070 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH bắc THĂNG LONG,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^φ^ THỊNH VĂN VIỆT GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TIN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^φ^ THỊNH VĂN VIỆT GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TIN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN VĂN HIỆU HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em, số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị công tác Tác giả luận văn Thịnh Văn Việt MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG NI ƯNG VẤN DẺ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TIN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2 Nguyên nhân ảnh hưởng rủi ro tín dụng .6 1.1.3 Một SO tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 13 1.2 PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm phòng ngừa rủi ro tín dụng 15 1.2.2 Sự cần thiết phịng ngừa rủi ro tín dụng .16 1.2.3 Các biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 17 1.3 KINH NGHIỆM PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HÀNG THƯƠNG MẠI MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI 31 1.3.1 Kinh nghiệm từ Thái Lan .31 1.3.2 Kinh nghiệm từ Mỹ 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THLONG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 38 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 38 2.1.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 38 2.1.2 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long 39 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 .40 2.2 THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 43 2.2.1 Phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc thăng Long 43 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc thăng Long 56 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 61 2.3.1 Những kết đạt 61 2.3.2 Những hạn chế .64 2.3.3 Nguyên nhân 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHAN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 70 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .70 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long năm 2016 năm 71 3.2 MỘT SÔ DANH GIẢI PHÁP TÍN DỤNG TẠI MỤCPHỊNG CÁC TỪNGỪA CHỮ RỦI VIETRO TẤT NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 72 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp .72 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 85 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 85 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 87 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KÉT LUẬN 94 TT Viết tắt Nguyên văn KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHDN V&N KHDNL Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Khách hàng doanh nghiệp lớn NHCT Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam NHCT CN Bắc Thăng Long Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bắc Thăng Long NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản đảm bảo ~ ~ ~ ~ ^ỡ ~ Tên bảng Bảng 1.1: Bảng 1.2: Bảng 2.1: Bảng 2.2: Bảng 2.3: Bảng 2.4: Bảng 2.5: Bảng 2.6: Bảng 2.7 Bảng 2.8: Bảng 2.9: Bảng 2.10: Bảng 2.11: Bảng 2.12: Bảng 2.13: Bảng 2.14: Bảng 2.15: Trang Bảng xếp hạng theo Moody’s Standard & Poor’s Các tiêu tính tốn điêm sơ hạng tín dụng - hệ thống xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG Hoạt động huy động vốn NHCT CN Bac Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Hoạt động tín dụng NHCT CN Bac Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Kết hoạt động kinh doanh NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 14 25 Phân quyên phán tín dụng NHCT từ 05/2014 Một sô tiêu phân tích tài doanh nghiệp NHCT Một SO định hướng cấp tín dụng NHCT năm 2015 Một SO điều kiện cấp tín dụng NHCT Mức cấp tín dụng SO với vốn chủ sở hữu hạng tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp NHCT Cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Cơ câu cho vay theo kỳ hạn NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Cơ câu cho vay theo TSBD NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Cơ câu cho vay theo loại tiên tệ NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Cơ câu dư nợ theo nhóm nợ NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Trích lập dự phòng rủi ro NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 16 18 41 42 43 lõ 12 53 56 57 58 59 59 60 61 Tên biêu đô, sơ đô Biêu đô 2.1: Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn của NHCT CN Bắc Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Trang 58 Sơ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ 1.2: Mơ hình 6C 20 Sơ đồ 2.1 DANH MỤC BIÉU ĐỒ, sơ ĐỒ Mơ hình tín dụng chi tiêt theo chuân Basel II NHCT 45 82 tin phi tài gồm: tư cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế người vay, cung cầu, giá thị trường đối tượng cấp tín dụng u cầu thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời để đạt điều có nhiều kênh thơng tin khác Trên sở thơng tin thu thập cần phân tích cẩn thận để có định xác, tránh để xảy rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở luật pháp để trục lợi Việc thu thập xử lý thông tin phải thực thường xuyên, liên tục có sàng lọc kỹ Cán phải không ngừng hoàn thiện kỹ khai thác, sàng lọc xử lý thơng tin cách có hiệu nhằm phục vụ tốt công tác thẩm định kiểm tra, giám sát sau cho vay 3.2.1.4 Phát sớm dấu hiệu khơng bình thường khoản vay dẫn tới nợ hạn Nếu khoản tín dụng hồn trả theo cách xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng khơng khác “tiệm cầm đồ” Vì vậy, ngân hàng ln mong muốn khách hàng hoạt động kinh doanh hiệu trả nợ đầy đủ Do đó, sau cấp tín dụng, Chi nhánh cần phải theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay khách hàng Nếu phát biểu bất thường triển vọng ngành hàng, thái độ họp tác, tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài suy giảm, ngân hàng phải tìm biện pháp điều chỉnh quan hệ tín dụng ngăn ngừa kịp thời Việc rà soát, đánh giá khách hàng nên có tham gia nhiều phận liên quan đến tín dụng như: phận quan hệ khách hàng, phận thẩm định phận kiểm tra kiểm soát khu vực, đặc biệt với vay 83 có giá trị lớn; để đảm bảo tính minh bạch khách quan phát sớm hom dấu hiệu rủi ro 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Mở rộng thị trường đa dạng hóa khách hàng, hình thức cho vay NHCT CN Bắc Thăng Long có trụ sở 3/4 phịng giao dịch nằm địa bàn huyện Sóc Sơn Kinh tế khu vực chưa phát triển Các ngành nghề chủ yếu nông nghiệp, thủ công nghiệp (đồ gỗ, mây tre đan), chế biến nông sản (chè, thuốc lá) kinh doanh thương mại nhỏ Mức độ đẩy mạnh cho vay khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghi ệp vừa nhỏ địa bàn huyện hạn chế Do đó, dư nợ Chi nhánh chủ yếu tập trung vào khách hàng tập đồn, tổng cơng ty ngành điện chủ yếu cho vay dài hạn De giảm thiểu rủi ro tín dụng tập trung vào khách hàng, nhóm khách hàng ngành nghề, Chi nhánh cần đa dạng hóa khách hàng hình thức cho vay, mở rộng cho vay khách hàng bán lẻ, cho vay ngắn hạn để giảm thiểu rủi ro, cụ thể: đẩy mạnh cho vay tiêu dùng sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ cho vay mua ô tô, cho vay sửa chữa nhà ở, nhận chuyển nhượng quyền sử sụng đất ở, cho vay mua nhà dự án, cho vay chợ, cho vay cửa hàng cửa hiệu ; tích cực tiếp cận khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn thông qua hiệp hội ngành nghề, mối quan hệ với đối tác quan quản lý, tổ chức buổi hội thảo, áp dụng chương trình ưu đãi Ngồi ra, Chi nhánh cần có sách mở rộng địa bàn cho vay sang khu vực lân cận huyện Đông Anh, Mê Linh, quận nội thành Hà Nội, thị xã Sông Công (Thái Nguyên) Tuy nhiên cần đảm bảo không xảy cạnh tranh chi nhánh gây ảnh hưởng đến lợi ích chung NHCT 84 Chi nhánh cần làm tốt cơng tác phân tích thị trường, phân tích ngành nghề xác định thị trường mục tiêu để có định hướng tín dụng ngành nghề khách hàng rõ ràng thích hợp 3.2.2.2 Hồn thiện sách nguồn nhân lực - Bổ sung cán quan hệ khách hàng trọng công tác đào tạo cán Hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề kinh tế đội ngũ cán quan hệ khách hàng chủ yếu đào tại trường đại học, kiến thức đào tạo chưa thực gắn với công việc thực tế, kỹ làm việc chưa trọng đào tạo, kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng cịn nhiều hạn chế Do đó, để làm tốt công tác thẩm định quản lý, giám sát sau cho vay, cán quan hệ khách hàng cần không ngừng học hỏi, nắm bắt quy trình, quy định, nâng cao trình độ chun mơn, thường xuyên tìm hiểu ngành nghề lĩnh vực, ngành nghề khác nâng cao kỹ làm việc Hiện nay, NHCT tiến hành đạo tạo qua nhiều hình thức: đào tạo tập trung Trường đào tạo nguồn nhân lực NHCT, đào tạo từ xa qua giảng mạng internet, đào tạo từ xa qua phương tiện hội nghị trực tuyến, Tuy nhiên, số lượng cán quan hệ khách hàng Chi nhánh thiếu khối lượng công việc tương đối lớn nên việc tham gia lớp đào tạo nghiệp vụ hạn chế Do đó, để nâng cao hiệu cơng việc xây dựng đội ngũ cán đủ lực, Chi nhánh cần bổ sung cán quan hệ khách hàng quan tâm đến công tác đào tạo cán Chi nhánh cần khuyến khích cán tiếp tục học tập bậc học cao hơn; thường xuyên cử cán tham gia lớp đào tạo nâng cao nghiệp vụ, kỹ làm việc 85 lớp tập huấn phòng chống rủi ro của NHCT; tổ chức chương trình giao lưu học hỏi kinh nghiệm chi nhánh khác toàn hệ thống; mời chuyên gia đến giảng dạy, trao đổi kinh nghiệm, phổ biến thay đổi sách pháp luật Nhà nước liên quan đến hoạt động ngân hàng biện động kinh tế vĩ mô, biến động ngành kinh tế ảnh hưởng đến doanh nghiệp - Khuyến khích lợi ích vật chất đôi với chế xử phạt vi phạm nghiệp vụ cán quan hệ khách hàng Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán quan hệ khách hàng, gắn trách nhiệm với quyền lợi, Chi nhánh cần áp dụng quy chế xử lý trách nhiệm cá nhân q trình thực nghiệp vụ tín dụng Quy chế nhằm mục đích hạn chế rủi ro tín dụng cán gây nên Nội dung quy chế đưa lỗi tác nghiệp thường xuyên xảy cập nhật lỗi phát mới, sở áp chế tài xử phạt cán bộ, phận hoạt động tín dụng Đồng thời, Chi nhánh cần gắn chất lượng hiệu công việc theo phương hướng gắn chặt quyền lợi trách nhiệm cán bộ, đồng thời tưởng thưởng xứng đáng với công sức bỏ cần thiết 3.3 MỘT SO KIẾN NGHI 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước a Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế: phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, ổn định kinh tế vĩ mô, tạo môi trường động lực cho phát triển kinh tế - xã hội; tập trung hoàn thiện thể chế kinh tế thị trường đồng bộ, đại sở tuân thủ đầy đủ quy luật kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế; tăng cường ổn định kinh tế vĩ mô; điều hành hiệu sách 86 tiền tệ, sách tài khóa sách khác để kiểm sốt tốt lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền Việt Nam, tăng dự trữ ngoại hối, bảo đảm cân đối lớn kinh tế; tăng cường quản lý bước cấu lại thu, chi ngân sách nhà nước tăng tỉ trọng thu nội địa bảo đảm tỉ lệ hợp lý chi thường xuyên, chi đầu tư, chi trả nợ; phấn đấu giảm dần bội chi; tăng cường quản lý sử dụng hiệu nợ công, bảo đảm an tồn tài quốc gia; đẩy mạnh tái cấu kinh tế gắn với đổi mơ hình tăng trưởng, nâng cao suất, hiệu sức cạnh tranh Về trị: tăng cường quốc phịng an ninh, giữ vững chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ bảo đảm an ninh trị, trật tự an toàn xã hội; âng cao hiệu hoạt động đối ngoại, chủ động hội nhập quốc tế, tạo môi trường hịa bình điều kiện thuận lợi để phát triển đất nước b Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần tạo hành lang pháp lý đầy đủ, đồng cho hoạt động đon vị kinh te hoạt động ngân hàng nói riêng; ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm tạo niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế Ngoài ra, Nhà nước cần ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp, xác định giá trị tài sản chấp nhu việc phát mại tài sản vay có vấn đề theo trình tụ pháp luật, tài sản bất động sản Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Hiện nay, Bộ Tài xây dựng chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng cơng tác kế tốn, chuẩn mực kiểm tốn hướng dẫn kiểm tốn viên cơng ty kiểm toán sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên, tồn số hạn chế độ tin cậy báo cáo tài khơng cao, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm toán 87 độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai cao Trong thời gian tới, Việt Nam cần sửa đổi hoàn thiện Luật Kế toán; xây dựng hệ thống chuẩn mực kế tốn áp dụng cho lĩnh vực cơng; cập nhật xây dựng tiếp chuẩn mực kế tốn cịn lại; nâng cao chất lượng số lượng nguồn nhân lực kế toán - kiểm toán đạt tiêu chuẩn quốc tế tăng cường kiểm tra, kiểm soát chất lượng dịch vụ kế tốn, kiểm tốn, đảm bảo cung cấp thơng tin tài trung thực, đáng tin cậy d Hơ trợ NHTMđảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin, qua giúp NHTM định giá bất động sản xác tránh rủi ro sau lý tài sản 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước a.Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quoc gia Việt Nam (CIC) Thơng tin tín dụng mà CIC cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm: - Xây dựng phát triển CIC trở thành Trung tâm Thơng tin tín dụng công theo tiêu chuẩn quốc tế 88 - Tạo mơi trường pháp lý đồng bộ, hồn thiện hệ thống pháp lý không cho hoạt động CIC mà cịn cho hệ thống thơng tin tín dụng phát triển - Phát huy mạnh nguồn lực có, động, chủ động, sáng tạo, áp dụng hiệu cơng nghệ - Tiếp tục hồn thiện cấu tổ chức hoạt động theo hướng tăng cường chặt chẽ quản lý nhà nước phát triển mạnh dịch vụ, thương mại; tăng cường đào tạo chuyên sâu cho cán nghiệp vụ, có kế hoạch xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, đội ngũ chuyên gia phân tích đánh giá hoạt động kinh tế theo ngành, theo lĩnh vực hoạt động khác - Tăng cường phối hợp trao đổi cung cấp thường xuyên thông tin với Vụ, Cục, đơn vị NHNN, Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố - Tăng cường biện pháp mạnh, đề xuất xử phạt hành lĩnh vực ngân hàng tổ chức, cá nhân không chấp hành quy định cung cấp khai thác sử dụng thông tin Kết hợp khen thưởng, kích thích chủ thể tham gia cung cấp báo cáo thơng tin tín dụng Kết hợp hài hồ phương thức bắt buộc với giảm mức thu dịch vụ nhằm nâng cao chất lượng thông tin đáp ứng tốt mục tiêu chia sẻ thơng tin tín dụng - Tăng cường liên kết, hợp tác nước, mở rộng nguồn tin, sâu nghiên cứu, học tập, phát triển nhiều sản phẩm, dịch vụ thơng tin tín dụng b Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng riêng Điều làm cho thông tin Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cung cấp khơng qn Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp hạng tín dụng khác Hạng khách hàng 89 Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng thấp ngân hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng tín dụng thống tồn ngành cho việc tham khảo tin ngân hàng trở nên thuận lợi Xây dựng hệ thống tra giám sát ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Trong thời gian tới, NHNN Việt Nam cần nâng cao hiệu hoạt động tra kiểm soát giám sát ngân hàng, cụ thể: Thứ nhất: Hoàn thiện mơ hình tổ chức máy tra NHNN theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Hiện nay, việc thành lập quan tra giám sát ngân hàng xây dựng sở sáp nhập phận vụ ngân hàng, vụ tổ chức tín dụng hợp tác, tra ngân hàng trung tâm phòng chống rửa tiền Đồng thời, quy tắc giám sát máy tra cần dựa sở ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu họat động ngân hàng ủy ban Basel đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt quy tắc thận trọng công tác tra Thứ hai: Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế tham gia hiệp ước, thoả thuận quốc tế giám sát ngân hàng an toàn hệ thống tài Tăng cường trao đổi thơng tin với quan giám sát ngân hàng nước Thứ ba: Phát triển đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức tốt, 90 trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ; Thứ tư: Xây dựng triển khai khn khổ quy trình phương pháp tra, giám sát dựa sở tổng hợp rủi ro Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng, nhằm tăng khả cảnh báo sớm tổ chức tín dụng có vấn đề rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng Thứ năm: Thiết lập hệ thống quy định, quy trình sổ tay hướng dẫn sở rủi ro, đồng thời tiến hành đánh giá tổng quan công tác tra, giám sát ngân hàng theo 25 nguyên tắc Ủy ban Basel 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam a Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Chi nhánh Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phải quan tâm điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm soát nội trợ giúp đắc lực để hoạt động tín dụng an tồn có hiệu Mặc dù phận không trực tiếp tạo sản phẩm giúp khôi phục lại ngăn chặn kịp thời sai phạm mà cán quan hệ khách hàng mắc phải NHCT cần quan tâm giám sát chặt chẽ để tạo mơi trường kiểm sốt tốt, xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phối hợp khối, phòng, ban để cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tốt Có giúp ngăn chặn vụ việc cho vay trái quy trình, quy định, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn hạn chế phần thiệt hại nguyên nhân từ phía khách hàng gây ra, Mơ hình tín dụng mà NHCT hướng tới có diện thường trực phận kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh, phận trực thuộc 91 khối hỗ trợ tín dụng, người trực tiếp soạn thảo văn liên quan đến hồ sơ, lưu hồ sơ tín dụng, đánh giá lại hồ sơ tín dụng đảm bảo tính đầy đủ tuân thủ hồ sơ De vậy, NHCT cần đẩy mạnh công tác chuyển đổi mơ hình khối phận kiện tồn chức năng, nhiệm vụ phận liên quan b Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh Thông qua hệ thống ngân hàng xác định kết kinh doanh chi nhánh, đánh giá xếp loại chi nhánh, xác định mức thẩm quyền tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp xác hơn, đồng thời thúc đẩy phát triển chi nhánh Từ đó, ngân hàng lượng hoá mức độ RRTD theo khu vực Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm sốt mức độ rủi ro cho chi nhánh theo vùng c Đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán Việc đánh giá cán hệ trọng phức tạp địi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan, từ bố trí sử dụng cán bộ, cán quan hệ khách hàng Sử dụng người, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại Ngân hàng Vì thế, muốn đánh giá phải có phương pháp khoa học khách quan dựa sở: (i) Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán quan hệ khách hàng nói riêng; (ii) Phải lấy hiệu công tác đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán không nên đề cao cấp học vị Ve cơng tác bố trí cán bộ, NHCT tiến hành đánh giá luân chuyển cán định kỳ tháng/lần Việc nhiều gây lên xáo trộn phận, cán luân chuyển chưa kịp thích nghi ảnh hường đến 92 chất lượng hoạt động quan hệ khách hàng Đo đó, NHCT cần có sách điều chỉnh bố trí cán phù họp dựa lực khả hoàn thành nhiệm vụ cán Chỉ thực luân chuyển cán chưa đáp ứng vị trí yêu cầu kéo dài thời gian luân chuyển cán để kịp thích nghi Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài - ngân hàng nhiều người theo học dư thừa nhân lực, ngân hàng có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán để thay cán yếu chuyên môn đạo đức Tuy việc biến động nhân gây tâm lý lo ngại cho người có ý định làm việc làm việc NHCT, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm NHCT lọc giữ lại hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm môi trường kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm sốt RRTD hiệu d Hồn thiện mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung Theo mơ hình tín dụng giai đoạn điều chỉnh, NHCT thành lập phòng Đánh giá xếp hạng Phê duyệt giới hạn tín dụng phịng Kiểm soát giải ngân với nhiệm vụ tái thẩm tập trung kiểm soát giao dịch vượt thẩm quyền chi nhánh Trong giai đoạn tới, NHCT cần tiếp tục hoàn thiện mơ hình việc tách khâu phát triển khách hàng, thẩm định khách hàng, quản lý hỗ trợ tín dụng, theo mơ hình khối ngành dọc từ Hội sở đến chi nhánh để tăng tính độc lập cấp quản lý khoản tín dụng Tuy nhiên, giai đoạn chuyển đổi, NHCT cần phải có chiến lược 93 bước rõ ràng, có bước đệm chuyển đổi để tránh tình trạng ạt, đồng thời có chuẩn bị kỹ lưỡng nguồn nhân lực, vật lực hạ tầng công nghệ cho chuyển đổi hồn thiện mơ hình, tránh gây xáo trộn q nhanh ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận liên quan tới vấn đề nghiên cứu trình bày Chương phân tích đánh giá Thực trạng phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long Chương 2, Chương luận văn đưa giải pháp nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bắc Thăng Long đưa kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nhằm tạo điều kiện giúp Chi nhánh thực tốt giải pháp đề 94 KÉT LLẬN • Ngân hàng công cụ chủ yếu giúp nhà nước thực sách tiền tệ quốc gia Ngày nay, xu hội nhập kinh tế quốc tế, hoạt động cho vay ngân hàng ngày trở nên kênh quan trọng cung ứng vốn cho cho kinh tế, trở thành nhân tố góp phần khơng nhỏ vào q trình hội nhập Bên cạnh q trình hội nhập kinh tế giới khu vực đặt cho ngành ngân hàng Việt Nam nói chung NHCT CN Bắc Thăng Long nói riêng hội đồng thời khơng thách thức Cùng với q trình này, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, đòi hỏi ngân hàng phải thực đổi không ngừng để tồn phát triển Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu ngân hàng, mang lại phần lớn lợi nhuận rủi ro cho ngân hàng Chính lẽ đó, việc tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay trờ thành mục tiêu mang tính trọng tâm khơng NHCT mà cịn hầu hết NHTM Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn với đề tài: “Giải pháp phịng ngừa rủỉ ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long" hồn thảnh nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, phịng ngừa rủi ro tín dụng - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động NHCT CN Bắc Thăng Long, sâu phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHCT CN Bắc Thăng Long qua đánh giá hạn chế đưa nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động tín dụng Chi nhánh - Trên sở đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHCT CN Bắc Thăng Long luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng NHCT CN Bắc Thăng Long Với cố gắng nỗ lực nghiên cứu tìm hiểu tình hình thực tế 95 NHCT CN Bắc Thăng Long, với nhiệt tình giúp đỡ giáo viên hướng dẫn TS.Trần Văn Hiệu, hy vọng số giải pháp đưa mang tính thực tiễn cao, giúp Ban lãnh đạo NHCT CN Bắc Thăng Long có thêm ý tưởng công tác điều hành quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, để hoạt động thực phát triển an tồn hiệu góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh Chi nhánh Rất mong nhận đóng góp thầy cô người quan tâm để đề tài hoàn thiện Nguyễn Văn Tien (2010), QuảnLIỆU trị rủi THAM ro kinh doanh ngân hàng, DANH MỤC TÀI KHẢO NXB Thống kê 10.Nguyễn Văn Tien (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thong kê, Hàhàng Nội TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long, Ngân 11.Phan Thuquả Hà hoạt - Nguyễn Ngân2014, hàng 2015 thương mại quản Báo cáo kết động Thu kinhThảo doanh(2002), năm 2013, trị hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 2318/QĐ-TGĐ2 Ngân nghiệp kê,2015, Hà Nội NHCT9 ngày vụ, 30 NXB thángThống 03 năm Quyết định Tổng Giám đốc 12.Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, việc ban hành “Định hướng tín dụng năm 2015” Hàhàng Nội TMCP Cơng thương Việt Nam, Quyết định số 3063/2014/QĐ3 Ngân 13.Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam TGĐ-NHCT35 ngày 27 tháng 12 năm 2014, Quyết định Tổng Giám đốc việc ban hành “Hướng dẫn kiểm tra giám sát sau cấp tín dụng” Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 2304/2014/QĐTGĐ-NHCT35 ngày 30 tháng 09 năm 2014, Quyết định Tổng Giám đốc việc ban hành “Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp” Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 2305/2014/QĐTGĐ-NHCT35 ngày 30 tháng 09 năm 2014, Quyết định Tổng Giám đốc việc ban hành “Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 22 tháng 01 năm 2013, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Frediric S Mishkin (1995), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tien (2013), Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê ... TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THLONG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 38 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC...NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^φ^ THỊNH VĂN VIỆT GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TIN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH... 3: Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐÈ BẢN VÈ RỦI RO TIN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH