1312 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà tây luận văn thạc sỹ kinh tế

a ⅞ HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^ɑ^ NGUYỄN CHÂU GIANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội - 2018 Ì1 [f NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^ɑ^ NGUYỄN CHÂU GIANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TẠ QUANG TUẤN Hà Nội - 2018 Ì1 [f LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Hà Tây” cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Châu Giang 11 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1_CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 .Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Mơ hình máy quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.3 Chiến lược sách quản trị rủiro tín dụng .24 1.2.4 Nội dung quy trình quản trị rủi ro tín dụng .25 1.3 THỰC TẾ TRIỂN KHAI BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM VÀ KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRÊN THẾ GIỚI 37 1.3.1 Thực tế triển khai Basel II quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam 37 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giới học kinh nghiệm cho Việt Nam 42 KẾT LUẬN CHƯƠNG 49 CHƯƠNG 2_ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY 50 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY 50 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 50 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 51 Ill 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2014-2016 55 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY .59 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Tây từ 2014 - 2016 59 2.2.2 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Tây 68 2.2.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Tây 72 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY 89 2.3.1 Kết đạt đuợc 89 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 95 CHƯƠNG 3_NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY 96 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY 96 3.1.1 Định huớng phát triển chung chi nhánh .96 3.1.2 Định huớng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 97 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HÀ TÂY .98 3.2.1 Nâng cao chất luợng nguồn nhân lực tín dụng đạo đức nghề nghiệp 98 3.2.2 Nâng cao chất luợng phân tích thẩm định tín dụng 99 3.2.3 Tăng cuờng thu thập thơng tin tín dụng 100 3.2.4 Tăng cuờng côngtác quản lý khoản vay sau giảingân 101 3.2.5 Tăng cuờng cơngtác kiểm tra, kiểm sốt nội 102 3.2.6 Tăng cuờng côngtác khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng 102 3.2.7 Khắc phục hạn chế công tác xếp hạng tín dụng nội 105 iv 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan .107 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 110 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Đầu tư Pháttriển Việt Nam .113 KẾT LUẬN CHƯƠNG 116 KẾT LUẬN 117 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vi v DANH DANHMỤC MỤCCÁC CÁCCỤM BẢNG TỪVÀ VIẾT SƠ ĐỒ TẮT SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Chi nhánh Hà Tây .511 BẢNG Bảng 1.1: Tỷ lệ % trích lập dự phịng rủi ro cho vay nợ xấu tổng du nợ .38 Bảng 2.1: Kết kinh doanh BIDV Chi nhánh Hà Tây năm 2014-2016 566 Bảng 2.2: Kết huy động vốn BIDV Hà Tây giai đoạn 2014 - 2016 577 Bảng 2.3: Kết hoạt động tín dụng BIDV Hà Tây giai đoạn 2014 - 2016 59 Bảng 2.4: Danh mục tín dụng phân theo thời hạn cấp tín dụng 600 Bảng 2.5: Danh mục tín dụng phân theo đối tuợng khách hàng 611 Bảng 2.6: Du nợ 20 khách hàng lớn BIDV Hà Tây 633 Bảng 2.7: Danh mục tín dụng phân theo ngành kinh tế .644 Bảng 2.8: Du nợ theo nhóm nợ BIDV Hà Tây 2014-2016 666 Bảng 2.9: Khả bù đắp rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây năm 2014 - 2016 .677 Bảng 2.10: Tỷ lệ vốn BIDV Hà Tây năm 2014 - 2016 68 STT Từ viết tắt Diễn giải Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (Joint Stock BIDV Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam) DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro QLKH Quản lý khách hàng QTTD Quản trị tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TSBĐ Tài sản bảo đảm 12 TMCP Thương mại cổ phần 13 XHTDNB Xep hạng tín dụng nội 107 - Ngồi ra, Chi nhánh trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp với tài sản khoản cấp tín dụng ngân hàng đuợc bồi thuờng thiệt hại gặp rủi ro vốn 3.2.8.3 Sử dụng công cụ phái sinh Tại Việt Nam nay, nghiệp vụ phái sinh mẻ, lĩnh vực ngân hàng Để hình thành phát triển nghiệp vụ này, truớc hết Ban lãnh đạo Chi nhánh cần có nhận thức quan điểm đắn, định huớng triển khai nghiệp vụ thực tế Để triển khai nghiệp vụ phái sinh, Chi nhánh cần có đội ngũ cán có trình độ chuyên môn, kinh nghiệm kỹ phù hợp Đội ngũ nhân viên cần có hiểu biết sâu rộng thị truờng nhu biến động thị truờng, loại cơng cụ tài phái sinh, quy cách giao dịch, kỹ thuật định giá, luật lệ thị truờng loại rủi ro liên quan Muốn vậy, Chi nhánh cần cử nhân bao gồm lãnh đạo cán học lớp đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ này, q trình triển khai tham khảo thuê chuyên gia đào tạo tu vấn để có tảng triển khai nghiệp vụ Bên cạnh đó, cần có đầu tu định để đại hóa công nghệ thông tin, giúp nắm bắt thông tin thị truờng cách nhanh chóng hiệu quả, hỗ trợ đắc lực trình triển khai thực nghiệp vụ phái sinh 3.3 MỘT S Ô KIẾN NGHỊ ĐỀ XUẤT 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan ❖ Tạo môi trường pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng Chính phủ cần có quy định cụ thể liên quan đến việc cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp, quy định thơng tin cung cấp phải đuợc kiểm tốn, quy định điều kiện đuợc thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm tốn nhu kiểm tốn viên có liên quan việc báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Bên cạnh đó, Bộ tài cần huớng dẫn yêu cầu thực tốt việc hạch toán kế toán doanh nghiệp nhằm đảm bảo tính xác, khoa học kịp thời hệ thống sổ sách kế tốn báo cáo tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định ngân hàng 108 Đồng thời với việc yêu cầu minh bạch, công khai thông tin doanh nghiệp, cần có chế tài xử phạt hợp lý để đảm bảo thông tin ngân hàng nhận đuợc từ doanh nghiệp xác Hiện nay, thơng tin doanh nghiệp đua cho đối tuợng khác không giống Mặc dù số doanh nghiệp thuê kiểm tốn độc lập nhằm cơng khai minh bạch thơng tin hoạt động, nhiên chất luợng kiểm toán nhiều tổ chức kiểm toán độc lập chua thực cho kết nhu mong đợi ngân hàng Ngồi ra, nhiều doanh nghiệp có thủ thuật để che giấu thơng tin Vì vậy, cần có chế tài xử phạt thích hợp để buộc doanh nghiệp tuân thủ nghiêm túc việc công khai minh bạch hóa thơng tin Bên cạnh đó, Nhà nuớc cần hồn thiện hệ thống pháp luật, tạo môi truờng pháp lý lành mạnh, hành lang pháp lý vững chắc, hoàn thiện quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng nhu quy định giao dịch bảo đảm; quy định liên quan đến quyền chủ nợ, bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng kéo dài thời gian; quy định cấp giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản Chính phủ cần điều phối kết hợp ngành có liên quan, với Ngân hàng Nhà nuớc để chia sẻ, thống phuơng án giải vuớng mắc q trình cấp tín dụng Ngồi ra, Chính phủ cần xem xét để có biện pháp phát triển sở hạ tầng kỹ thuật lĩnh vực tài tiền tệ để thúc đẩy phát triển thị truờng tài chính, thị truờng tiền tệ, truớc hết thị truờng liên ngân hàng nhằm tạo thêm nhiều hội đầu tu phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn sử dụng cơng cụ tài nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng ❖ Tạo ổn định sách nhằm ổn định mơi trường kinh doanh Chính phủ cần ban hành chế sách kịp thời với phát triển kinh tế-xã hội, tạo môi truờng kinh doanh ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng phát triển an tồn, bền vững Bên cạnh đó, việc hoạch định sách, cần có định huớng, tầm nhìn nghiên cứu cách kỹ luống để ban hành quy định chế có tính phù hợp dài hạn, linh hoạt với biến động môi truờng kinh tế xã hội, tránh 109 thay đổi định hướng, chế sách cách đột ngột, gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nguồn trả nợ khách hàng ❖ Thiết lập mạng thông tin quốc gia Thông tin yếu tố định đến thành bại doanh nghiệp Khi doanh nghiệp thực cách nghiêm túc việc công khai, minh bạch hóa thơng tin, Nhà nước cần xem xét thiết lập mạng thông tin quốc gia để tập hợp thông doanh nghiệp, cá nhân Thông tin tập hợp mạng ngồi thơng tin doanh nghiệp cung cấp cần có thêm thơng tin từ quan quản lý nhà nước nhiều nguồn khác nhằm thực đối chiếu chéo thông tin, đảm bảo thông tin doanh nghiệp xác Mạng thơng tin quốc gia thơng qua hình thức truy cập qua mạng internet, qua việc xuất ấn phẩm liên quan đến thông tin doanh nghiệp Để đảm bảo chất lượng thông tin hoạt động mạng, thông tin cung cấp cho đối tượng phân biệt gồm thơng tin miễn phí với thơng tin bản, thông tin cụ thể hơn, yêu cầu đối tượng tra cứu phải khoản phí dịch vụ thông tin ❖ Thiết lập phát triển thị trường mua bán nợ xấu Ở Việt Nam, thị trường mua bán nợ bắt đầu hình thành, cịn thiếu khung pháp lý hồn thiện nguồn nhân lực để phát triển thị trường Hiện tại, bên cạnh công ty mua bán nợ (VAMC) trực thuộc NHNN mua nợ xấu NHTM có công ty mua, bán nợ tồn đọng doanh nghiệp cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) trực thuộc Bộ Tài Ngồi ra, số NHTM thành lập công ty quản lý khai thác tài sản hoạt động giới hạn việc mua, bán khoản nợ mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay chưa phép mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực mua, bán nợ doanh nghiệp, tổ chức cá nhân xã hội Chính vậy, để nâng cao hiệu cơng tác xử lý nợ xấu, phủ xây dựng chế mua bán nợ phù hợp, đảm bảo hỗ trợ nhanh cho TCTD việc giải dứt điểm khoản nợ xấu sở thống mức giá bán nợ hợp lý 110 Ngoài ra, nghiệp vụ mua bán nợ công ty mua bán nợ VAMC dừng lại mức độ mua bán nợ xấu duới hình thức NHTM nhận trái phiếu để đổi nợ xấu, dựa nguyên tắc lấy tổng du nợ trừ cho dự phịng rủi ro tín dụng trích, giá trị đuợc xác định giá trị khoản nợ mà NHTM bán cho công ty mua bán nợ VAMC, chua thực kênh mua bán nợ theo thị truờng Do đó, thời gian tới để việc mua bán nợ xấu thực đuợc định theo chế thị truờng ngành có liên quan cần xây dựng chế, văn pháp luật phép việc mua bán nợ thực theo nguyên tắc mua đứt bán đoạn ❖ Giảm bớt thủ tục hành liên quan q trình xử lý nợ Chính phủ cần đạo ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ số khó khăn, vuớng mắc thủ tục phát mại tài sản ngân hàng thực khởi kiện khách hàng Nên có huớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục khởi kiện, giảm bớt số thủ tục hành khơng cần thiết để đảm bảo q trình khởi kiện thi hành án đuợc xử lý nhanh chóng, kịp thời bù đắp tổn thất cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ❖ Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) kênh thông tin hỗ trợ ngân hàng vấn đề thơng tin khơng cân xứng, góp phần nâng cao chất luợng thẩm định tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin cá nhân, tổ chức có quan hệ tín dụng thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nuớc, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, tổng hợp cung cấp thơng tin theo yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, năm qua thơng tin tín dụng mà Trung tâm cung cấp chua đáp ứng đuợc nhu cầu thông tin phân tích mặt số luợng chất luợng, làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thuơng mại Việt Nam 111 Xét từ thực tế đó, Ngân hàng Nhà nước cần có giải pháp khơng giúp mở rộng quy mô thông tin mà phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp từ Trung tâm CIC sau: Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC tổng hợp, xếp phân loại thông tin để cung cấp cách nhanh chóng hữu ích TCTD cần Đưa quy chế, quy định bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC, đồng thời có biện pháp xử lý TCTD không thực nghiêm túc quy định thơng tin, cung cấp thơng tin khơng xác gây sai lệch, nhiễu thông tin Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi để khai thác thơng tin tổ chức nước ngồi có ý định đầu tư vào Việt Nam, kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro tổ chức muốn vay vốn ngân hàng Việt Nam Tăng cường đội ngũ cán trẻ, sáng tạo, có trình độ, áp dụng cơng nghệ đại công đoạn xử lý thông tin để tạo nhiều sản phẩm thơng tin hữu ích Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước định hướng tạo điều kiện thành lập cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng giới Standard and Poors, Moody’s, Đầu năm 2010, Chính phủ ban hành Nghị định số 10/2010/NĐ-CP hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng NHNN ban hành Thông tư 16/2010/TT-NHNN hướng dẫn nghị định này, khuyến khích tổ chức tư nhân tham gia thành lập trung tâm thơng tin tín dụng Đây bước đắn để thiết lập thị trường thơng tin tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng Đã có hai tập đồn hàng đầu giới đến Việt Nam: Cơng ty Experian TransUnion Tháng 06/2010, PCB (vốn điều lệ đóng góp 11 ngân hàng thương mại: ACB, ABBank, BIDV, Đông Á, Techcombank, Vietcombank, Vietinbank, SCB, VIB, Sacombank VPBank) trở thành trung tâm thơng tin tín 112 dụng tư nhân hoạt động Việt Nam sau NHNN cho phép triển khai hoạt động Để thiết lập thị trường thơng tin tín dụng, NHNN cần có động thái khuyến khích để tạo điều kiện cho đời Trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân giúp bổ sung, hỗ trợ cho Trung tâm CIC ❖ Ban hành văn quy định, hướng dẫn hoạt động ngân hàng, hướng tới phù hợp thông lệ quốc tế Trong định hướng phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước cần bổ sung thêm định hướng thực nội dung Basel II công tác Quản trị rủi ro tín dụng Trong cần trọng đến việc rà soát, sửa đổi, bổ sung, ban hành quy định liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại, phù hợp với thơng lệ quốc tế nêu rõ lộ trình tiêu chí thực Tuy nhiên, khó khăn việc triển khai ứng dụng Basel II Việt Nam chưa có văn hướng dẫn cụ thể việc thực tiêu chí Hiệp ước Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần chuẩn bị điều kiện nhân lực, kỹ thuật, nghiên cứu kỹ nội dung để ban hành văn hướng dẫn cụ thể việc thực hiện, điều kiện thực nội dung Basel II cho phù hợp với điều kiện hệ thống ngân hàng Việt Nam, đặc biệt nội dung liên quan đến cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng - Sự phát triển mạnh mẽ thị trường phái sinh toàn cầu số lượng hợp đồng giá trị hợp đồng giao dịch cho thấy tầm quan trọng, tính hữu ích cơng cụ tài phái sinh Trong thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu xây dựng sở pháp lý cho nghiệp vụ phái sinh phái sinh tín dụng, phái sinh lãi suất đồng thời cho phép ngân hàng thực nghiệp vụ phái sinh, tạo diều kiện để ngân hàng thương mại có phương tiện phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần trọng tới việc xây dựng hệ thống văn hướng dẫn thống nghiệp vụ tài phái sinh cho ngân hàng thương mại Đây mặt nghiệp vụ tương đối khó kỹ thuật có ý nghĩa lớn việc phịng ngừa rủi ro cho ngân hàng 113 ❖ Tăng cường kiểm tra giám sát Công tác tra, kiểm tra cần thực thường xuyên nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp, kiểm soát khâu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHNN Xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lượng hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đắn chất lượng công tác quản trị rủi ro NHTM Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát, quản lý từ xa Tuy nhiên, để thực điều đòi hỏi NHNN phải áp dụng công nghệ cao, thực quy chế kiểm tra nghiêm ngặt bảo mật thông tin để đảm bảo bí mật kinh doanh cho ngân hàng ❖ Đẩy mạnh nâng cao chất lượng công tác quản lý điều hành NHNN cần nâng cao vai trò định hướng tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định cảnh báo mang tính khoa học khách quan liên quan đến hoạt động tín dụng Điều giúp cho NHTM có sở tham khảo nhằm hoạch định sách tín dụng phù hợp, vừa đảm bảo mục tiêu tăng trưởng, vừa phòng ngừa RRTD phát sinh Bên cạnh hồn thiện văn hướng dẫn hoạt động tín dụng NHTM, bảo vệ quyền lợi hợp pháp hệ thống ngân hàng NHNN cần phối hợp chặt chẽ với Bộ Ngành có liên quan để giải khó khăn vướng mắc TCTD trình xử lý nợ xấu Cụ thể, NHNN cần ban hành hướng dẫn cụ thể, chi tiết trách nhiệm liên quan tới Bộ, Ban Ngành như: Cơ quan cơng an, Chính quyền địa phương, Sở Tài nguyên môi trường để nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp, đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ❖ Tăng cường tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ Thường xuyên tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ thẩm định, tín dụng kiến thức pháp luật để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định 114 tín dụng Tổ chức buổi đào tạo chia sẻ kinh nghiệm với chi nhánh công tác xử lý rủi ro tín dụng ❖ Thiết lập báo cáo đánh giá rủi ro ngành Thiết lập báo cáo đánh giá rủi ro ngành gửi chi nhánh để tham khảo q trình cấp tín dụng quản lý khách hàng Hiện nay, việc phân tích đánh giá ngành cán đánh giá với hồ sơ thông tin thu thập Như vậy, với nguồn thông tin hạn chế việc khơng chun mơn hóa cơng tác làm tốn thời gian cán tín dụng q trình thu thập xử lý thơng tin Với việc BIDV có báo cáo đánh giá ngành cập nhật hàng tháng hữu ích cho chi nhánh định hướng phát triển tín dụng ❖ Hồn thiện cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng BIDV thực dự án xây dựng công cụ đo lường RRTD đại theo phương pháp tiếp cận dựa xếp hạng nội (IRB) Tuy nhiên, hệ thống XHTDNB sử dụng để phân loại định tín dụng với khách hàng vay vốn chưa khai thác hệ thống để lượng hóa rủi ro Theo cách tiếp cận IRB, ngân hàng phải xây dựng công cụ đo lường PD, LGD EAD để tính tốn tổn thất dự kiến ngồi dự kiến cho khoản vay Hiện BIDV thành lập nhóm dự án nghiên cứu xây dựng phần mềm đo lường đại lượng nhằm lượng hóa RRTD, nhiên dự án giai đoạn thu thập liệu chạy thử nghiệm BIDV cần trọng đầu tư thêm nguồn lực để đẩy nhanh tiến độ dự án nhằm đưa mô hình đo lường RRTD theo phương pháp đại áp dụng thức chi nhánh Với hệ thống XHTDNB số hạn chế: cán tín dụng phải nhập thơng tin cách thủ cơng vào hệ thống dẫn đến nhập sai, nhập thiếu, số thông tin chấm điểm mang tính chủ quan người chấm dẫn đến kết khơng phản ánh xác thực trạng Do vậy, nghiên cứu vận dụng tự động hóa việc chấm điểm xếp hạng tín dụng tiết kiệm thời gian, tăng tính xác, từ giảm thiểu rủi ro Theo đó, khách hàng cần sử dụng dịch vụ phải cung cấp thông tin theo mẫu ngân hàng, tiêu chí đánh giá chọn lọc từ thông tin liệu khách 115 hàng khứ, chương trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp cho kết Cán tín dụng kết chấm, thông báo với khách hàng chấp nhận hay từ chối cho vay, mức lãi suất, sách tín dụng Như vậy, hệ thống loại bỏ rủi ro đạo đức rủi ro tác nghiệp cán tín dụng Bên cạnh đó, thay cho chương trình phân loại nợ yêu cầu cán tín dụng phải nhập điều chỉnh nhóm nợ thủ cơng chương trình, nên nghiên cứu phát triển chương trình phân loại nợ tự động, lấy liệu từ chương trình theo dõi lịch sử khoản vay từ chương trình xếp hạng tín dụng nội Sau đó, chương trình phân loại nợ tự động phân loại khoản cấp tín dụng theo phương pháp định lượng (theo tuổi nợ) định lượng định tính (theo kết xếp hạng tín dụng nội bộ) cho nhóm nợ cuối khách hàng Việc nghiên cứu phát triển chương trình ứng dụng phục vụ cơng tác tín dụng tiết kiệm nhiều thời gian giảm thiểu sai sót q trình tác nghiệp, nâng cao hiệu cơng tác tín dụng ❖ Hồn thiện mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Phịng QLRR nằm Chi nhánh chịu đạo trực tiếp từ Ban Giám đốc chi nhánh, có liên hệ với phòng liên quan chưa thực độc lập với Chi nhánh Điều làm giảm tính khách quan, độc lập công tác thẩm định Phòng Quản lý rủi ro BIDV nên thành lập Trung tâm thẩm định tín dụng tập trung trực thuộc Hội sở giảm mức phân quyền phán tín dụng Chi nhánh Theo mơ hình này, Chi nhánh đóng vai trị đại lý bán hàng Bên cạnh đó, nên tăng cường bố trí nhân cho phận kinh doanh trực tiếp giảm nhân khối hỗ trợ nhằm tăng cường đội ngũ cán cho cơng tác tín dụng, tránh việc cán tín dụng phải ơm khối lượng công việc nhiều ảnh hưởng đến hiệu cơng việc chất lượng tín dụng Ngồi ra, BIDV nên thành lập phận chuyên trách Hội sở nhằm hỗ trợ chi nhánh gặp vướng mắc việc xử lý nợ khai thác xử lý tài sản bảo đảm nhằm nâng cao hiệu công tác giảm khoản nợ xấu tồn đọng 116 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở hệ thống lý luận chương phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Tây chương 2, chương luận văn đưa số nội dung sau: Thứ nhất, đưa định hướng phát triển chung Chi nhánh định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Thứ hai, đề xuất số giải pháp với BIDV Chi nhánh Hà Tây nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh, đồng thời đề xuất số kiến nghị tới Chính phủ Bộ ngành liên quan, kiến nghị tới Ngân hàng Nhà nước kiến nghị tới Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam nhằm tạo điều kiện, môi trường thuận lợi nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển - Chi nhánh Hà Tây 117 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro Với vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu nhung tiềm ẩn rủi ro đáng kể Rủi ro hoạt động tín dụng loại rủi ro đặc thù khơng thể tránh khỏi, có ảnh huởng lớn tới hoạt động kết kinh doanh ngân hàng Bởi vậy, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nội dung cần thiết, đòi hỏi trọng, quan tâm mức ngân hàng thuơng mại, tích cực chủ động nghiên cứu triển khai sách quản trị rủi ro tín dụng cách chặt chẽ có hệ thống nhằm phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng để giảm thiểu tổn thất hoạt động Qua thời gian công tác thực tế BIDV Chi nhánh Hà Tây q trình nghiên cứu thực luận văn, tơi nhận thức rõ tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng dụng hoạt động ngân hàng nói chung Chi nhánh BIDV Hà Tây Trên sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng, qua phân tích, đánh giá tiến hành khảo sát thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hà Tây, nhận thấy năm qua Chi nhánh có quan tâm, trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiên khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế Vỉ để giảm thiểu rủi ro tín dụng thời gian tới, luận văn đề xuất số giải pháp cụ thể Chi nhánh số kiến nghị BIDV, kiến nghị lên NHNN Chính phủ để góp phần hồn thiện, nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh nói riêng tồn ngành ngân hàng nói chung Do thời gian nghiên cứu trình độ hiểu biết cịn hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót tính tổng thể, mong nhận đuợc thơng cảm góp ý thầy Và để hoàn thành luận văn, em xin chân thành cảm ơn huớng dẫn tận tình thầy giáo huớng dẫn khoa học TS Tạ Quang Tuấn, với giúp đỡ Ban lãnh đạo anh/chị đồng nghiệp Chi nhánh BIDV Hà Tây tạo điều kiện, giúp đỡ em hoàn thành luận văn cao học DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liêu tiếng Viêt Bùi Diệu Anh (2013), Hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Phuơng Đông, TP.HCM Duơng Ngọc Hào (2015), “Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Tống Thị Nhu Hoa (2015), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam ”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Ngọc Linh (2017), “Thách thức Ngân hàng Việt Nam khi/trong trình triển khai Basel II”, LienVietPostBank Research Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây (20142016), Báo cáo hoạt động kinh doanh, năm 2014-2016, Hà Nội Nguyễn Thị Sâm (2015), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Đào Tố (2008), “Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Tạp chí ngân hàng số 5/2008 Nguyễn Văn Tiến (2015), Toàn tập Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động, Hà Nội Tài liêu tiếng Anh: 10 Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principal for the Management of Credit Risk PHỤ LỤC Phụ lục 01: Mơ hình quản trị rủi ro “3 lớp phịng vệ” Phụ lục 02: Danh mục tín dụng phân theo thời hạn cấp tín dụng Nguồn: Số liệu thống kê BIDVHà Tây năm 2014 - 2016 Phụ lục 03: Mơ hình hoạt động tín dụng BIDV Phụ lục 04: Quy trình chấm điểm Khách hàng tổ chức Chi nhánh Phụ lục 05: Quy trình chấm điểm khách hàng cá nhân Chi nhánh Q≡J, IriIiJi chám điỄm khách bring cí JiIiSn ... TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY 50 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH... chức quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Tây 68 2.2.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Tây 72 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI... 1.2.4 Nội dung quy trình quản trị rủi ro tín dụng .25 1.3 THỰC TẾ TRIỂN KHAI BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM VÀ KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRÊN THẾ GIỚI