủi ro đó, đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Phân tán rủi ro việc thực nguyên tắc kinh doanh: “Không nên bỏ tất số trứng bạn vào giỏ” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Nghệ An nên thực số giải pháp phân tán rủi ro sau: - Đa dạng hóa đối tượng đầu tư: Đây biện pháp tốt nhất, chủ động NHTM việc phân tán rủi ro Ngân hàng nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng Ngân hàng, khuyếch trương thế, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực điều Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An cần xây dựng chiến lược kinh doạnh thích hợp sở quán triệt vấn đề sau: + Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc dành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế + Đầu tư vào nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường + Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng 93 + Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau, đảm bảo cân dối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường - Cho vay đồng tài trợ: Trong thực tế, có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà Ngân hàng đáp ứng Đó thường nhu cầu đầu tư cho dự án lớn mang tầm quốc gia quốc tế, có giá trị kinh tế xã hội cao khó xác định mức độ rủi ro xảy tương lai Trong trường hợp này, Ngân hàng phối hợp, liên kết để thẩm định dự án, cho vay chia sẻ rủi ro rủi ro xảy ra, đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên - Bảo hiểm bảo an tín dụng: Bảo hiểm bảo an tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Bảo hiểm tín dụng thực loại như: Bảo hiểm an tín dụng, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Bảo hiểm đối tượng cho vay Trước hết Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An thực nghiêm túc bảo hiểm tiền gửi nhằm nâng cao lòng tin khách hàng, tăng thị phần, tăng trưởng ổn định nguồn vốn Đề nghị yêu cầu khách hàng vay vốn mua bảo hiểm mặt hàng mà họ kinh doanh, vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay phương tiện vận tải, loại đặc biệt lĩnh vực nuôi trồng thủy sản Trích phần nhỏ vốn kinh doanh vừa nhỏ, việc làm vừa mang tính thực tế vừa mang tính chiến lược Ngân hàng tham gia góp vốn huy động thành phần khác xã hội tham gia, quỹ lớn RRTD hạn chế 3.2.8 Các giải pháp đảm bảo tiền vay Thực nghiêm túc giải pháp đảm bảo tiền vay Đây giải pháp quan trọng đầu tư tín dụng Nếu làm tốt việc bảo đảm tiền vay hạn chế RRTD Thực trạng Nghệ An hầu hết doanh nghiệp thiếu vốn có nhu cầu vay NHNo&PTNT khơng đủ tài sản chấp Để đảm bảo an toàn đầu tư tín dụng nên áp dụng đa dạng hóa hình thức bảo đảm như: Thế chấp, cầm cố, 94 bảo lãnh, vay áp dụng nhiều giải pháp đảm bảo Khi nhận tài sản làm đảm bảo tiền vay, cần lưu ý thực tốt nội dung sau: + Kiểm tra rõ tính hợp pháp tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu người vay, người bảo lãnh Vì sở pháp lý quan trọng cho việc xử lý tài sản thu hồi nợ sau + Đối với tài sản khó tiêu thụ thị trường, tài sản dễ hao mịn, giá trị khơng nhận làm tài sản chấp, cầm cố + Giá trị tài sản đảm bảo phải định giá sát với giá trị thực + Đối với tài sản khơng bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu vàng bạc, đá quý phải dùng biện pháp cầm cố + Phải đánh giá xác giá trị tài sản thời điểm cầm cố, chấp có tính tốn đến biến động tương lai để nhận giá trị đảm bảo sát với số tiền khách hàng vay, hạn chế rủi ro phát mại tài sản thu hồi nợ vay 3.2.9 Các giải pháp xử lý nợ q hạn, khó địi Đây giải pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Đối với khoản nợ này, khơng cịn khả thu hồi dự kiến, cần có giải pháp xử lý kiên với giải pháp sau: 3.2.9.1 Đối với khoản cho vay có tài sản chấp + Ngân hàng kết hợp với quan luật pháp tiến hành kê biên, niêm phong tài sản chấp để khách hàng tìm nguồn toán khoản nợ vay phát mại tài sản thu hồi nợ đủ gốc, lãi chi phí phát sinh khác q trình phát mại tài sản + Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ để thu hồi nợ gốc lãi buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại + Đối với tài sản sử dụng hiệu quả, thực xiết nợ theo quy định, bổ sung tài sản Ngân hàng, đặc biệt nhà quyền sử dụng đất 3.2.9.2 Đối với khoản vay khơng có tài sản chấp 95 + Ngân hàng đề nghị khách hàng bán bớt tài sản có giá trị, lý tài sản khơng sử dụng để có tiền trả nợ Ngân hàng + Động viên khách hàng khôi phục lại sở sản xuất kinh doanh, tìm phương án nâng cao thu nhập gia đình, tích lũy trả nợ vay ngân hàng + Đề nghị quan bảo vệ pháp luật có biện pháp bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp, nhằm mục đích cuối thu hồi vốn cho Ngân hàng 3.2.9.3 Giải pháp khởi kiện tòa Coi việc khởi kiện tòa việc làm bình thường cần thiết kinh tế thị trường Việc khởi kiện tòa, nhiều phiền phức, gây tâm lý ngại ngùng, dễ bị quy chụp Tuy nhiên, khởi kiện tịa khơng có tác dụng vay Ngân hàng khởi kiện mà tạo áp lực ới khoản vay khác khách hàng khác 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 - Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Với vai trị quan đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An , NHNo&PTNT Việt Nam cần có định hướng cụ thể hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An , đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An thực tốt cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng - Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Nhà nước, ngành - Căn vào quy định pháp luật, Nghị định phủ, Thơng tư Bộ, ngành đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam; Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam cụ thể hóa biện pháp nghiệp vụ cách chi tiết, rõ ràng dễ thực hiện, có tính đến yếu tố vùng, miền để quy định pháp luật, sách Nhà nước ngành 96 thực vào sống mang lại hiệu lớn hoạt động kinh doanh cho xã hội - Các văn đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Namphải thường xuyên sửa đổi, bổ sung, chỉnh sửa cho phù hợp pháp luật, xu vận động kinh tế, chiến lược kinh doanh đảm bảo tính thực tiễn cao - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro: Thường xuyên có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro Đầu tiên khâu thu nhập thông tin CIC, phải thực cơng nghệ đại đảm bảo tính an tồn cung cấp đầy đủ thơng tin cho chi nhánh khai thác, thông tin phải cập nhật có độ xác cao thơng tin phải đa dạng nhiều chiều để chi nhánh hịa tồn n tâm khai thác sử dụng Ngồi ra, phải thường xun cung cấp thơng tin cảnh báo khách hàng có dư nợ lớn khơng đảm bảo an tồn cho vay để chi nhánh cẩn thận thẩm định cho vay Làm tốt chức đầu mối xử lý rủi ro cho toàn hệ thống Ban hành quy định việc xử lý rủi ro, gắn chiến lược phòng ngừa xử lý rủi ro với chiến lược kinh doanh để chi nhánh có cách nhìn tồn diện, khoa học, đề kế hoạch kinh doanh phù hợp, hạn chế rủi ro chế - Thực sách tiền lương tiên tiến: Tuy có nhiều đổi song việc trả lương hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam mang nặng tính bình qn Để tạo động lực kinh doanh, hạn chế nạn “chảy máu chất xám”, đề nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nên thực chế trả lương theo hiệu cơng việc Ngồi phần lương cứng (lương bản), lương kinh doanh phải thực trả theo suất chất lượng phận cơng tác, cán cụ tể Có sách ưu tiên cán làm cơng tác tín dụng để nâng cao quyền lợi đồng thời tăng nghĩa vụ cho họ, góp phần giảm thiểu RRTD Chính sách tiền lương phải thực công khai, dân chủ, công để thực động lực tăng suất lao động cán bộ, 97 góp phần tăng hiệu hoạt động Ngành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, gián tiếp tạo quỹ dự phịng tài chính, góp phần xử lý rủi ro bất trắc xảy - Đầu tư đổi thiết bị, công nghệ: Hiện nay, thiết bị công nghệ Ngân hàng hệ thốngNgân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chưa tiên tiên thiếu đồng Để nâng cao hiệu hoạt động, đề nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam nhanh chóng đổi cơng nghệ, thiết bị, áp dụng công nghệ tiên tiến giới nhằm tăng suất lao động, phát triển dịch vụ, tăng cường hiệu lực quản lý, quản trị điều hành, góp phần hạn chế RRTD - Sắp xếp, bố trí lại máy cấp tín dụng theo mơ hình phù hợp với mơ hình ngân hàng đại 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro Các thông tin phải cập nhật có độ xác cao đặc biệt tình hình vay vốn Ngân hàng, tình hình tài chính, khoản nợ ngân sách, nợ lương doanh nghiệp Ngồi ra, thơng tin tình hình kinh tế giới, xu thị trường quốc tế, nước loại hàng hóa nội dung quan trọng để NHTM tham khảo định đầu tư - Nền kinh tế Việt Nam kinh tế thị trường có quản lý vĩ mơ Nhà nước theo định hướng XHCN Hoạt động kinh doanh ngành Ngân hàng có nhạy cảm cao tác động nhanh chóng đến tồn kinh tế quốc dân Mặc dù kinh tế thị trường, cạnh tranh động lực phát triển; nhiên, NHNN Việt Nam nên quản lý NHTM tránh cạnh tranh không lành mạnh dễ dẫn đến hậu nặng nề cho toàn kinh tế, xã hội - NHNN nên tăng cường quản lý Nhà nước mặt tổ chức Việc cấp giấy phép cho đời nhiều Ngân hàng quỹ tín dụng thực tế địi hỏi kinh tế; nhiên, không quản lý tốt dẫn đến đỗ vỡ số Ngân 98 hàng quỹ tín dụng, hậu nề gây tác động xấu đến kinh tế xảy vào năm 1987, 1988 - Hỗ trợ Ngân hàng thương mại việc xử lý nợ: Ngoài việc đạo thi hành quy chế, thể lệ NHTM, NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ tồn đọng 3.3.3 - Kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan Hồn thiện mơi trường pháp lý: Mơi trường pháp lý hồn thiện, có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu Thời gian qua, Nhà nước ban hành nhiều điều luật quan trọng liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng như: Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng, Luật đất đai, Luật doanh nghiệp Tuy nhiên, tồn nhiều thiếu sót điều luật, chồng chéo quy định dẫn đến phối hợp thiếu đồng quan chức năng, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Đặc biệt việc giải tranh chấp tố tụng hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, phát mại tài sản, bán đấu giá Vì kiến nghị Nhà nước xem xét sửa đổi, quy định rõ vấn đề sau: + Luật đất đai: Việc hủy bỏ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quan có thẩm quyền Theo quy định luật đất đai, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cấp hợp pháp bị hủy bỏ định tịa án quan có thẩm quyền Trên thực tế, tài sản chấp chủ yếu quyền sử dụng đất, lý bị hủy bỏ Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro, điều bất cập Để khức phục,pháp luật cần có quy định bồi thường thiệt hại cho Ngân hàng bị tòa án hủy bỏ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất mà Ngân hàng nhận chấp hợp pháp trước Theo Nghị định 181/2004 NĐ-CP ngày 29/10/2004 hướng dẫn thi hành luật đất đai loại đật chưa có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất mà khơng có 99 tranh chấp, có giấy tờ quyền sử dụng đất trước ngày 15/10/1993 quan có thẩm quyền cấp; giấy chứng quyền sử dụng đất tạm thời; giấy tờ hợp pháp thừa kế, tặng cho; giấy tờ lý hóa giá nhà gắn liền với đất; giấy tờ quan có thẩm quyền chế độ cũ cấp chấp vay vốn Tuy nhiên, thực tế quan địa địa phương khơng đăng ký giao dịch bảo đảm cho loại đất nêu Đề nghị Chính phủ đạo bộ, ngành liên quan ban hành hướng dẫn cụ thể tạo điều kiện cho khách hàng chấp vay vốn thuận lợi theo quy định pháp luật Thông tư số 05/2005 thông tư thay 05/2005 Thông tư số 20/2011/TTLT-BTP-BTNMT ngày 18 tháng 11 năm 2011của Bộ tư pháp Bộ tài nguyên môi trường đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất trái với Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/2010 Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm, gây khó khăn cho Ngân hàng khách hàng việc cho vay có bảo đảm quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất Đề nghị Chính phủ đạo bộ, ngành liên quan sửa đổi thống Nghị định 83 thông tư 20 - Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp: Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhằm nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng xin đề xuất với Chính phủ bộ, ngành có liên quan số kiến nghị sau: + Thực thi tốt kế hoạch phát triển kinh tế tổng thể đề ra, có ưu tiên, ưu đãi doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm + Ban hành hướng dẫn đạo ngành, cấp thực thi điều luật ban hành Đối với hoạt động doanh nghiệp, tăng cường công tác tra, kiểm soát bảo đảm doanh nghiệp thực thi nghiêm túc điều luật Thường xuyên giám sát việc thực doanh nghiệp 100 + Việc cấp giấy phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực có phẩm chất đạo đức tốt + Đẩy mạnh tiến độ xếp lại DNNN,cổ phần hóa DNNN, tạo điều kiện để doanh nghiệp có đủ khả điều hành sản xuất kinh doanh có tình hình tài lành mạnh + Duy trì chế độ bảo tồn vốn cho DNNN Đối với doanh nghiệp kinh doanh khơng có hiệu quả, khơng bảo tồn vốn kinh doanh kiên thay đổi máy lãnh đạo, cán quản lý, Giám đốc điều hành Nếu DNNN làm ăn thua lỗ kéo dài, sản phẩm không cạnh tranh với chế thị trường kiên thực giải pháp giải thể, phá sản KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An thời gian vừa qua, giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An ; đề xuất giải pháp tổng thể, giải pháp cụ thể góp phần hồn thiện cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng đơn vị Đồng thời kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan, Ngân hàng Nhà nước, NHN o&PTNT Việt Nam, số vấn đề để tạo lập mơi trường kinh doanh phịng ngừa rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An với hỗ trợ NHNo&PTNT Việt Nam, quan Nhà nước có thẩm quyền, cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng đáp ững yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế tỉnh nhà nói riêng kinh tế Việt Nam nói chung q trình hội nhập 101 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh NHTM liên quan mật thiết với tất kinh tế xã hội, biến động rủi ro kinh tế dẫn đến rủi ro NHTM ngược lại Hoạt động Ngân hàng hàm chứa rủi ro, Rủi ro hoạt động NHTM nói chung RRTD điều khơng thể tránh khỏi; nhiên, nhận thức hạn chế thấp rủi ro Trong phạm vi, đối tượng nghiên cứu giới hạn, luận văn đạt kết sau: - Luận văn tổng hợp vấn đề lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM Trong đó, sâu nghiên cứu RRTD, khái niệm, chất, dấu hiệu nhận biết RRTD tác động NHTM toàn kinh tế xã hội - Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An Trên sở đó, phân tích ngun nhân dẫn đến RRTD, tìm hiểu giải pháp chi nhánh áp dụng, nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD, đánh giá khách quan kết đạt tồn 102 - Trên sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An , kiến nghị với NHNN Việt Nam, Chính phủ Bộ, Ngành nhằm: Hồn thiện mơi trường pháp lý, ổn định môi trường kinh tế, đổi nâng cao chất lượng cán bộ, cải tiến công nghệ, nhằm hồn thiện cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An , góp phần ổn định phát triển kinh tế xã hội địa bàn Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót - hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ anh chị, em đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn cô giáo TS Nguyễn Thùy Dương, người tận tình hướng dẫn học viên hồn thành luận văn này./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật Hà Nội Peter S.Rose (2001) Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất tài Hà Nội David Cox (1997), Nghiệp vụ Ngân hàng hại đại, Nhà xuất trị Quốc gia Hà Nội Hồ Diệu (2000), Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 103 104 Ngân 20 Tô Kim hàng Ngọc Nông (2005), nghiệp Lý thuyết Pháttiền triểntệNông Ngânthôn hàng,Việt NhàNam xuất- chi nhánh Thốngtỉnh kê Nghệ Nguyễn AnVăn , NộiTiến quy(2010), lao động Quản trị rủiquy ro định kinh doanh công tác Ngân quản hàng, lý 2013 NXB Thống 21 Ngân kê hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ Tô Ngọc An Hưng , Báo cáo (2009), tổngGiáo kết hoạt trìnhđộng Ngânkinh hàng doanh Thương nămmại, 2009, NXB 2010, Thống 2011,kê 2012, 2013 Tô Ngọc Hưng (2012), Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Viện 22 Học viện nghiên Ngân cứuhàng khoa(2012): học ngân Giáo hàng trình (2003), Tiền tệ thực - Ngân trạnghàng, rủi roNXB tín dụng Dân trí 10 NHTM Luật cácở tổ Việt chức Nam tínhiện dụng, nayNhà xuấtgiải bảnpháp Chínhphịng trị Quốc ngừa Gia hạn Hàchế, Nội.Nhà xuất 11 thống Cục thống kê kê Nghệ An (2013), Niên giám thống kê tỉnh Nghệ An 2013, Nhà thông kê Hà Nội 12 Học viện Ngân hàng (2002), Giáo trình Quản trị kinh doanh Ngân hàng, Nhà thông kê Hà Nội 13 Nguyễn Văn Bình (2007), Một số thách thức hệ thống Thanh tra, giám sát Ngân hang tình hình mới, Tạp chí NHNN 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Tạp chí ngân hàng tháng năm 2013 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005, thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro TCTD 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quyết định số 163/2006/QĐ-NHNN, ngày 29/12/2006, việc đảm bảo tiền vay TCTD 17 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam: Quyết định số 1377/QĐ/HĐQT-TCCB, ngày 24/12/2007 việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT 18 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam: Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT-TDHo, ngày 03/12/2007của Chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam , Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX, ngày 15/01/2014 (thay Quyết định số 1300) Chủ tịch HĐTV NHNo&PTNT Việt Nam đảm bảo tiền vay 19 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD, ngày 31/3/2002,666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010, 66/QĐHĐTV-KHDN ngày 22/1/2014 NHNo&PTNT Việt Nam việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam ... pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An 41 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN... doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Nghệ An 48 2.2 THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI. .. 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 81 3.1.QUAN ĐIỂM, MỤC TIÊU VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI