093 GIẢI PHÁP QUẢN lý rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU PHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU PHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HỐ Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN BẮC HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chua đuợc cơng bố cơng trình khác Người cam đoan Nguyễn Thị Thu Phương MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG .3 VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 10 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 24 1.2.2 Nội dung Quản lý rủi ro tín dụng 25 1.2.3 .Vai trò Quản lý rủi ro tín dụng 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG 42 THƯƠNG VIỆT NAM 50 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .51 2.2.1 Đôi nét Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 53 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 55 PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ 62 2.3.1 Phân loại nợ 62 2.3.2 Đ ánh giá chất lượng tín dụng 63 2.4 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .67 2.4.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa .67 2.4.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 71 2.5 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 83 2.5.1 N hững kết đạt .83 2.5.2 N hững tồn nguyên nhân 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 95 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNGVIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ 96 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .96 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần thương Việt Nam - Chi nhánh DANH MỤC Thanh CÁC Hóa 100 KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT 3.2.3 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng ro Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 101 3.3 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ 102 3.3.1 .Hồn thiện sách quy trình tín dụng 102 3.3.2 Nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực đạo đức cán Ngân hàng 103 3.3.3 .Đa dạng hoá danh mục tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 105 3.3.4 .Sử dụng nghiệp vụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro tín dụng 106 3.3.5 .Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng 108 3.3.6 Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng 109 Viết tắt 3.3.7 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nguyên nghĩa CBTD Cán b ộ tín dụng ^DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR GHTD Dự phịng rủi ro Giới hạn tín dụng HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ^κH Khách hàng KHLQ Khách hàng liên quan NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NQH Nợ hạn RRTD TCTD Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phân TSBĐ Tài sản bảo đảm VCSH Vốn chủ sở hữu Vietinbank Thanh Hóa Ngân Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam hàng Cơng thương Thanh Hóa - Chi nhánh Thanh Hóa NHCT Thanh Hóa Vietinbank Ngân hàng Công Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thương Ngân hàng TMCPCT Việt Nam NHCT Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BANG Bảng 1.1: Tương quan xếp hạng tín dụng Moody’s Standard &Poor’s 33 Bảng 1.2: Tương quan số Z’’ điều chỉnh Atlmanvới hệ thống xếp hạng S&P 34 Bảng 2.1: Kết hoạt động tín dụng giai đoạn 2012-2015 56 Bảng 2.2: Kết kinh doanh giai đoạn 2012 - 2015 61 Bảng 2.3: Tình hình phân loại nợ giai đoạn 2012-2015 62 Bảng 2.4: Đánh giá chất lượng tín dụng giai đoạn 2012-2015 63 Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2012- 2015 64 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2012-2015 65 Bảng 2.7: Trích lập dự phòng rủi ro giai đoạn 2012 - 2015 66 Bảng 2.8: Mức thẩm quyền GHTD tối đa cấp cho khách hàng tích số VCSH với hệ số theo hạng 77 Bảng 2.9: Mức thẩm quyền GHTD tối đa cấp cho 01 nhóm KHLQ tích số VCSH cơng ty mẹ với hệ số theo hạng 78 Bảng 2.10: Mức cấp tín dụng tối đa theo giá trị tài sản đảm b ảo 79 113 Việc xử lý nợ xấu vấn đề khó cần nhiều yếu tố hỗ trợ nhu: nguồn nhân lực, cách giải khoản nợ, ý thức khả chi trả khách hàng, khả khoản tài sản chấp, hỗ trợ từ phía quan luật pháp Vì phận xử lý nợ Chi nhánh phải tổng hợp nhiều biện pháp để kết xử lý nợ xấu đuợc tốt 3.3.8 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng - Thực nghiêm túc việc phân loại nợ tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi khoản vay, kiên chuyển nợ hạn truờng hợp vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng, có nguy gây rủi ro hạ b ậc nợ, thực trích lập dự phịng đủ nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.4 KIẾN NGHỊ 3.4.1 Kiến nghị với Chính Phủ - Hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để Ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ: Mặc dù luật văn duới luật có liên quan Việt Nam quy định NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo khoản vay khách hàng không trả đuợc nợ, nhiên chế pháp lý chua rõ ràng cụ thể, đặc biệt quyền sử dụng đất Tuy nhiên đến chua có Thơng tu huớng dẫn trình tự xử lý nhu cho hợp lý gây lúng túng cho Ngân hàng quan chức có liên quan Vì để việc xử lý tài sản hiệu quả, nhanh chóng nhằm thúc đẩy việc thu hồi vốn khoản nợ xấu cho Ngân hàng cần tham gia liệt, có hiệu phối hợp chặt chẽ Ngân hàng quan chức nhu án, viện kiểm sát, thi hành án - Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nuớc phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai, hệ thống đuợc xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phuơng đến Trung uơng, dễ dàng tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có 114 loại thơng tin tra cứu tự có loại thơng tin phải trả phí tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thêm thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Thơng tin tài sản tài sản phải đăng ký quyền sở hữu, sử dụng để nhằm xác định người sở hữu, hay xảy tranh chấp, quy hoạch để có định xác + Hiện nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan với Mặt khác thông tin chưa tin học hoá nhiều mà chủ yếu lưu trữ dạng văn b ản giấy nên việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian công sức, thông tin cũ không đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Ví dụ để tìm hiểu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân cư trú thu thập thơng tin sơ sài tình trạng nhân, người có tên sổ hộ khẩu, có tiền án tiền hay khơng, cịn thơng tin chủ sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng quan lưu trữ Đặc biệt việc nắm bắt thông tin từ quan Nhà nước Thuế, Công an khó khăn, chủ yếu phải có quan hệ Vì xảy phổ biến tình trạng báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, có nợ đọng thuế b áo cáo tài gửi lên ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết + Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp NHTM thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng - Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức, cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng áo trước 115 xảy thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan thực chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước - Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán Các quan thuế, kiểm tốn cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế toán doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng, không khớp với báo cáo thuế Đồng thời đề xuất chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả, cố tình sửa đổi b áo cáo tài theo hướng có lợi để thực vay vốn ngân hàng, gây thiếu xác thơng tin Có ngân hàng có thơng tin trung thực cho cơng tác thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu bất cân xứng thông tin, qua nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước - Nâng cao lực tra, giám sát NHNN Nâng cao lực tra, giám sát NHNN, phát huy hiệu lực, hiệu việc phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, vi phạm hạn chế cấp tín dụng việc đầu tư mức vào số lĩnh vực mạo hiểm, tiềm ẩn rủi ro cao ất động sản, xây dựng, chứng khốn, đầu tư ngồi ngành - Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội 116 TCTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo huớng: nâng cao chất luợng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động TCTD; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất luợng quản lí rủi ro nội TCTD Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị truờng tiền tệ nhu quyền chọn (option), hoán đổi (swap), tuơng lai (future) - Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin bất cân xứng, từ góp phần nâng cao chất luợng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin cá nhân, doanh nghiệp, TSBĐ thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng từ TCTD, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nuớc Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu TCTD Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chua đáp ứng đuợc nhu cầu mặt số luợng chất luợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất luợng cung cấp thông tin cung cấp Để làm đuợc điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với quan chức năng, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý Nhà nuớc doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp cá nhân hoạt động kinh doanh lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp cá nhân chua có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC tổng hợp xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo huớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin với CIC Có biện pháp xử lý TCTD 117 không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán b ộ nhân viên, áp dụng cơng nghệ mới, đại hố tự động tất công đoạn xử lý nghiệp vụ tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng, tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nuớc nhu để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.4.3 Kiến nghị Trụ sở Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Luôn đạo, huớng dẫn cụ thể, kịp thời chủ truơng, sách Chính phủ, NHNN việc hỗ trợ cho vay doanh nghiệp, hỗ trợ tín dụng tiêu dùng, Hồn thiện sách quy trình tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống cảnh áo sớm rủi ro - Tăng cuờng mối quan hệ, hợp tác chi nhánh, ngân hàng thơng qua hình thức cho vay đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, tăng khả kiểm soát vốn vay chia sẻ rủi ro có cố xảy - Hỗ trợ NHCT Thanh Hóa cơng tác tuyển dụng đào tạo cán - Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin ngày đại - Thuờng xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm sốt tồn hệ thống ngân hàng nhằm phát kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu q trình cho vay chi nhánh để có biện pháp khắc phục kịp thời tránh hậu khơng mong muốn xảy - Hồn thiện mơ hình đo luờng rủi ro tín dụng: + Thiết lập mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Từ thực tế ứng dụng mơ hình đo luờng rủi ro tín dụng cho thấy áp dụng mơ hình định tính, rủi ro tín dụng khơng đuợc đo luờng cách rõ ràng, khơng tính đuợc ảnh huởng vốn yếu tố vĩ mô, nên rủi ro không đuợc dự báo xác, áp dụng mơ hình định luợng hồn cảnh đặc biệt không dựa vào yếu tố kinh nghiệm không xác định rõ đuợc mức độ rủi 118 ro, cần phải có kết hợp mơ hình định tính định lượng * Trước mắt việc đo lường rủi ro tín dụng, ngân hàng tiếp tục trì việc đánh giá rủi ro tín dụng thông qua tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng quy định Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thực phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng đơn giản Dù phương pháp đơn giản nhiều hạn chế, nhiên phần giúp nhà quản lý rủi ro có nhìn tổng quan b an đầu mức rủi ro Ngân hàng, phù hợp với trình độ cơng nghệ có Vietinbank nói riêng hầu hết NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng cần nghiên cứu sâu mơ hình để vận dụng linh hoạt chủ động * Về lâu dài, để đánh giá rủi ro tín dụng, Ngân hàng cần áp dụng cải tiến phương pháp kế toán - thống kê ứng dụng công nghệ Ngân hàng chạy liệu + Hoàn thiện điều kiện để vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Để hồn thiện điều kiện vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng, Vietinbank cần đầu tư nguồn lực không nhỏ cho công việc sau: * Hoàn thiện sở liệu Cơ sở liệu đầy đủ, đảm bảo số lượng chất lượng thách thức lớn rõ ràng Ngân hàng, tiêu tốn nhiều nguồn lực thời gian ngân hàng phải 5-7 năm liệu để đảm bảo cho việc phân tích, xây dựng kiểm định mơ hình qua chu kỳ kinh tế Do đó, Vietinb ank cần phải trọng hoàn thiện sở liệu từ ngày hơm nay, chí phục dựng lại liệu khứ để đẩy nhanh tiến trình * Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ Việc hoàn thiện sở liệu khách hàng kéo theo yêu cầu đầu tư xây dựng hệ thống hạ tầng công nghệ đồng từ hệ thống ghi nhận thông tin khách hàng, khởi tạo, phê duyệt khoản vay, hệ thống ngân hàng lõi quản lý giao dịch, hệ thống quản lý hạn mức, quản lý tài sản bảo đảm hệ thống quản lý rủi ro, cảnh báo sớm, quản lý thu hồi xử lý nợ, kho liệu doanh nghiệp Đây đầu tư 119 lớn đòi hỏi ngân hàng phải chuẩn bị tiềm lực tài nhân để triển khai * Hoàn thiện tiêu đánh giá rủi ro tín dụng hệ thống cho điểm tín dụng Ngân hàng Vận dụng tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng cách linh hoạt, nâng cao khả dự b áo rủi ro HTXHTDNB * Nâng cao hiệu chế kiểm tra giám sát hoạt động HTXHTDNB Cơ chế kiểm tra giám sát hoạt động HTXHTDNB NHTM VN cần đáp ứng tiêu chí: (i) độc lập; (ii) minh bạch; (iii) liên tục; (iv) phân định rõ ràng trách nhiệm (v) có kiểm tra, giám sát phận kiểm toán nội Hội đồng quản trị Ban quản lý cấp cao Ngân hàng * Đào tạo, nâng cao trình độ nhân phát triển mơ hình IRB Phát triển HTXHTDNB theo mơ hình thống kê địi hỏi ngân hàng phải có chuyên viên đào tạo tảng thống kê bản, có khả lập trình, xây dựng mơ hình thống nhất, phù hợp với đặc điểm sở liệu ngân hàng Trước mắt, yêu cầu khó khăn ngành ngân hàng lực lượng nhân đào tạo chuyên sâu mảng chưa thực phổ biến Việt Nam, có, chưa có đủ kinh nghiệm để triển khai mơ hình Tuy nhiên, ngân hàng cần quan tâm trọng phát triển yếu tố b ản để đảm bảo việc triển khai thành công trì HTXHTDNB 120 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phân tích chương 2, luận văn đề số giải pháp cần thiết nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Một số giải pháp thực nội ngân hàng hồn thiện sách quy trình tín dụng, hồn thiện mơ hình đo lường rủi ro tín dụng, đa dạng hóa danh mục tín dụng số giải pháp liên quan đến quan hữu quan hoàn thiện hệ thống thông tin minh bạch kịp thời đáp ứng nhu cầu khai thác thông tin ngân hàng, sử dụng cơng cụ phái sinh Trên sở đó, luận văn đề đạt số kiến nghị đến Chính phủ, đến Ngân hàng Nhà Nước đến Trụ sở Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nhằm tạo điều kiện thực thi giải pháp cách hiệu góp phần tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa thời gian tới 121 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế giới khủng hoảng, từ dẫn đến tình hình nước gặp khó khăn, doanh nghiệp cá nhân khơng có nguồn tiền để toán, kinh doanh, dẫn đến khả phá sản, ngân hàng khó thu hồi nợ dẫn đến nợ hạn, nợ xấu tăng cao Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, b ám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Thứ nhất, khái quát lý luận b ản rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại, tìm hiểu mơ hình, công cụ mà Ngân hàng Thương mại áp dụng để quản lý rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng - Thứ hai, nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa, qua đánh giá kết đạt hạn chế tồn Phân tích nguyên nhân dẫn đến tồn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa - Thứ b a, sở phân tích nguyên nhân, luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa Việc làm để thực giải pháp cách hiệu không lệ thuộc nội vào b ản thân Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hóa, mà lệ thuộc vào việc thực thi giải pháp hỗ trợ quan hữu quan Chính vậy, luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành Ngân hàng Nhà nước nhằm góp phần khơng tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hóa nói riêng, Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói chung mà cho toàn ộ hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp 122 Ngân hàng Phụ TMCP Cơng thương Hóaloại quản lý rủi ro tín lục 1: Tỷ trọng Việt Nam nhóm -chỉChi tiêunhánh phi tàiThanh theo hình dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận doanh nghiệp diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng Qua đây, tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình giáo viên hướng dẫn, b ạn đồng nghiệp giúp đỡ, hoàn thành đề tài: "Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa" tác giả mong nhận góp ý, giúp đỡ thầy cô, đồng nghiệp để đề tài hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Khách hàng thơng thường Khách hàng DN có Chỉ tiêu DNN N DN có VĐT DN nước khác DNN N I Đánh giá khả trả nợ KH II Trình độ quản lý mơi trường nội III Quan hệ với NH VĐT DN nước khác 6% 7% 5% 9% 10% 7% 15% 10% 15% 22% 20% 26% 50% 50% 50% 20% 20% 20% 8% 8% 8% 15% 15% 15% 21% 25% 22% 34% 35% 32% 100% 100% 100% 100% 100% IV Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành V Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động DN Tổng số 100 % Điểm (Từ đến dưới) Loại Đặc điểm AAA: Khả hoàn trả nợ vay KH xếp hạng Loại tối 90 100 ưu đặc biệt tốt Phụ lục 2: Thang điểm hạng khách hàng doanh nghiệp Điểm TD tốt dành cho khách hàng có chất lượng TD tốt KH có lực trả nợ không nhiều so với KH 80 90 AA: Loại ưu xếp hạng AAA Khả trả nợ KH xếp hạng tốt (Nguồn: Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam) KH có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu 73 80 A: Loại tố b ên điều kiện kinh tế KH tốt xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt KH hồn tồn có khả hoàn trả đầy đủ khoản nợ 70 73 BBB: Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi Loại yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ KH KH có nguy khả trả nợ nhóm nợ 65 70 BB: Loại từ B đến D Tuy nhiên, KH phải đối mặt trung với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều bình kiện KD, tài bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ KH KH có nhiều nguy khả trả nợ KH B:Loại 60 65 trung bình 56 60 hạng BB Các điều kiện KD, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ KH CCC:Loạ KH thời b ị suy giảm khả trả nợ, khả i trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện KD, Điểm (Từ đến dưới) 53 56 Loại Đặc điểm trung tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất bình CC:Loại lợi xảy ra, KH nhiều khả không trả nợ yếu KH bị suy giảm nhiều khả trả nợ KH xếp hạng C trường hợp thực thủ 45 53 C:Loại tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ KH trì KH khả trả nợ, tổn thất thực xảy 20 45 D:Loại Không xếp hạng D cho KH mà việc khả trả nợ dự kiến (Nguồn: Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam) phịng rủi ro việc sử TÀI dụng LIỆU dự phòng THAMđểKHẢO xử lý rủi ro hoạt động tổ chức GS.TS tínNguyễn dụng, chi Văn nhánh Tiến (2002), Ngân hàng Đánh nước giá ngồi, phịng banngừa hành rủikèm ro theo kinh Thông doanh tư 09/2014/TT-NHNN Ngân hàng, NXBngày Thống 18/03/2014 kê Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Phạm 13 GS.TSThu Nguyễn Thuỷ, Văn ĐỗTiến Thị (2010), Thanh Hà, QuảnĐổi lý rủi mớirocách kinhthức doanh đoNgân lườnghàng, rủi ro NXB tín thống dụng kê NHTM VN trình tái cấu trúc hệ thống Đặng 14 GS.TS Tùng Nguyễn Lâm (2010), Văn Tiến Sử dụng (2013), cácGiáo mơ hình trìnhđotín lường dụngrủiNgân ro danh hàng, mụcNXB đầu Thống kê tư tín TS.dụng Trần dựa Huytrên Hoàng khung (2003), ValueQuản at Risk, trị Ngân Tạp chí hàng khoa Thương học mại, cơng NXB nghệ, Thống Đại học kê Đà Nằng, số 1(36).2010 Hồng 15 Tơ NgọcTùng Hưng, (2012), Giáo trình Mơ hình Phânxếp tíchhạng hoạt động tín nhiệm kinh doanh công Ngântyhàng niêm yết nghiên PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài cứu thị trường chứng khốn Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân GS.TS hàng, Lê số Văn 127, Tưtháng (2005), 12/2012 Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Tài 16 ThS.Lê Thanh Tùng, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ứng dụng Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài quản Học viện lý rủi Ngân ro hàng, theo Tài Basel liệuII,giảng tạp dạy chí mơn Thị trường Quản lý-rủi tàirochính tín dụng - tiền tệ số 15.08.2014 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập 17 Nguyễn Thuỳ Dương, Nguyễn Thanh Tùng (2013), Lựa chọn mơ hình đo sử dụng lường rủidự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức ro chotínmột dụng, khoản b anvay hành kèm Tập theo đoàn Quyết kinhđịnh tế Nhà số 493/2005/QĐ-NHNN nước Ngân hàng ngày thương 22/04/2005 10 mại NgânViệt hàng Nam, Nhà Tạp NướcchíViệt khoa Nam học (2007), đào Sửatạođổi, Ngân bổ sung hàng,một số số 132, điềutháng 05/2013 Quy 18 Tô địnhÁnh phân Dương loại (2007), nợ, trích Những lập giải sử pháp dụng đểdự hệ phòng thống Ngân để xửhàng lý rủithương ro tín dụng mại trongNam Việt hoạttiếp động cận ngân áp hàng dụng củahệtổthống chức tín chuẩn dụng mực banđánh hànhgiá theo anQuyết toàn ngân định hàng số 493/2005/QĐ-NHNN theo thoả ước Basel,ngày Tạp chí 22 Ngân tháng hàng, 04 năm số 12, 2005 tháng của06/2007 Thống đốc Ngân 19 Nguyễn Hàng Nhà ĐứcNước, Trungban (2007), hànhPhương kèm theo phápQuyết ước tính địnhtổnsốthất 18/2007/QĐ-NHNN tín dụng dựa ngày 25/04/2007 hệ 11 thống Ngân hàng sởNhà liệu Nước đánh Việtgiá Nam nội (2013), - IRB Quy định vềứng phân dụng loạitrong nợ, trích quảnlập lý ... hướng quản lý rủi ro tín dụng ro Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 101 3.3 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG... 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNGVIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HỐ 96 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .67 2.4.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi