094 GIẢI PHÁP QUẢN lý rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH bắc NINH,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

U ∣i NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG QUỐC CHIẾN GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 aʌ_ Iffl NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG QUỐC CHIẾN GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TÔ NGỌC HƯNG HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực, xuất phát từ thực tế Ngân hàng thuơng mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 28 tháng 09 năm 2017 Tác giả luận văn Đặng Quốc Chiến MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .11 1.1.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng .15 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 20 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng 21 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 25 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý rủiro tín dụngtại Ngân hàng Thương mại .39 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 45 1.3.1 Kinh nghiệm số Ngân hàng Thương mại giới .45 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Việt Nam 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG .49 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH .50 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 50 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 50 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 52 2.1.3 Một số hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 53 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 62 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 62 2.2.2 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 68 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH .78 2.3.1 Ưu điểm 78 2.3.2 Một số hạn chế .79 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 86 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH .86 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh thời gian tới 86 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh thời gian tới 88 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN DANH LÝMỤC RỦITỪ RO VIẾT TÍNTẮT DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 90 3.2.1 Nâng cao lực tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Chi .nhánh 90 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng 94 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .97 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng .98 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay 99 3.2.6 Thực biện pháp phân tán rủi ro 101 3.2.7 Đẩy mạnh công tác xử lý rủi ro tín dụng phát sinh 104 3.2.8 Nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo 106 3.3 KIẾN NGHỊ 107 3.3.1 Đối với quan quản lý nhà nước .107 3.3.2 Đối với quyền địa phương 111 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 111 KẾT LUẬN CHƯƠNG .113 KẾT LUẬN 114 CBTD ^DN Cán tín dụng Doanh nghiệp DTT Doanh thu ^κH Khách hàng NCS ^NH Nghiên cứu sinh Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nuớc NHTM Ngân hàng thuơng mại NQH RRTD Nợ hạn Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuât kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng ^TN Thu nhập TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thuơng mại cổ phần TP HCM Thành phố Hồ Chí Minh TSĐB Tài sản đảm bảo VCB/Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thuơng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1: Nguồn vốn huy động Vietcombank Bắc Ninh 53 Bảng 2: Du nợ cho vay nợ xấu Vietcombank Bắc Ninh .57 Bảng 3: Cơ cấu du nợ tín dụng Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016 57 Bảng 4: Doanh số toán xuất nhập giai đoạn 2012-2016 .59 Bảng 5: Tình hình nợ xấu Vietcombank Bắc Ninh .62 Bảng 6: Tỷ lệ trích lập dự phịng Vietcombank 77 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Tình hình nợ xấu Vietcombank Bắc Ninh .63 Biểu đồ 2: Tỷ lệ nợ xấu Vietcombank Bắc Ninh 64 Biểu đồ 3: Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ khách hàng có nợ hạn Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016 .66 Biểu đồ 4: Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012 - 2016 67 HÌNH Hình 1; Nguồn vốn huy động Vietcombank Bắc Ninh .55 Hình 2: Du nợ cho vay Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016 58 Hình 3: Doanh số toán xuất nhập giai đoạn 2012-2016 60 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Quy trình tín dụng 37 102 triển thị trường - Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch tín dụng xác định rõ tổng dư nợ cho vay kinh tế, chi tiết đến tiêu định hướng cụ thể cơng tác tín dụng tiêu mức dư nợ theo ngành mà Chi nhánh xác định ưu tiên phát triển năm đó, theo đối tượng khách hàng cá nhân, hộ sản xuất, doanh nghiệp, theo sản phẩm cho vay Đồng thời xây dựng rào cản tín dụng cụ thể hạn mức tín dụng theo ngành, theo nhóm khách hàng, theo loại tài sản bảo đảm để tránh việc cho vay tập trung vào vài ngành nghề, nhóm khách hàng cấu cho vay Chi nhánh để xảy biến động kinh tế mức độ rủi ro tiềm ẩn cao Để từ có lộ trình giảm dần dư nợ số ngành, số khách hàng có dư nợ chiếm tỷ trọng cao chi nhánh, đa dạng hóa danh mục cho vay, bước đưa cấu cho vay chi nhánh mức hợp lý 3.2.6.2 Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng gồm nhiều loại bảo hiểm phổ biến Việt Nam mà ngân hàng đã, có xu hướng áp dụng loại bảo hiểm cháy nổ, bảo hiểm cho phương tiện vận tải, bảo hiểm bảo an tín dụng - Đối với loại bảo hiểm ngành nghề, bảo hiểm cháy nổ, bảo hiểm cho phương tiện vận tải.' Hiện tất ngân hàng có Vietcombank Bắc Ninh quy định bắt buộc mua bảo hiểm tài sản bảo đảm phương tiện vận tải, tài sản hình thành đất tối thiểu 100% khoản vay mà người thụ hưởng Vietcombank Bắc Ninh Tuy nhiên, việc quản lý bảo hiểm Chi nhánh lỏng lẻo, manh mún chưa quy đầu mối chịu trách nhiệm mà hầu hết cán tự theo dõi quản lý tình hình mua bảo hiểm khách hàng quản lý Nên nhiều cán quên không đôn đốc nhắc nhở khách hàng bảo hiểm gần hết hạn có thuyên chuyển nhân cán tiếp nhận hồ sơ tín 103 dụng khơng nắm tình hình khơng theo dõi sát tình hình mua bảo hiểm khách hàng Dan đến trường hợp khách hàng vay vốn không bổ sung mua bảo hiểm bảo hiểm hết hạn Thêm vào đó, Vietcombank nói chung Vietcombank Bắc Ninh nói riêng chấp nhận bảo hiểm mà khách hàng mua nhiều đơn vị cung cấp bảo hiểm nên phát sinh tổn thất việc toán bảo hiểm tốn thời gian, thủ tục, chí khơng thống mức bồi thường bảo hiểm Để hạn chế rủi ro ngân hàng trường hợp tài sản bảo đảm mua bảo hiểm bị tổn thất Vietcombank Bắc Ninh nên thường xun theo dõi, đơn đốc có chế tài mạnh mẽ để khách hàng thực việc mua bảo hiểm liên tục suốt trình vay Đồng thời ngân hàng nên chọn lọc công ty bảo hiểm uy tín, thực ký hợp đồng liên kết với ngân hàng với nhiều ưu đãi cho khách hàng Vietcombank Bắc Ninh để khuyến khích/ yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm Cty để rủi ro phát sinh ngân hàng dễ dàng việc xác định tổn thất bồi thường tổn thất, hạn chế tranh chấp phát sinh trình bồi thường tổn thất tài sản chấp ngân hàng - Đối với sản phẩm bảo an tín dụng: sản phẩm bảo vệ khách hàng gia đình trước rủi ro không lường trước dẫn đến tử vong thương tật toàn vĩnh viễn việc đứng chi trả dư nợ vay ngân hàng Ngày nay, hầu hết ngân hàng Việt Nam có xu hướng sử dụng bảo hiểm bảo an tín dụng để san sẻ phần rủi ro tín dụng Vietcombank khơng nằm ngồi xu hướng Tuy nhiên, hoạt động mua bảo hiểm tín dụng dừng việc khuyến khích khách hàng tham gia mua bảo hiểm nên tỷ lệ khách hàng tham gia mua bảo hiểm tín dụng thấp việc mua bảo hiểm làm tăng chi phí khách hàng Để gia tăng doanh số bán bảo hiểm bảo an tín dụng Vietcombank nên thực số biện 104 pháp sau: ❖ Đối với cán tín dụng: mở lớp đào tạo, bồi dưỡng, thi cấp chứng nghiệp vụ bảo hiểm bảo an tín dụng cho cán tín dụng Để cán tín dụng nhân viên bảo hiểm Đồng thời có sách thưởng nhằm khuyến khích cán tín dụng tư vấn bán sản phẩm cho khách hàng ❖ Đối với khách hàng: Vietcombank nên có sách để khuyến khích khách hàng tham gia bảo hiểm bảo an tín dụng như: ưu đãi lãi suất, chương trình q tặng Bên cạnh nên tổ chức hội nghị khách hàng qua giới thiệu tới khách hàng vay vốn Vietcombank Bắc Ninh tiện ích sản phẩm, ưu đãi từ phía cơng ty bảo hiểm từ phía Vietcombank khoản vay khách hàng Chi nhánh mà khách hàng hưởng tham gia bảo hiểm 3.2.7 Đẩy mạnh công tác xử lý rủi ro tín dụng phát sinh Các khoản vay phát sinh rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng tăng chi phí, lãng phí nguồn nhân lực ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Tình hình dư nợ hạn Vietcombank Bắc Ninh năm 2014 giảm đáng kể số lượng tuyệt đối lẫn tương đối so với năm 2013 song mức dư nợ hạn lớn Để đẩy mạnh cơng tác xử lý rủi ro tín dụng phát sinh Chi nhánh tiến hành rà soát lại khoản vay hạn, đánh giá hồ sơ vay vốn tìm tồn mặt hồ sơ thực tế tình hình kinh doanh khách hàng Tiến hành kiểm điểm cán có liên quan đến khoản nợ xấu đồng thời Chi nhánh thành lập ban đạo thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Tuy nhiên việc thu hồi nợ xấu mang nặng tính hình thức, xử lý nửa vời nên hiệu công tác thu hồi nợ xấu chưa cao Để nâng cao hiệu cơng tác xử lý rủi ro tín dụng phát sinh Chi nhánh cần phải: 105 - Tiếp tục trì hoạt động ban đạo, tổ thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Giám đốc chi nhánh làm truởng ban Gắn kết thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro vào việc chi luơng hàng tháng xét danh hiệu thi đua cuối năm cán - Ngay từ đầu năm, cán đuợc phân công thực phân tích, đánh giá đến khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, đánh giá khả năng, thiện chí trả nợ khách hàng để có biện pháp phù hợp nhu lập kế hoạch cho khách hàng cam kết trả dần; Xử lý tài sản để thu nợ; Khởi kiện tòa án Tuy nhiên cần có cách mạng nhận thức việc xử lý thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro phải cuơng quyết, không khoan nhuợng, từ bỏ cách làm hô hào xong xử lý lại nửa vời nhu truớc - Thuờng xuyên họp tổ thu nợ để cán theo dõi đến khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro báo cáo kết quả, khó khăn vuớng mắc q trình thực để Ban lãnh đạo Chi nhánh có phuơng án đạo phù hợp với truờng hợp - Chi nhánh xây dựng giải pháp cụ thể khách hàng, đua lộ trình cụ thể việc thu hồi nợ Từ làm sở để Ban quản lý theo dõi, đôn đốc, đánh giá hiệu công việc cán phụ trách thu hồi nợ Từ có sách ban thuởng phạt cán Một số giải pháp cụ thể áp dụng sau Chi nhánh tiến hành phân tích đánh giá lại tình hình hoạt động kinh doanh, khả tài tài sản bảo đảm khách hàng nhu sau: ❖ Đối với khách hàng đuợc đánh giá khả trả nợ phần khoản vay, tuơng lai có dịng tiền về: Chi nhánh xem xét phuơng án cấu lại khoản vay theo hình thức cấu lại thời hạn trả nợ số tiền trả nợ Hoặc gia hạn nợ cho khách hàng để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ dần cho ngân hàng 106 ❖ Đối với khách hàng đánh giá khơng cịn khả trả nợ ngân hàng tiến hành xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng ngân hàng theo hai hướng: khách hàng hợp tác với ngân hàng để xử lý tài sản bảo đảm làm giấy ủy quyền, bàn giao lại tài sản bảo đảm cho ngân hàng để ngân hàng tồn quyền xử lý Nếu khách hàng khơng hợp tác với ngân hàng việc xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng tiến hành khởi kiện để bán đầu giá tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật phán tòa án Tuy nhiên phương án khiến số tiền thu sau lý tài sản bảo đảm ngân hàng bị giảm phải toán tiền án phí loại phí tiến hành bán đấu giá tài sản bảo đảm - Phối hợp nhờ quan chức phối hợp để xử lý tài sản bảo đảm đặc biệt tài sản bảo đảm động sản phương tiện vận tải, máy móc cơng trình 3.2.8 Nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo Tài sản bảo đảm giúp ngân hàng bù đắp phần tồn khoản vay khách hàng khơng cịn khả trả nợ Tuy nhiên, thực tế tài sản bảo đảm Vietcombank Bắc Ninh dây chuyền máy móc thiết bị, dự án bất động sản, nhà máy thủy điện, tài sản hình thành tương lai.đây tài sản có tính khoản thấp biến động thị trường xảy giá trị tài sản bảo đảm xuống thấp giá trị khoản vay dẫn đến rủi ro không thu hồ đủ nợ ngân hàng Các rủi ro liên quan đến TSĐB (gồm rủi ro pháp lý, rủi ro khoản, rủi ro quản lý, rủi ro hư hỏng, giảm giá trị TSĐB) cần nhận diện, đo lường, giám sát quản lý cách chặt chẽ để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp Chi nhánh Cụ thể: - Bên cạnh việc chấm điểm khách hàng ngân hàng cần xây dựng hệ thống chấm điểm tài sản bảo đảm dựa vào tiêu chí như: giá trị tài sản bảo đảm, tính pháp lý, tính khoản, mối quan hệ với khách hàng vay 107 - Chi nhánh cần có văn quy định rõ quyền hạn, trách nhiệm, giới hạn thẩm định tài sản bảo đảm tùy thuộc vào tính chất, nhu cầu vay khách hàng, loại tài sản bảo đảm mà việc định giá tài sản bảo đảm cán thẩm định định giá, hay đơn vị định giá độc lập công ty chuyên thẩm định tài sản - Chi nhánh cần tuân thủ tuyệt đối quy định pháp luật Vietcombank việc ký hợp đồng chấp đăng ký giao dịch bảo đảm trung tâm đăng ký giao dịch, tài sản - Tăng cuờng hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội tài sản bảo đảm: Chi nhánh cần thực kiểm tra kiểm soát theo kế hoạch đột xuất tài sản bảo đảm nhu kiểm tra hoạt động chấm điểm tài sản bảo đảm, kiểm tra giá trị tài sản bảo đảm, kiểm tra tính tn thủ quy trình, quy định chấp đăng ký giao dịch bảo đảm khách hàng vay vốn Để kịp thời phát dấu hiệu vi phạm đặc biệt hành vi cố tình gian lận cơng tác định giá tài sản bảo đảm, phát giá tài sản bảo đảm để có biện pháp khắc phục, kiểm soát rủi ro nhu: yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm truờng hợp tài sản bảo đảm bị giảm giá trị không đủ để đảm bảo cho khoản vay khách hàng Chi nhánh - Tăng cuờng phối hợp ngân hàng với quan tu pháp, đặc biệt quan thi hành án công tác xử lý TSĐB 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với quan quản lý nhà nước Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động mang yếu tố sống ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao chất luợng quản lý rủi ro tín dụng thì: Thứ nhất, xây dựng mơi trường kinh tế vĩ mô ổn định Hoạt động ngân hàng khâu luân chuyển vốn trung gian chủ thể kinh tế 108 Nên môi trường kinh tế vĩ mơ có biến động hoạt động ngân hàng chịu tác động lớn phần nguồn vốn lẫn tài sản ngân hàng Một yếu tố chịu ảnh hưởng lớn từ tác động mơi trường kinh tế hoạt động tín dụng Khi môi trường kinh tế vĩ mô biến động tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp, rủi ro chế sách mà doanh nghiệp ngân hàng phải gánh chịu lớn Ngược lại, môi trường kinh tế vĩ mô ổn định góp phần giúp doanh nghiệp hạn chế rủi ro sách, yên tâm hoạt động, nâng cao hiệu việc sử dụng vốn vay, tạo khả trả nợ đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng Việt Nam trình hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, bước cải cách hồn thiện mơi trường kinh tế, sách, thủ tục hành theo hướng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển hoạt động kinh doanh Đặc biệt nhà nước nên có biện pháp thiết thực nhằm hạn chế tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp trình thay đổi chế sách tạo điều kiện cho doanh nghiệp thích ứng với thay đổi Bên cạnh đó, trước cạnh tranh ngày gay gắt doanh nghiệp nước quốc tế Việt Nam hội nhập sâu rộng với giới quan quản lý nên đưa sách bảo hộ hàng hóa nước, nới lỏng dần theo lộ trình, ngăn chặn hàng giả, hàng nhập lậu để doanh nghiệp nước điều chỉnh hoạt động tăng sức cạnh tranh với doanh nghiệp nước ngồi Từ góp phần làm giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng Ngân hàng nhà nước quan quản lý cần nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý đầy đủ, rõ ràng cho hoạt động Ngân hàng Thương mại Đặc biệt văn pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng, xử lý tài sản bảo đảm: 109 - Về hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng: cần có văn quy định cụ thể, đầy đủ thống ngân hàng việc xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, đưa lộ trình thực rõ ràng bắt buộc tất ngân hàng phải áp dụng, thức đẩy ngân hàng hoàn thiện hoạt động chấm điểm xếp hạng tín dụng Bên cạnh nhà nước nên thành lập quan xếp hạng tín dụng độc lập làm sở tham chiếu chung cho tất ngân hàng, để đảm bảo tính khách quan cơng tác chấm điểm xếp hạng khách hàng - Về tài sản bảo đảm: nhà nước cần có quy định cụ thể, thống việc nhận chấp, phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh để ngân hàng làm khung tham chiếu cho vay xử lý tài sản bảo đảm Đơn giản minh bạch hóa thủ tục hành theo hướng hỗ trợ ngân hàng khách hàng khâu chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm xử lý tài sản để ngân hàng khách hàng giảm bớt chi phí tiền bạc, thời gian liên quan đến hoạt động Thứ hai, hoàn thiện khung pháp lý mua, bán xử lý nợ xấu, đặc biệt sửa đổi, bổ sung Thông tư số 19/2013/TT-NHNN - quy định việc mua bán xử lý nợ xấu VAMC phù hợp với Nghị định số 34/2015/NĐCP ngày 31/3/2015 Chính phủ quy định việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2013 Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động VAMC Việt Nam yêu cầu thực tiễn Tổ chức hội thảo, chuyên đề nhằm hướng dẫn quy định liên quan đến xử lý nợ xấu cho ngân hàng để tháo gỡ khó khăn, vướng mắc chế, sách, quy định pháp luật xử lý nợ, tài sản bảo đảm, khuyến khích nhà đầu tư tham gia mua, bán nợ xấu tài sản bảo đảm Để trình mua bán nợ xấu VAMC ngân hàng diễn thơng suốt, cắt giảm chi phí khơng cần thiết 110 Thứ ba, ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng xử lý nợ xấu, việc chấp hành quy định pháp luật cho vay, phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro; phát xử lý nghiêm trường hợp vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng Đồng thời đưa lộ trình cho ngân hàng xử lý nợ xấu, thường xuyên giám sát việc xử lý nợ xấu ngân hàng Kết phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro thực kế hoạch xử lý nợ xấu sở quan trọng để NHNN xem xét cấp phép mở rộng mạng lưới, quy mơ hoạt động, kiểm sốt tăng trưởng tín dụng Thứ tư, nâng cao chất lượng thông tin CIC cung cấp CIC tổ chức Ngân hàng Nhà nước, trung tâm cung cấp thông tin lịch sử giao dịch tín dụng khách hàng có thu phí, đơn vị bắt buộc ngân hàng phải cung cấp tình hình tín dụng, tài khách hàng cho mình, nay, hầu hết ngân hàng quy định bắt buộc phải tra cứu thông tin CIC cung cấp để sử dụng làm sở phân tích, thẩm định đánh giá khách hàng Nhưng thông tin mà CIC cung cấp thiếu cập nhật, độ xác chưa cao Để nâng cao chất lượng thông tin CIC cung cấp Ngân hàng Nhà nước cần phân định rõ ràng trách nhiệm chế tài xử phạt bảo đảm tổ chức liên quan thực trách nhiệm Thứ năm, hồn thiện khung pháp lý tăng cường biện pháp quản lý nhà nước DN theo hướng minh bạch hóa, cải cách thủ tục hành giúp doanh nghiệp hạn chế rủi ro sách, cắt giảm chi phí, thời gian, nhân lực thủ tục hành doanh nghiệp xuất nhập Các quan quản lý nhà nước cần tăng cường công tác kiểm tra, tra hoạt động doanh nghiệp, làm hóa mơi trường kinh doanh Tránh tình trạng doanh nghiệp thành lập để lừa đảo, mua bán hóa đơn, tình trạng trốn thuế, lập chứng từ khống, bán hàng giả, 111 hàng chất lượng Thành lập tổ chức chuyên cập nhật, cung cấp thơng tin cách có hệ thống sai phạm, sai phạm trình điều tra doanh nghiệp Đây trở thành kênh thơng tin hữu ích để ngân hàng thu thập thơng tin doanh nghiệp góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng q trình cho vay 3.3.2 Đối với quyền địa phương Đề nghị quyền địa phương, quan đoàn thể phối hợp với ngân hàng việc cung cấp thông tin xử lý sai phạm khách hàng ngân hàng địa bàn quản lý: - Chính quyền địa phương cần tăng cường phối hợp với ngân hàng, cung cấp thông tin khách hàng cho ngân hàng thông tin tư cách đạo đức, tài sản bảo đảm, tranh chấp khách hàng địa bàn quản lý Để ngân hàng có đánh giá xác tình hình hoạt động khách hàng tài sản bảo đảm - Cần tạo điều kiện, hỗ trợ ngân hàng việc vận động khách hàng địa phương cố tình khơng thực nghĩa vụ với ngân hàng, trả nợ cho ngân hàng phối hợp với ngân hàng để xử lý tài sản bảo đảm khách hàng 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Để thực có hiệu mục tiêu nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh, góp phần hoàn thành mục tiêu chung toàn hệ thống, chi nhánh kiến nghị Hội đồng thành viên, ban điều hành, ban phịng trụ sở nội dung cụ thể sau: Thứ nhất, ban hành quy chế tổ chức hoạt động Hệ thống kiểm tra kiểm sốt nội phù hợp với mơ hình tổ chức hoạt động Vietcombank Tăng thẩm quyền, nâng cao trách nhiệm cán chuyên trách công tác kiểm tra, kiểm sốt nội từ trụ sở đến chi nhánh hoạt động kiểm 112 tra kiểm soát nội Thứ hai, để phịng ngừa có hiệu rủi ro hoạt động kinh doanh, Vietcombank nên ban hành quy chế có chế tài đủ mạnh xử lý nghiêm khắc tập thể, cá nhân vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ từ đuợc phát hiện, không thiết phải đợi đến vốn, tài sản xem xét xử lý Thứ ba, cơng tác đào tạo: ngồi việc tổ chức lớp đào tạo theo chuyên đề tín dụng, hội sở nên tổ chức thêm lớp nhận biết xử lý rủi ro tín dụng, kiến thức để ngăn ngừa rủi ro pháp lý, rủi ro hợp đồng, lớp chuyên đề bảo hiển tín dụng Thứ tư, cơng tác tín dụng: có chế xử lý khó khăn cho doanh nghiệp vay vốn gặp khó khăn SXKD, khó khăn tài chính, suy giảm khả trả nợ nguyên nhân khách quan từ suy thối kinh tế tồn cầu ảnh huởng việc Chính phủ thực thi sách tiền tệ chặt chẽ cắt giảm đầu tu công nhu doanh nghiệp ngành vận tải biển, doanh nghiệp xây dựng Thứ năm, nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc Vietcombank Trung tâm đuợc thành lập vào năm 2001, thực nhiệm vụ theo dõi việc trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro đơn vị kinh doanh quản lý quỹ dự phòng theo quy định NHNN Vietcombank Tuy nhiên hoạt động Trung tâm mờ nhạt Trung tâm cần theo dõi, đôn đốc Chi nhánh việc báo cáo, trích lập dự phịng rủi ro, đua cảnh báo kịp thời rủi ro mà Chi nhánh gặp phải Đồng thời Vietcombank nên tăng thêm phân quyền Trung tâm việc xử lý sai phạm Chi nhánh trình trích lập sử dụng quỹ dự phịng Thứ sáu, cần nhanh chóng hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng 113 khách hàng Thường xuyên cập nhật tiêu chí để đánh giá khách hàng cho phù hợp với thực tế định hướng phát triển hoạt động tín dụng Vietcombank thời kỳ KẾT LUẬN CHƯƠNG Việc nâng cao hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank Bắc Ninh yêu cầu cấp thiết quan trọng Trên sở phân tích tồn nguyên nhân tồn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh chương 3, luận văn đưa số giải pháp dựa thực tiễn Vietcombank Bắc Ninh, đồng thời đưa r a số kiến nghị quan quản lý nhà nước, với quyền địa phương với Vietcombank nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank Bắc Ninh thời gian tới 114 KẾT LUẬN Đối với Ngân hàng Thương mại Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động chính, chiếm tỷ trọng cao cấu tổng tài sản ngân hàng, đồng thời hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc nâng cao hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu thiết ngân hàng nói chung Vietcombank Bắc Ninh nói riêng Chính đề tài nghiên cứu “Giảipháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh” không đáp ứng nhu cầu thực tiễn trước mắt mà cịn có ý nghĩa lâu dài phát triển bền vững Vietcombank Bắc Ninh Với mong muốn đó, phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn đề cập đến số vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn tập trung làm rõ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng khái niệm, nhân tố ảnh hưởng, đo lường rủi ro tín dụng Trên sở phân tích kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới, luận văn rút số học kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Việt Nam Thứ hai, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank Bắc Ninh cách khách quan, trung thực, khoa học, từ rút kết đạt được, mặt tồn nguyên nhân Thứ ba, sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể với Vietcombank Bắc Ninh kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, quan quản lý nhà nước, quyền địa phương nhằm hồn thiện mơi trường pháp lý, ổn định mơi trường kinh tế; đổi nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ; xây dựng quy trình có 115 liên quan đến hoạt động cho vay; tập trung đổi cơng nghệ ngân hàng góp phần hồn thiện hoạt động quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thuong Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Tuy nhiên, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đề tài rộng phức tạp cần đuợc hoàn thiện thuờng xuyên lý luận lẫn thực tiễn Với hiểu biết thời gian nghiên cứu hạn chế, học viên khơng thể tránh khỏi thiếu sót định Kính mong Hội đồng khoa học, nhà quản trị ngân hàng, bạn đọc quan tâm đến vấn đề đóng góp ý kiến để luận văn đuợc hồn thiện hon ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phòng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại Thuong Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh trình hoạt động kinh doanh truớc mắt nhu lâu dài Học viên xin chân thành cảm ơn! Ngân hàng DANH TMCP MỤC Ngoại TÀI Thương LIỆUViệt THAM NamKHẢO Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng Giáo trình hàngĐịnh TMCP NgoạiNhững Thương - Chi luật nhánh Bắc Ninh Ngân Trần Đình ( 2006), quiViệt địnhNam pháp hoạt động (giai đoạn 2012 2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh tín dụng, NXB Tư -pháp, Hà Nội Vietcombank TS Bắc TrầnNinh Huy Hoàng (2004), ”Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín Ngân hàng Việt TMCP Ngoại Thương Việttế, Nam Chi nhánh Bắc Ninh dụng NHTM Nam”, Phát triển kinh (12),- tr.37-39 (giai đoạn 2012 - 2016), tổng(2009), kết hoạt dụng mại, NGND.PGS.TS Tô Báo Ngọccáo Hưng Ngânđộng hàngtínthương Vietcombank BắcHà Ninh NXB Thống kê, Nội Ngân hàng TMCP Thương Việt Nam - CNngân Bắchàng, Ninh NXB (giai NGND.PGS.TS Tô Ngoại Ngọc Hưng (2014), Tín dụng đoạn 2012- Xã - 2016), Báo cáo trích lập dự phịng Vietcombank Bắc Ninh Lao động hội, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại Thương NamNghiệp - CN Bắc Ninhhàng (2016), Đề ánmại, TS Nguyễn Minh Kiều Việt (2012), vụ ngân thương cấu Vietcombank Chi nhánh Bắc Ninh NXBlạiThống kê, Hà Nội Các văn luật (2005) "Credit Management” Glenpháp Bullivant hộiand (2010), Luật chức tín dụng, Lao động - Xã Quốc “Market Liquidity RisktổManagement in NXB a Bank”của Stephan hội, Hà Nội Schwill (2008) hội Liquidity (2010), Luật hàng nhà nước - Việt Lao Quốc “Banking Riskngân Management Issues” RifkiNam, IsmalNXB (2005) động -9.Xã“Liquidity hội, Hà Nội.risk management”của Richard Barfield Shyam Các bài(2009) báo Venkat cao thương mại, lực cạnh tranh 10 Kiều Peter Hữu Rose Dũng (2001),(2004), Quản trị”Nâng ngân hàng NXB Tài NHTMCP q trìnhQuế hội (2013), nhập vàTài phát triển”, Ngân hàng, 11 TS Mai Thanh học, Tạp NXBchí Dân trí, Hà Nội.(8), tr.15-17 12 PGS.TS Nguyễn văn Tiến ( 2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro Các web ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội trongtrang kinh doanh http://www.economy com.vn 13 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình ngân hàng thương http://www.vietcombank.com.vn/ mại, NXB Thống kê, Hà Nội http: //www.gso com.Văn Tiến (2013), Giáo trình Quản trị ngân hàng 14 GS.TS Nguyễn thươnghttp://www.sbv.gov.vn/ mại, NXB Thống kê, Hà Nội 15 TS Lê Thị Xuân (2011), Phân tích tài doanh nghiệp, NXB Dân trí, Hà Nội Các báo cáo Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (giai đoạn 2012 - 2016), Báo cáo thường niên Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Việt Nam ... động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 68 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC... CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 86 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM. .. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 62 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh