QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂNNÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HÒNG NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2020 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HỒNG NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TAI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUÂN VĂN THAC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐÀM HỒNG PHƯƠNG Hà Nội - năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chua đuợc cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đuợc ghi lời cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn đuợc rõ nguồn gốc TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Hồng Ngân LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân thành gửi lời cảm ơn Học viện Ngân hàng, quý thầy cô tạo điều kiện giúp đỡ thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn TS Đàm Hồng Phương - người Cô bảo, hướng dẫn giúp đỡ kiến thức, phương pháp nghiên cứu, cách thức trình bày suốt thời gian thực hồn thành luận văn Cuối tơi xin cảm ơn thành viên gia đình, người thân, bạn bè động viên, ủng hộ, chia sẻ chỗ dựa tinh thần giúp tập trung nghiên cứu hồn thành luận văn Trong q trình thực khó tránh khỏi thiếu sót tơi mong nhận đqợc ý kiến đóng góp q Thầy, Cơ giáo bạn đọc để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Hồng Ngân MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.2 PHÂN LOẠI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.1.3 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.1.4 ẢNH HƯỞNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN NỀN KINH TẾ 12 1.1.5 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 14 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .18 1.2.1 KHÁI NIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 18 1.2.2 NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM .19 1.2.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM .21 1.2.4 TỔ CHỨC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 29 1.2.5 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 31 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆTNAM VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO AGRIBANK 33 1.3.1 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) 33 1.3.2 BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 39 AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG .39 2.1 KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 39 2.1.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 39 2.1.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY CỦA AGRIBANK CN THĂNG LONG 40 2.1.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG (GIAI ĐOẠN 2017-2019) .42 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CN THĂNG LONG 50 2.2.1 TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 50 2.2.2 TỶ LỆ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 51 2.2.3 TỶ LỆ TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG XLRR AGRIBANK CN THĂNG LONG 52 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 53 2.3.1 MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RRTD TẠI AGRIBANK CN THĂNG LONG .53 2.3.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI AGRIBANK CN THĂNG LONG 54 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 67 2.4.1 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 67 2.4.2 HẠN CHẾ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 68 2.4.3 NGUYÊN NHÂN NHỮNG HẠN CHẾ CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK .73 CHI NHÁNH THĂNG LONG 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CN THĂNG LONG .73 3.1.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG TRONG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 73 3.1.2 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 74 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 75 3.2.1 NÂNG CAO NĂNG LỰC NHẬN BIẾT RỦI RO TÍN DỤNG 75 3.2.2 QUẢN TRỊ TÀI SẢN BẢO ĐẢM 76 3.2.3 QUẢN TRỊ KHOẢN TÍNCÁC DỤNG CĨ VẤN .77 DANHCẤP MỤC CHỮ VIẾTĐỀ TẮT 3.2.4 ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG, QUẢN TRỊ THEO DANH MỤC VÀ NGÀNH HÀNG 77 3.2.5 TĂNG CƯỜNG KIỂM TRA, GIÁM SÁT RỦI RO TÍN DỤNG .78 3.2.6 NÂNG CAO NĂNG LỰC CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG 79 3.3 KIẾN NGHỊ 80 3.3.1 KIỀN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC .80 3.3.2 KIẾN NGHỊ VỚI HỘI SỞ CHÍNH CỦA AGRIBANK 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 KẾT LUẬN 84 Agribank NgânMỤC hàngTÀI nôngLIỆU nghiệp phát triên nông thôn DANH THAM KHẢO Việt Nam DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo XLRR Xử lý rủi ro CN VAMC Chi nhánh Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 1.1: Tổng hợp xếp hạng tín dụng theo Moody’s Standard & Poor’s 27 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động Agribank chi nhánh Thăng Long 43 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn Agribank Chi nhánh Thăng Long theo kỳ hạn 44 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn Agribank chi nhánh Thăng Long theo khách hàng 45 Bảng 2.4: Tình hình du nợ Agribank chi nhánh Thăng Long 46 Bảng 2.5: Tình hình doanh thu phí dịch vụ Agribank chi nhánh Thăng Long 48 Bảng 2.6: Một số tiêu kết tài 48 Bảng 2.7: Chất luợng tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long .51 Bảng 2.8: Nợ xấu số khách hàng lớn Agribank chi nhánh Thăng Long 52 Bảng 2.9: Nợ XLRR số khách hàng lớn Agribank chi nhánh Thăng Long 52 Bảng 2.10 : Bảng tổng hợp xếp hạng khách hàng cá nhân 58 Bảng 2.11 : Bảng tổng hợp chấm điểm, xếp hạng doanh nghiệp 62 Bảng 2.12: Trích lập dự phòng rủi ro Agribank chi nhánh Thăng Long 65 Bảng 2.13: Tình hình thu hồi nợ xử lý rủi ro Agribank chi nhánh Thăng Long 66 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1: Tình hình du nợ Agribank chi nhánh Thăng Long .47 Biểu đồ 2.2: Chất luợng tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long 50 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị RRTD 21 Sơ đồ 1.2: Cơ cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 21 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Thăng Long 40 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long, luận văn đạt đuợc kết chủ yếu sau: - Khái qt hố q trình hình thành phát triển hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Thăng Long năm đổi gần đây; từ tạo điều kiện thực mục tiêu chủ yếu chng phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long - Đánh giá, phân tích tồn diện thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long qua việc cho vay Doanh nghiệp, từ tình hình thực đến kết thực tế khoản cho vay qua năm nhằm tìm hiểu nguyên nhân sâu vào phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng - Từ kết việc quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long, luận văn vào phân tích, đánh giá kết thực nghiệp vụ tín dụng khoản vay Từ rút kết đạt đuợc, tồn nguyên nhân gây nên tồn q trình cho vay để phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank chi nhánh Thăng Long 73 CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.1.1 Định hướng chung tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long Với nỗ lực, liệt hệ thống, mục tiêu giữ vững phát triển ổn định, an toàn, bền vững hệ thống ngân hàng, đưa nợ xấu mức 3% cách bền vững đảm bảo, qua đẩy mạnh nguồn vốn ngân hàng hỗ trợ phát triển kinh tế đất nước Bên cạnh đó, Agribank chi nhánh Thăng Long xác định mục tiêu chung góp sức với Agribank Việt Nam tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, trụ cột đầu tư vốn cho kinh tế đất nước, chủ lực thị trường tài chính, tiền tệ nơng thơn, kiên trì bám trụ mục tiêu hoạt động cho “Tam nông” Tập trung hệ thống giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn ngồi nước Duy trì tăng trưởng tín dụng mức hợp lý Ưu tiên đầu tư cho doanh nhgiệp nhở vừa nhằm đáp ứng yêu cầu chuyển dịch cấu đầu tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực đạt 70% tổng dư nợ Để tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, đại có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu đông đảo khách hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngồi tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long khơng ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hướng đại hóa Đầu năm, Agirbank chi nhánh Thăng Long tổ chức hội nghị tổng kết thường kỳ, đánh giá hoạt động kinh doanh năm trước đề xuất mục tiêu, kế hoạch năm kế tiếp, giải pháp khắc phục hạn chế tồn năm trước Bên cạnh đó, Chi nhánh ln nghiên cứu tìm kiếm giải pháp để nâng cao chất lượng dịch vụ toàn diện hướng tới khách hàng 74 Agribank chi nhánh Thăng Long trì sách quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo nguyên tắc sau: - Hoạt động theo quy trình cấp tín dụng lành mạnh; - Duy trì quy trình quản trị, đo luờng giám sát tín dụng phù hợp; - Đảm bảo kiểm sốt đầy đủ rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long tiến hành xét duyệt tín dụng thơng qua nhiều cấp để đảm bảo khoản cấp tín dụng đuợc xem xét cách độc lập, khách quan; với đó, việc phê duyệt khoản vay, bảo lãnh, mở L/C đuợc thực sở hạn mức đuợc giao cho cấp có thẩm quyền Đối với khoản cấp tín dụng lớn, Agribank chi nhánh Thăng Long tổ chức thẩm định phê duyệt thông qua Hội đồng tín dụng với tham gia phịng ban, lãnh đạo có liên quan để đảm bảo hoạt động phê duyệt tín dụng đạt chất luợng cao 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thăng Long Trong công tác quản trị RRTD ngân hàng thuơng mại nói chung Agribank chi nhánh Thăng Long nói riêng, rủi ro tín dụng xảy từ nguyên nhân chủ quan khách quan hay từ thân ngân hàng, từ ngân khách hàng từ môi truờng kinh tế bên Nhận diện đuợc nguyên nhân điều kiện để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Xuất phát từ yêu cầu trên, Agribank chi nhánh Thăng Long xây dựng định huớng quản trị rủi ro tín dụng nhu sau: - Quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng chiến luợc phát triển chung Agribank chi nhánh Thăng Long; - Các sách hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo ln trì tăng truởng du nợ, tăng lợi nhuận chi nhánh nhung phải uu tiên đảm bảo an tồn, khơng phát sinh nợ xấu, giữ tỉ lệ nợ xấu duới 3%; - Nghiêm túc tuân thủ quy định, sách cho vay Agribank nói chung Agribank chi nhánh Thăng Long nói riêng Tăng cuờng cơng tác giám sát chất luợng tín dụng từ xa, phát sơm dấu hiệu rủi ro, đua cảnh báo kịp thời, hiệu 75 - Triển khai linh hoạt, đồng biện pháp xử lý thu hồi nợ phù hợp với đối tượng khách hàng - Tăng cường thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, đẩy mạnh thu hồi lãi treo, lãi phạt, phí dịch vụ - Nâng cao lực cán tín dụng, cán kiểm tra người kiểm sốt khoản vay Đây nội dung Quy định khung rủi ro hệ thống Agribank Việt Nam áp dụng Chi nhánh Thăng Long phát hành cuối năm 2019 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.2.1 Nâng cao lực nhận biết rủi ro tín dụng Đây khâu quan trọng quản trị rủi ro tín dụng, sở nhận biết rủi ro, ngân hàngsẽ tiếp tục thực khâu Để nhận biết rủi ro cần xem xét đến dấu hiệu rủi ro tín dụng, sở phân tích rủi ro, đánh giá nhận biết rõ chất rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng mức độ tác động nhân tố đến rủi ro tín dụng Trên sở dấu hiệu nhận biết RRTD, phận chịu trách nhiệm quản trị rủi ro theo phạm vi nhiệm vụ đưa đánh giá, nhận xét, đề xuất đến phận chịu trách nhiệm trực tiếp để có phương án xử lý kịp thời Quá trình thực suốt q trình cấp tín dụng cho khách hàng Cụ thể: Thẩm định tín dụng Ngân hàng phải đánh giá, thẩm định tín dụng trước phê duyệt cấp tín dụng mặt: - Các yếu tố kinh tế vĩ mô, ngành nghề kinh doanh khách hàng; - Mục đích xin cấp tín dụng khách hàng nguồn tiền trả nợ; - Tổng mức rủi ro tín dụng khách hàng; - Xếp hạng khách hàng; - Tính pháp lý, khả thu hồi, xử lý tài sản bảo đảm; - Các phê duyệt quan chức (nếu có); 76 - Các điều kiện để giải ngân Ngân hàng phải phân tích khả tài chính, dịng tiền mục đích sử dụng vốn vay khách hàng để cung cấp hình thức cấp tín dụng, thời hạn sử dụng vốn cách hợp lý, đảm bảo hạn chế rủi ro lợi nhuận bù đắp chi phí phát sinh ngân hàng Mặt khác, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng sử dụng vốn đối ứng trước cấp tín dụng nhằm nâng cao trách nhiệm khách hàng việc sử dụng vốn trả nợ Đối với tài sản bảo đảm có giá trị lớn, có tính chất đặc thù, ngân hàng cần có chứng thư thẩm định giá đơn vị chuyên ngành thẩm định giá nhằm xác định giá trị, khả quản lý, xử lý tài sản bảo đảm Đối với khoản cấp tín dụng có bảo lãnh bên thứ ba phải đánh giá, thẩm định khách hàng bên bảo lãnh thứ ba để đánh giá khả thực nghĩa vụ, cam kết bên thứ ba khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ Phê duyệt định tín dụng Ngân hàng phải có quy trình phê duyệt định tín dụng cấp từ cấp thấp đến cấp cao Quy trình phê duyệt định tín dụng phải quy định văn đảm bảo yêu cầu: - Quy định cụ thể cá nhân hội đồng có thẩm quyền phê duyệt định tín dụng theo tiêu chí trách nhiệm người có liên quan - Quy định trường hợp ngoại lệ phê duyệt định cấp tín dụng - Tính minh bạch phận kiểm tra, kiểm soát nội 3.2.2 Quản trị tài sản bảo đảm Ngân hàng phải có quy trình quản trị tài sản bảo đảm từ bắt đầu đến lý hợp đồng bảo đảm, bao gồm: Phân loại tài sản bảo đảm, phương pháp xác định giá trị tài sản bảo đảm, tần suất đánh giá tài sản bảo đảm Các phương pháp xác định giá trị thị trường, giá trị thu hồi thời gian phát mại loại tài sản bảo đảm để làm sở xác định tài sản bảo đảm có đủ điều kiện khấu trừ tỷ lệ khấu trừ lập dự phòng theo quy định Tần suất đánh giá tài sản bảo đảm theo nguyên tắc tài sản bảo đảm có biến 77 động nhiều phải đánh giá thường xuyên Đối với tài sản bảo đảm hàng hóa, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, đông sản khác phải kiêm tra định kỳ tối thiểu tháng lần phải tính đến khấu hao tài sản 3.2.3 Quản trị khoản cấp tín dụng có vấn đề Khoản cấp tín dụng có vấn đề khoản cấp tín dụng phân loại vào nợ nhóm 3, nợ nhóm 4, nợ nhóm Đối với khoản nợ này, ngân hàng cần thực bước sau: - Chủ động thỏa thuận với khách hàng biện pháp xử lý với khoản nợ có vấn đề theo dõi, đánh giá tính khả thi biện pháp xử lý - Thực biện pháp nhằm tháo gỡ khó khăn cho khách hàng cấu lại thời gian trả nợ, cấu số tiền trả nợ miễn, giảm phần tiền lãi tạo điều kiện cho khách hàng phục hồi sản xuất, trả nợ ngân hàng - Thực biện pháp thu giữ, quản lý tài sản theo Nghị 42 Quốc hội xử lý nợ xấu Đồng thời, hồ sơ tài sản bảo đảm phải rà sốt đầy đủ vào có hiệu lực xử lý tài sản bảo đảm Đồng thời với việc rà soát, kiểm tra, kiểm soát khoản nợ có nguy tiềm ẩn từ nhóm nợ hạn (nhóm 2) cần thực thường xuyên 3.2.4 Đo lường rủi ro tín dụng, quản trị theo danh mục ngành hàng Rủi ro phải đo lường, quản trị không cấp độ khoản vay mà phải cấp danh mục Tại Agribank chi nhánh Thăng Long, quản trị rủi ro quan tâm ý cấp độ khoản vay, quản trị rủi ro theo danh mục chưa trọng thực hiên Trong thực tế rủi ro tín dụng khoản vay có mối quan hệ tương quan Vì vây, đa dạng hóa, chẳng hạn trải dư nợ ngân hàng vào ngành khác nhau, khu vực địa lý khác góp phần làm giảm rủi ro toàn hàng Ngược lại, tập trung tín dụng lớn vào số ngành tăng nguy rủi ro tín dụng Nói cách khác, việc quản trị rủi ro cấp độ danh mục cần thiết nhằm: (i) hạn chế rủi ro tập trung tín dung (ii) tối đa hóa lợi nhuận, giảm thiểu rủi roc ho toàn danh mục tài sản có ngân hàng dựa mối tương quan ngành Để tăng cường quản trị rủi ro theo cấp độ danh mục, nội dung sau cần 78 thực hiện: - Xác định danh mục ngành hàng cần quản trị: Một cách tối ưu, toàn dư nợ ngân hàng cần phân loại vào ngành hàng khác Các ngành phân chia phải đáp ứng điều kiện (i) tiêu biểu cho dư nợ ngân hàng; (ii) mang tính đại diện cho cấp độ rủi ro khác - Xác định hạn mức cho ngành hàng: Việc xây dựng hạn mức ngành trước hết phải dựa báo cáo phân tích rủi ro ngành Điều chưa thực Agribank chi nhánh Thăng Long Agribank chi nhánh Thăng Long thời kì tập trung phát triển dư nợ, thu hút khách hàng Do đó, đơn vị cần có phận đánh giá rủi ro, triển vọng ngành Qua đó, xây dựng hạn mức, số tiền cho vay tối đa tương ứng quy mô sản xuất kinh doanh để giảm thiểu tổn thất gặp rủi ro 3.2.5 Tăng cường kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng Củng cố hồn thiện hoạt động kiểm sốt nội Mục đích công tác kiểm tra, giám sát vốn vay nhằm đảm bảo hoạt động cho vay phát triển, an toàn đem lại hiệu cao, hạn chế kiểm soát rủi ro xảy q trình cho vay Đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, chế cho vay, đảm bảo tiền vay hành; Phát sớm đề biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm cam kết, nghĩa vụ khách hàng trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ, sai phạm, tiêu cực gây thất thoát vốn cán ngân hàng; giúp cán tín dụng lãnh đạo Chi nhánh nắm bắt đánh giá thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh, việc sử dụng vốn vay khách hàng, tồn tại, khó khăn q trình quản lý cho vay để có biện pháp điều chỉnh thích hợp; Đưa định đắn việc mở rộng, thu hẹp dừng cho vay xử lý tài sản bảo đảm, áp dụng biện pháp phù hợp khách hàng kiểm tra Quy trình kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng: Thường xuyên theo dõi diễn biến dư nợ khách hàng (tăng, giảm), trạng 79 thái nợ hợp đồng tín dụng (trong hạn, nợ hạn, nợ liên vụ án), phân loại nhóm nợ khách hàng (nhóm 1, nhóm ) Đơn đốc khách hàng trả nợ theo lịch thoả thuận khách hàng ngân hàng, chậm ngày trước đến hạn trả nợ gốc, lãi, Chi nhánh phải gửi thông báo nhắc nhở khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn Kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng công việc định kỳ đột xuất phát khách hàng có dấu hiệu bất bình thường việc kiểm tra sử dụng vốn doanh nghiệp phải trả lời câu hỏi: Khách hàng có vi phạm nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, tính trung thực tài liệu khách hàng, thực tế khách hàng sử dụng số tiền rút vốn từ ngân hàng (chỉ số tiền giá trị tài sản chi phí tương ứng), tài sản hình thành chi phí hình thành vốn vay đâu bảo quản Định kỳ tháng lần, cán tín dụng nắm bắt tình hình tài chính, đồng thời phân tích tình hình sản xuất kinh doanh quan hệ tín dụng khách hàng, kết hợp với việc phân tích bảo đảm nợ vay, đánh giá, chấm điểm sở để xếp hạng khách hàng, đưa lời cảnh báo rủi ro xảy giúp ban Giám đốc có sách, định hướng định xử lý quan hệ tín dụng khách hàng Trong q trình kiểm tra, giám sát vốn vay, ngân hàng đánh giá mức tín nhiệm khách hàng Nếu phát khách hàng thông tin sai thật, vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, khơng có khả trả nợ hạn, khơng có thiện chí trả nợ, ngừng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ, có nguy phá sản lừa đảo ngân hàng phải thực xử lý theo quy chế cho vay NHNN hướng dẫn ngân hàng cấp trên, áp dụng chế tài tín dụng như: ngừng cho vay mới, ngừng giải ngân, thu nợ trước hạn, truy đòi bảo lãnh, yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm, chuyển nợ hạn, xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, khởi kiện 3.2.6 Nâng cao lực cán tín dụng Cán làm cơng tác tín dụng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để phân 80 tích đưa định có nên cho vay hay khơng, trình độ cán tín dụng có tính chất định đến chất lượng tín dụng, ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Cán tín dụng có trình độ cao đánh giá đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đưa ý kiến xác Tiếp tục đào tạo nâng cao lực cán làm công tác tín dụng q trình thẩm định trước định cho vay xác đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiền nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng Hoàn thiện luật ngân hàng nhà nước, luật tổ chức tín dụng, luật bảo hiểm tiền gửi, luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Nghiên cứu, chỉnh sửa, hồn thiện quy định ngoại hối nói chung cho vay ngoại tệ nói riêng, phân loại nợ, đảm bảo an tồn tín dụng, phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam 3.3.1.2 Hoàn thiện chế tốn khơng dùng tiền mặt NHNN cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị người chủ trì liên kết NHTM việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dung tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật cơng nghệ đặc biệt đường truyền thông tin Việc tốn khơng dung tiền mặt góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng vay vốn mà không giải ngân tiền mặt dễ dàng cho ngân hàng kiểm sốt khách hàng có sử dụng vốn mục đích khơng 3.3.1.3 Ngân hàng nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Vai trị NHNN ngồi tra, giám sát cịn phải tăng cường kiểm tra kiểm sốt có hiệu quả, cảnh báo nguy rủi ro tiềm ẩn Muốn vậy, NHNN cần phải thực biện pháp: - Ở tỉnh, thành phố, NHNN nên tăng cường cán giỏi nghiệp vụ chuyên quản lý NHTM để kiểm tra, kiểm soát định kỳ theo chuyên đề kiêm tra 81 kiểm tra đột xuất để cảnh báo rủi ro tín dụng cho NHTM cách sớm Bên cạnh tập hợp thông tin thường xuyên từ NHTM để kiến nghị sửa đổi sách quản lý phù hợp với thực tiễn hoạt động ngân hàng - NHNN cần nghiên cứu đưa cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn khác mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro môi trường kinh tế, cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thu thập thơng tin cịn nhiều hạn chế - NHNN cần có tiêu chí để đánh giá, xếp loại hoạt động NHTM hàng năm để NHTM có nhìn tổng quan hoạt động để chiến lược phịng chống rủi ro, hồn thiện hoạt động kinh doanh để gia tăng xếp hạng 3.3.2 Kiến nghị với Hội sở Agribank Agribank Việt Nam cần tăng cường trang bị sở vật chất kỹ thuật cho Chi nhánh, đặc biệt công nghệ thông tin Trong thời gian qua quan tâm Agribank Việt Nam, sở kỹ thuật nâng lên song chưa đáp ứng nhu cầu áp dụng công nghệ tiên tiến vào hoạt động ngân hàng để tăng cường khả cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác - Ban hành văn hướng dẫn phân tích tín dụng cụ thể thống toàn hệ thống để Chi nhánh tổ chức thực - Đưa gói sản phẩm cụ thể với loại hình cụ thể, để xây dựng tiêu ưu đãi với nhóm khách hàng, nhóm đối tượng - Kiểm soát chặt chẽ nhóm khách hàng liên quan vay nhiều chi nhánh, nhiều đơn vị hệ thống - Từng bước nâng cao lực đội ngũ cán tín dụng, cán tín dụng vào nghề phải đào tạo qua trường đại học Kinh tế, Ngân hàng Với đội ngũ cán tín dụng cần đào tạo chuyên sâu đáp ứng yêu cầu - Cho phép chi nhánh nhận tài sản bảo đảm phép xử lý để thu nợ 82 - Thường xuyên có chương trình khuyến mãi, tiếp thị để nâng cao vị Agribank - Củng cố lại quy chế quản lý tín dụng đến tận Phòng giao dịch để nâng cao hiệu lực kiểm tra, giám sát tín dụng - Sử dụng mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng để chấm điểm khách hàng - Đầu tư vào việc nghiên cứu mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng chuơng 1, thực trạng chuơng 2; chuơng đua đuợc giải pháp kiến nghị nhằm thực quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long có tính khả thi Đó nhóm giải pháp: giải pháp nâng cao chất luợng thẩm định, bảo đảm tiền vay, hoàn thiện chế sách nghiệp vụ, tăng cuờng kiểm tra, kiểm sốt ; đồng thời luận văn kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nuớc, Agribank Việt Nam điều chỉnh, sửa đổi thể chế, sách cho phù hợp với thực tiễn Việt Nam nhằm mục tiêu nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 84 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng hoạt động ngân hàng quản lý Ngân hàng, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng mang lại hiệu an toàn hoạt động cho ngân hàng thuơng mại mà cịn góp phần vào phát triển kinh tế Nhận thấy lợi ích nhu vậy, Agribank Việt Nam nói chung Agribank chi nhánh Thăng Long nói riêng ý đến việc nâng cao chất luợng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Trên sở sử dụng phuơng pháp nghiên cứu, luận văn luận giải đuợc vấn đề sau: - Luận văn hệ thống hoá số lý luận Tín dụng ngân hàng, Rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng - Luận văn đua số tiêu đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, luận văn số nhân tố ảnh huởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng bao gồm nhân tố chủ quan nhân tố khách quan - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long chủ yếu từ năm 2017 đến năm 2019 Qua rút kết đạt đuợc tồn tại, nguyên nhân gây nên tồn - Tiếp đến, luận văn đua giải pháp kiến nghị chuơng 3, quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long Các giải pháp và kiến nghị luận văn dựa sở phân tích mang tính lý luận thực tiễn cao Những giải pháp đuợc ứng dụng thực tế Agribank chi nhánh Thăng Long có tính khả thi cao Đề tài nghiên cứu nói vấn đề lớn, với hiểu biết thời gian có hạn, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhà khoa học, nhà quản lý bạn đọc quan tâm tới vấn đề đóng góp ý kiến để luận văn có điều kiện hoàn thiện tốt DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Chính phủ (2019), Quyết định số 1058/QĐ-TTg, Hà Nội 2) Christian Frey (1998) “Dictionary of Banking” 3) Joel Basis (1998) “Risk Management in Banking” 4) Đỗ Cơng Nơng (2010), Giáo trình quản trị kinh doanh, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 5) Đinh Xuân Hạng, Phạm Ngọc Dũng (2011), Giáo trình tài - tiền tệ, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 6) Đinh Văn Hải, Lương Thu Thủy (2014), Giáo trình kinh tế phát triển, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 7) Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 8) Nguyễn Thị Thu Cúc (2017), Quản lý nợ xấu Agribank, Luận án tiến sĩ kinh tế, Hà Nội 9) Nguyễn Quang Hiện (2018), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cố phần quân đội, Luận án tiến sĩ kinh tế, Hà Nội 10) Nguyễn Trọng Hòa, Vũ Sỹ Cường (2013), Lý thuyết phân tích sách, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 11) Nguyễn Minh Hồng, Phạm Văn Bình (2011), Giáo trình định giá tài sản, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 12) Nguyễn Đức Lợi (2008), Giáo trình khoa học quản lý, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 13) Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 14) Nguyễn Văn Tiến (2017), Cẩm nang Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 15) Nguyễn Văn Dần, Đỗ Thị Thục (2014), Giáo trình kinh tế vĩ mơ II, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 16)NguyễnS Thị Trần “Quản Cảnh trị Tồnngân (2011), trìnhmại” Quản trị ngân hàng 25)Peter RoseMùi; (2002) hàng Giáo thương (Commercial bank thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội management) 17)Ngân hàng nhà nước“Dictionary Việt Namof banking (2013), terms” Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy 26)Thomas P.Fisch (2000), định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro 27)Timothy w koch(2000) "Bank management" việc Thị sử dụng phòng đê xử“Xây lý rủi ro hoạtbađộng tổ chức tín dụng, chi 28)Võ HồngdựNhi (2014), dựng mơ hình lớp phòng vệ cấu trúc nhánhtrị ngân nước Nội.thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (16), quản rủi hàng ro cácngoài, ngân Hà hàng 18)Ngân tr 21 - hàng 27 nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, sung (2016), số điều Quản Thông ngày Basel 21/01/2013 29)Trần Thị bổ Việt Thạch trị rủitưrosốtín02/2013/TT-NHNN dụng theo hiệp ước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loạiLuận tài sản có, sĩ mức trích, ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn vềViệt Nam, án tiến kinh tế, phương Hà Nội pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Nghị tổ chứcquyết tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 30)Quốc hoạt hội động (2017), số 42/2017/QH14: Về thí điểm xử Hà lý Nội nợ xấu 19)Ngân hàng tín nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2019), Quy chế cho tổ chức dụng, Hà Nội vay số hội 225/QĐ-HĐTV-TD, Nội 31)Quốc (2017), Luật sốHà17/2017/QH14 sửa đổi, bổ sung số điều luật 20)Ngân hàng tínnơng tổ chức dụng,nghiệp Hà Nội.và phát triển nông thôn Việt Nam (2019), Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD quy trình cho vay khách hàng, Hà Nội 21)Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Hà Nội 22)Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2011), Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR việc ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng nơng nghiệp phát triên nông thôn Việt Nam, Hà Nội 23)Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2019), Quyết định số 946/QĐ-HĐTV-QLRR việc ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng nông nghiệp phát triên nông thôn Việt Nam, Hà Nội 24)Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thăng Long (2017-2018-2019), Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ kinh doanh, mục tiêu, nhiệm vụ giải pháp kinh doanh, Hà Nội