Mục tiêu của luận văn này là đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Sơn Tây. Từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Sơn Tây trong giai đoạn tới.
B ăGIÁOăD CăVÀă ÀOăT O TR NGă IăH CăTH NGăLONG KHU TăTHANHăXUỂNă- C00678 T NGăC NGăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NG T IăNGỂNăHÀNG NỌNGăNGHI PăVÀăPHÁTăTRI Nă NỌNGăTHỌNăVI TăNAMăCHIăNHÁNHăTH ăXÃăS NăTỂY TịMăT TăLU NăV NăTH CăS KINH DOANHăVÀăQU NăLụ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ S : 8340201 Ng iăh ngăd năkhoaăh c:ă TS Nguy n Thanh Huy n HƠăN iă– N mă2018 L IăM ă U T i h th ng Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nơng thơn Vi t Nam nói chung c ng nh chi nhánh th xã S n Tây nói riêng, n x u c ng v n n n l n gây nh h ng nghiêm tr ng đ n ngu n v n ho t đ ng kinh doanh c a đ n v Vì v y v n đ qu n tr r i ro tín d ng đ c quan tâm h n bao gi h t Xu t phát t nh ng lý ng i vi t ch n đ tài: “T ng c ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh Th xã S n Tây” làm đ tài nghiên c u lu n v n M c đích nghiên c u c a đ tài h th ng hóa; đánh giá th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng (QTRRTD) t i Agribank S n Tây T đ xu t gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng QTRRTD t i Agribank S n Tây giai đo n t i i t ng nghiên c u ho t đ ng QTRRTD Ngân hàng th ng m i Ph m vi nghiên c u Agribank S n Tây giai đo n 2015-2017 Ph ng pháp nghiên c u: tác gi v n d ng ph ng pháp v t bi n ch ng ph ng pháp lu n chung đ đánh giá th c tr ng QTRRTD c a Agribank S n Tây giai đo n 2015-2017 CH NGă1: C ăS ăLụăLU NăV ăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NG T IăNGỂNăHÀNGăTH NGăM I 1.1.ăCácăv năđ ăc ăb năv ătínăd ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i 1.1.1.Khái ni m tín d ng c a ngân hàng th ng m i Tín d ng ngân hàng quan h tín d ng gi a ngân hàng ch th khác n n kinh t nh t ch c, doanh nghi p, cá nhân Trong đó, ngân hàng đóng vai trị bên c p tín d ng ch th cịn l i bên đ c c p tín d ng Tuy nhiên, hình th c khơng ph i quan h d ch chuy n v n tr c ti p t n i t m th i th a v n sang n i t m th i thi u v n, mà d ch chuy n thông qua m t t ch c trung gian ngân hàng nên v n mang b n ch t chung c a quan h tín d ng quan h vay m n hoàn tr c g c lãi sau m t th i gian nh t đ nh Tín d ng ngân hàng đ c nhìn nh n t nhi u góc đ -Là s trao đ i tài s n hi n t i đ nh n tài s n lo i t ng lai - Là quan h mua bán quy n s d ng v n, giá c lãi su t -Là quan h kinh t , theo m t ng i tho thu n đ ng i khác s d ng s ti n hay tài s n c a m t th i gian nh t đ nh v i u ki n có hồn tr v n lãi c m c a ho t đ ng tín d ng TDNH có đ c m sau: tín d ng ln có lịng tin; có tính th i h n có tính hồn tr 1.1.3.Các ngun t c vai trị c a tín d ng ngân hàng *Nguyên t c c a tín d ng ngân hàng - Ti n cho vay ph i đ c hoàn tr sau m t th i gian nh t đ nh c v n l n lãi: -V n vay ph i có giá tr t ng đ ng làm đ m b o: -Cho vay theo k ho ch th a thu n tr c (v n vay ph i đ c s d ng m c đích): 1.1.2 *Vai trị c a tín d ng ngân hàng - i v i n n kinh t qu c dân: TDNH giúp d ch chuy n t n i th a đ n n i thi u v n; nâng cao hi u qu s d ng v n, t c đ luân chuy n hàng hóa v n t ng lên, t o s phát tri n đ ng đ u gi a ngành; giúp cho sách ti n t c a Chính ph đ c th c hi n, t o s u hòa vi c l u thơng ti n t , góp ph n n đ nh thúc đ y phát tri n th tr ng ti n t ; th c hi n nh ng sách u tiên h tr phát tri n vùng mi n, hay ngành then ch t, tr ng m nh vào u đãi tín d ng… - i v i ngân hàng th ng m i: TDNH giúp NHTM t ng thu nh p chính; góp t l r t l n vào s thành công s t n t i phát tri n c a NHTM ng th i giúp NHTM thi t l p m i quan h cho vay đ i v i đ i t ng xã h i, giúp m r ng m i quan h c a ngân hàng th ng m i đ i v i ch th vay, t o th ng hi u t o u ki n đ NHTM phát tri n b n v ng hi u qu h n - i v i khách hàng: TDNH đáp ng k p th i nhu c u v v n cho khách hàng đ đ m b o cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh đ c liên t c, có hi u qu ; t o u ki n đ khách hàng ti p c n ngu n v n ph c v cho nhu c u tiêu dùng nâng cao ch t l ng đ i s ng 1.1.4 Các lo i hình tín d ng ngân hàng th ng m i *C n c vào th i h n tín d ng g m tín d ng ng n h n, trung h n dài h n *C n c vào đ i t ng tín d ng g m: tín d ng v n l u đ ng tín d ng v n c đ nh *C n c vào m c đích s d ng v n g m: tín d ng s n xu t l u thơng hàng hóa; tín d ng tiêu dùng, tín d ng h c t p *C n c vào đ i t ng tr n g m: tín d ng tr c ti p tín d ng gián ti p *C n c vào tính ch t c a kho n vay g m: tín d ng có đ m b o tín d ng khơng có đ m b o 1.2 R iăroătínăd ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i 1.2.1 Khái ni m R i ro tín d ng ho t đ ng ngân hàng t n th t có kh n ng x y đ i v i n c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngồi khách hàng khơng th c hi n ho c khơng có kh n ng th c hi n m t ph n ho c toàn b ngh a v c a theo cam k t c m c a RRTD ln mang tính gián ti p;có tính ch t đa d ng ph c t p có tính t t y u 1.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng c a ngân hàng th ng m i Hi n nay, RRTD bao g m hai lo i r i ro danh m c r i ro giao d ch C th nh sau: *R i ro danh m c R i ro danh m c phát sinh nh ng h n ch qu n lý danh m c cho vay c a NHTM đ c chia thành lo i sau: + R i ro n i t i (Intrinsic risk): lo i r i ro xu t phát t y u t , đ c m riêng có, mang tính riêng bi t bên c a khách hàng, ngành, l nh v c kinh t xu t phát t đ c m ho t đ ng, s d ng v n c a khách hàng vay v n + R i ro t p trung (Concentration risk): lo i r i ro NHTM t p trung cho vay nhi u vào m t s danh m c nên mang tính dây chuy n danh m c, gây t n th t nghiêm tr ng Vì v y ngân hàng c n có bi n pháp qu n tr danh m c tín d ng th t hi u qu đ phân tán r i ro, gia t ng s c ch u đ ng c a h th ng ngân hàng *R i ro giao d ch R i ro giao d ch nh ng h n ch trình giao d ch xét t cho vay, đánh giá khách hàng, g m: + R i ro l a ch n: r i ro có liên quan đ n q trình đánh giá phân tích tín d ng, l a ch n ph ng án vay v n có hi u qu đ quy t đ nh tài tr c a NHTM + R i ro b o đ m: r i ro có liên quan đ n vi c không đ m b o đ c tiêu chu n đ m b o nh m c cho vay giá tr c a tài s n đ m b o, lo i tài s n đ m b o, ch th đ m b o, hình th c đ m b o, u kho n đ m b o h p đ ng ) + R i ro nghi p v : r i ro liên quan đ n công tác qu n lý kho n vay ho t đ ng cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro, k thu t x lý kho n vay có v n đ 1.2.3 Nguyên nhân c a r i ro tín d ng *Nguyên nhân t phía ngân hàng -Do quy đ nh c a NHTM: n u NHTM đ a quy đ nh, sách cho vay rõ ràng, th ng nh t, phù h p v i đ c m, tình hình c a khách hàng ngân hàng s t o u ki n cho cán b tín d ng đ a quy t đ nh cho vay hi u qu -Do trình đ t ch c c a NHTM: trình đ t ch c t t, c c u t ch c g n nh , linh ho t, phù h p v i yêu c u s giúp cho vi c th c hi n nhi m v kinh doanh nhanh chóng đ t hi u qu , ch t l ng cao s quy t đ nh tồn b q trình ho t đ ng c a NHTM ng c l i Trình đ t ch c giúp cho s phát tri n t n t i c a NHTM, nh ch t keo dính đ liên k t y u t nh nhân l c, chuyên mơn c a phịng ch c n ng c a NHTM đ t o s th ng nh t, làm cho ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng n đ nh, thu hút đ c khách hàng -Do nhân viên c a ngân hàng: n u NHTM có ngu n nhân l c v i trình đ chun mơn cao, đ o đ c ngh nghi p t t s giúp NHTM thu hút đ c nh ng khách hàng trung thành, h n ch r i ro trình kinh doanh, t ng hi u qu ho t đ ng; nâng cao l i th c nh tranh, đ m b o ho t đ ng an toàn, lành m nh hi u qu *Nguyên nhân t phía khách hàng -Do khách hàng thua l kinh doanh nên m t kh n ng tr n ho c s y u vi c tính tốn nên n cho khách hàng khơng có kh n ng tr n -Do khách hàng khơng có thi n chí tr n , trây khơng tr n ho c c tình l a đ o chi m d ng v n c a ngân hàng đ u gây RRTD cho NHTM 1.3.Kháiăquátăv ăqu nătr ăr iăroătínăd ng 1.3.1 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng Qu n tr r i ro tín d ng “quá trình m t ngân hàng ti n hành ho ch đ nh, t ch c tri n khai th c hi n giám sát ki m tra tồn b ho t đ ng c p tín d ng, nh m t i đa hóa l i nhu n c a ngân hàng v i m c r i ro có th ch p nh n” 1.3.2 S c n thi t c a vi c qu n tr r i ro tín d ng RRTD tác đ ng đ n m i ho t đ ng c a ngân hàng, c th : gây gi m l i nhu n c a ngân hàng; làm gi m kh n ng toán c a ngân hàng; làm gi m uy tín c a ngân hàng gây phá s n ngân hàng M c đ r i ro ho t đ ng tín d ng ngày t ng q trình t hóa nên m i quy đ nh đ u đ c n i l ng n cho vi c c nh tr nh, r i ro phá s n gia t ng Bên c nh đó, ho t đ ng kinh doanh c a NHTM theo xu h ng đa n ng ph c t p, v i công ngh ngày phát tri n gây t ng thêm m c đ r i ro nguy c r i ro m i Ngoài ra, đ i v i n c phát tri n nh Vi t Nam, môi tr ng kinh t ch a n đ nh, h th ng pháp lu t xây d ng, m c đ minh b ch c a thông tin ch a đ c cao, ho t đ ng ngân hàng tr nên r i ro h n, v y vi c b t tay t đ u th c hi n t t công tác qu n tr r i ro tín d ng m t công vi c t i quan tr ng 1.4.N iăd ngăc aăqu nătr ăr iăroătínăd ng 1.4.1 Chính sách qu n tr r i ro tín d ng Chính sách qu n tr r i ro tín d ng đ ng l i, s ch đ o c a Ban lãnh đ o Ngân hàng đ i v i ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng, đ c th hi n thông qua v n b n, công v n, n i dung ngh quy t Chính sách qu n tr r i ro tín d ng bao g m vi c h ng d n nghi p v chi ti t, b c c th q trình c p tín d ng, quy đ nh gi i h n cho vay đ i v i khách hàng, phân lo i n , trích l p d phịng; v ch cho cán b tín d ng ph ng h ng ho t đ ng m t khung tham chi u rõ ràng đ làm c n c xem xét nhu c u vay v n Chính sách r i ro tín d ng ph n ánh m t cách h th ng v n đ sau: c ch , quy trình nghi p v nh m thi t l p gi i h n ho t đ ng an tồn ch t ki m sốt r i ro m t quy trình th c hi n nghi p v ; công c đo l ng, phát hi n r i ro; ho t đ ng giám sát s tuân th nh n di n k p th i lo i r i ro m i phát sinh; ph ng án, bi n pháp ch đ ng phòng ng a, đ i phó m t có r i ro x y 1.4.2.Quy trình qu n tr r i ro tín d ng *Nh n d ng r i ro -R i ro l a ch n: r i ro phát sinh th ng thông tin không cân x ng t o nên Do đó, ngồi vi c ph i ti n hành th m đ nh khách hàng m t cách ch t ch theo quy trình th m đ nh đ c ban hành, cán b tín d ng có th nh n bi t r i ro l a ch n thông qua d u hi u tr c, sau c p tín d ng -R i ro b o đ m lo i r i ro liên quan vi c b o đ m ti n vay -R i ro nghi p v g m d u hi u xu t phát t trình đ n ng l c qu n lý c a nhân viên tín d ng ng i qu n lý ngân hàng; xu t phát t sách c a ngân hàng * o l ng r i ro tín d ng Ngân hàng ph i ti n hành đo l ng đánh giá r i ro theo t ng giao d ch danh m c đ l ng hóa t n su t xu t hi n, m c đ nghiêm tr ng đ có nh ng gi i pháp đ ng phó v i r i ro Vi c đo l ng r i ro tín d ng xây d ng mơ hình thích h p đ l ng hóa m c đ r i ro c ng nh bi t đ c xác su t x y r i ro, m c đ t n th t r i ro x y đ xem xét kh n ng ch p nh n c a ngân hàng hi u rõ v vi c đo l ng r i ro hi n nay, ng i ta s d ng mô hình đ nh tính thơng d ng mơ hình đ nh l ng thông d ng: nh mô hình 6C; Mơ hình m s Z; Mơ hình m s tín d ng tiêu dùng; Mơ hình d đốn xác su t v n ; mơ hình t l v n q kh ; Mơ hình t l sinh l i u ch nh theo m c r i ro RAROC Ngoài ra, đ đo l ng xác cơng tác qu n tr RRTD, ng i ta c ng s d ng m t s ch tiêu: N h n; T l n h n; N x u; D phòng r i ro tín d ng; T c đ t ng tr ng d n *Phòng ng a ki m sốt r i ro Phịng ng a ki m sốt r i ro tín d ng m t n i dung c a qu n lý r i ro tín d ng đ c th c hi n song song v i ho t đ ng qu n lý r i ro nh m m c tiêu: (i) phịng, ch ng ki m sốt r i ro có th phát sinh ho t đ ng ngân hàng (ii) đ m b o toàn b ho t đ ng, b ph n t ng cá nhân ngân hàng đ u tuân th quy đ nh c a pháp lu t, tuân th th c hi n chi n l c, sách, quy trình quy t đ nh c a c p th m quy n, đ m b o m c tiêu an toàn hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng *X lý tài tr r i ro tín d ng b ng bi n pháp nh : khai thác n ; lý n ; bán n ; tham d n ; chuy n nh ng n ; bán n có k h n 1.5.Kinhă nghi mă qu nă tr ă r iă roă tínă d ngă t iă NHTMă trongă n că vƠă bƠiă h că kinhă nghi mă choă Ngơnă hƠngă Nôngă nghi pă Vi tă Nam- chi nhánhăS năTây 1.5.1 Kinh nghi m c a Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam -Th c hi n nh n di n r i ro tín d ng -Th c hi n vi c ki m sốt r i ro tín d ng theo vòng đ c l p nh yêu c u c a Basel II -Th c hi n d phòng x lý r i ro tín d ng b ng vi c phân lo i n , trích l p s d ng d phòng r i ro tín d ng cho chi nhánh 1.5.2 Bài h c kinh nghi m cho Ngân hàng Nông nghi p phát tri n Nông Thôn Vi t Nam- chi nhánh S n Tây -Các cán b c a Agribank S n Tây c n ph i nh n di n t t hi u rõ v r i ro tín d ng đ i v i t ng kho n vay -Nên th c hi n vi c ki m sốt r i ro tín d ng theo vòng đ c l p nh yêu c u c a Basel II t o thành l p b o v -Th c hi n trích l p d phịng x lý r i ro tín d ng thông qua vi c phân lo i n theo quy đ nh c a H i S Agribank c a NHNN CH NGă2 TH CăTR NGăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT IăNGỂNă HÀNG NỌNGăNGHI PăVÀăPHÁTăTRI NăNỌNGăTHỌNăVI Tă NAM - CHIăNHÁNHăTH ăXÃăS NăTỂY 2.1 Kháiă quátă v ă Ngơnă hƠngă Nôngă nghi pă vƠă phátă tri nă nơngă thơnă Vi tăNamăă- ChiănhánhăTh ăxưăS năTơy 2.1.1 Q trình hình thành phát tri n c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thông Vi t nam – chi nhánh th xã S n Tây (Agribank S n Tây) Ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn chi nhánh S n Tây chi nhánh c p II, đ c thành l p theo quy t đ nh s 603/NHNN ngày 22/12/1992 c a Th ng đ c Ngân Hàng Nhà n c N m 2009, Ch t ch H i ng Thành viên Agribank quy t đ nh s 342/Q /H QT-TCCB ngày tháng n m 2009 thành l p Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam, chi nhánh S n Tây - m t chi nhánh c p tr c thu c Agribank M t s thông tin hi n v chi nhánh nh sau: -Tên chi nhánh: Ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam – Chi nhánh S n Tây (Agribank chi nhánh S n Tây) - a ch : S 189 Lê L i – Ph ng Lê L i- Th xã S n Tây - Hà N i 2.1.2.C c u t ch c qu n lý c a Agribank S n Tây Hi n nay, đ th c hi n qu n lý hi u qu , Agribank S n Tây đ c t ch c qu n lý theo mơ hình tr c n ch c n ng, g m bam giám đ c phòng ch c n ng nh : Phịng ki m tra- ki m sốt n i b ; Phịng tín d ng; Phịng k tốn ngân qu ; Phịng t ng h p; Phịng d ch v Marketing; Phòng k ho ch ngu n v n; Các phòng giao d ch tr c thu c ch u trách nhi m l nh v c c p giao phó 2.1.3.Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a Agribank S n Tây giai đo n 10 2015-2017 *T ng ngu n v n huy đ ng T ng ngu n v n huy đ ng có s t ng lên đáng k , t 2.704.271 tri u đ ng n m 2015 lên 3.682.133 tri u đ ng n m 2017 i u có đ c tồn b nhân viên ngân hàng h t s c c g ng đ huy đ ng ngu n v n giai đo n qua *T ng ngu n v n huy đ ng phân theo lo i hình ti n g i S l ng ti n g i n i t l n có chi u h ng gia t ng, t 2.607.823 tri u đ ng n m 2015 lên 3.640.139 tri u đ ng vào n m 2017 Ng c l i, lo i ti n g i ngo i t l i có xu h ng gi m xu ng đáng k t 96.448 tri u đ ng n m 2015 xu ng 41.993 tri u đ ng vào n m 2017 S thay đ i ng c do: chi nhánh ch y u ph c v khách hàng doanh nghi p v a nh , cá nhân, nông dân nên vi c giao d ch ch y u đ c dùng n c ng th i, sách lãi su t c a NHNN gi m m nh lãi su t ti n g i ngo i t so v i đ ng n i t n cho khách hàng ch y u g i ti n n i t nh m đ t đ c m c lãi su t cao h n *T ng ngu n v n huy đ ng phân theo th i gian g i ti n S l ng ti n g i có k h n d i 12 tháng có s thay đ i b t th ng v quy mô nh ng chi m nhi u nh t t ng ngu n v n huy đ ng (n m 2015 1.620.692 tri u đ ng; n m 2017 ch 1.540.830 tri u đ ng) Ti n g i có k h n d i 12 tháng, ti n g i t 12 tháng đ n 24 tháng l i t ng lên đáng k (n m 2015 792.665 tri u đ ng; n m 2017 đ t 1.863.363 tri u đ ng) 2.1.4.K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Agribank S n Tây giai đo n 2015-2017 T ng doanh thu c a Agribank S n Tây có s t ng tr ng đáng k C th : n m 2015 đ t 129.067 tri u đ ng; n m 2017 đ t 142.348 tri u đ ng S t ng tr ng có s ti n b đáng k v m i ho t đ ng, đ ng th i cho th y s c g ng n l c c a toàn b nhân viên c a chi 11 nhánh, c ng nh quy t tâm vi c nâng cao ch t l ng, đáp ng h n n a nhu c u c a khách hàng 2.2.ă Th că tr ngă ho tă đ ngă qu nă tr ă r iă roă tínă d ngă t iă Ngân hàng Nôngănghi păvƠăphátătri nănôngăthônăVi tăNamăă - ChiănhánhăTh ăxưă S năTơy 2.2.1 Chính sách qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng Nông nghi p phát tri n Nông thôn- chi nhánh S n Tây giai đo n 2015-2017 -V quy trình c p tín d ng: ngân hàng có v n b n nh : Quy t đ nh s 226/Q -H TV-TD ban ngày 09 tháng 03 n m 2017; quy t đ nh s 66/Q -H TV-KHDN ngày 22/01/2014, quy đ nh rõ v : quy ch ; th lo i; th i h n; k h n, lãi su t cho vay; quy t đ nh s 766/NHNoKHDN cho vay đ i v i khách hàng doanh nghi p; quy t đ nh s 836/NHNoHSX v quy trình cho vay đ i v i h s n xu t kinh doanh -V xác nh n gi i h n c p tín d ng có quy t đ nh s 66/Q -H TVKHDN ngày 22/01/2014 quy đ nh rõ gi i h n cho vay đ i v i khách hàng -V sách tài s n đ m b o: quy t đ nh 35/Q -H TV-HTX ngày 15/01/2014; quy t đ nh s 1300/Q -H TV-TD ban hành ngày 3/12/2007 quy đ nh v t l cho vay so v i giá tr tài s n đ m b o; quy t c đ nh giá đ i v i tài s n đ m b o -V quy trình x p h ng tín d ng n i b : Agribank ban hành quy t đ nh s 450/ Q -NHNo-XLRR ngày 30 tháng n m 2014; quy t đ nh s 1197/Q -NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 v vi c phân lo i ch m m khách hàng nh : khách hàng doanh nghi p; khách hàng cá nhân; khách hàng h kinh doanh -V sách phân lo i n , trích l p d phịng thơng qua v n b n nh : s 450/ Q -NHNo-XLRR ngày 30 tháng n m 2014 c a H i đ ng thành viên, quy t đ nh 469/Q -H TV-XLRR ngày 30/03/2012; Quy t đ nh 530/Q -H TV- XLRR ngày 12/04/2012 12 2.2.2 Quy trình qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng Nơng nghi p phát tri n Nông thôn- chi nhánh S n Tây giai đo n 2015-2017 *Nh n di n r i ro tín d ng i v i r i ro l a ch n, Agribank c ng xây d ng v n b n ch đ o nh quy t đ nh 766/Q -NHNo-KHDN ngày 1/8/2014 v h ng d n cho vay khách hàng doanh nghi p ng th i, đ nh n bi t r i ro giao d ch, cán b t i phòng kinh doanh (CVKH) s c n c vào nhóm d u hi u có kh n ng x y r i ro đ c ban hành thu c n i dung sách tín d ng th c hi n vi c chia khách hàng thành hai nhóm khách hàng doanh nghi p khách hàng cá nhân nh m xây d ng d u hi u nh n bi t c th h n, đ ng th i giúp qu n tr RRTD t t h n * o l ng r i ro tín d ng đo l ng RRTD, Agribank S n Tây th c hi n vi c ch m m tín d ng b ng h th ng CRS i u giúp Agribank S n Tây xác đ nh gi i h n cho vay, s n ph m áp d ng, lãi su t, hình th c ki m sốt, đ i v i t ng khách hàng đo l ng đánh giá xác h n n a cơng tác qu n tr RRTD giai đo n qua, tác gi ti n hành phân tích ch tiêu, k t qu thu đ c nh sau: a.T l n h n Trong giai đo n 2015-2017, n h n t l n h n c a Agribank S n Tây có s thay đ i th t th ng, c th : n m 2015 s d n h n 41.746 tri u đ ng, đ t 2,72%; đ n n m 2017 đ t m c 71.317 tri u đ ng, đ t 3,76% S t ng tr ng c a ch tiêu cho th y th c tr ng qu n lý cho vay khách hàng c a chi nhánh th i gian qua ch a th c s t t b.T l khách hàng có n h n t ng khách hàng có d n : Trong giai đo n 2015-2017, ch tiêu có s thay đ i, c th nh sau: s l ng khách hàng có n h n có xu h ng t ng tr ng rõ r t, n m 2015 234 khách; n m 2017 có t i 464 khách i u n cho t l 13 khách hàng có n h n t ng s khách hàng t ng tr ng đáng k t m c 3,9% n m 2015 lên 6,51% n m 2017 c.T l n x u Trong giai đo n 2015-2017, t l n x u c a Agribank S n Tây c ng có s t ng tr ng, c th : n m 2015 1,76%và đ n n m 2017 1,69% S t ng lên cho th y kh n ng ki m soát n x u c a chi nhánh giai đo n qua không th c s t t d.T l n có kh n ng m t v n T l n có kh n ng m t v n l i có xu h ng gi m đáng k , t m c 0,79% n m 2015 xu ng 0,25% n m 2017 i u cho th y s c g ng vi c tránh m t v n b ng t ng quy mô tài s n đ m b o e D phịng r i ro tín d ng Trong giai đo n qua, vi c trích l p d phịng r i ro tín d ng c ng đ c Agribank S n Tây th c hi n t t h n, c th : n m 2015 trích 89.965 tri u đ ng; đ n n m 2017 282.549 tri u đ ng f.T c đ t ng tr ng d n Trong giai đo n 2015-2017, t c đ t ng tr ng d n c a Agribank S n Tây có s thay đ i th t th ng, c th : n m 2015 t ng 21,68%; n m 2017 t ng nh lên m c 13,83% ây u t t b i cho th y kh n ng huy đ ng v n c a chi nhánh Agribank S n Tây giai đo n qua t t *Phịng ng a ki m sốt r i ro -Ki m soát tr c cho vay, Agribank S n Tây áp d ng: ki m sốt th t c, quy trình cho vay; ki m tra trình l p h s vay v n th m đ nh, th c hi n đ i chi u v i quy đ nh đ ki m tra tính đ y đ , h p pháp c a h s vay v n -Ki m soát cho vay g m: ki m soát m t l n n a h p đ ng tín d ng; ki m tra q trình gi i ngân; u tra vi c s d ng v n vay c a khách hàng có m c đích xin vay 14 - Ki m sốt sau cho vay b ng bi n pháp: đôn đ c thu h i n , ki m sốt tín d ng n i b đ c l p, đánh giá l i sách tín d ng *X lý tài tr r i ro tín d ng a.Khai thác n th c hi n khai thác n , giai đo n 2015-2017, Agribank S n Tây s d ng bi n pháp ch y u gia h n n , kéo dài th i gian tr n đ cho khách hàng t tìm ph ng án tr n , hay cho vay nuôi n cho khách hàng vay v n nông nghi p nông thôn đ h tr h v t qua khó kh n b.Thanh lý n Trong giai đo n 2015-2017, Agribank S n Tây c ng th c hi n vi c lý n b ng bi n pháp nh nh tòa án x lý tài s n đ m b o hay th c hi n đ u giá kho n n c.Bán n Trong giai đo n 2015-2017, Agribank S n Tây th c hi n tri n khai bán n cho Công ty Qu n lý Khai thác tài s n t ch c tín d ng Vi t Nam (VAMC), nhiên quy mô n bán có xu h ng gi m, c th n m 2015 349.685 tri u đ ng; n m 2017 ch 336.362 tri u đ ng S gi m giai đo n qua, Agribank S n Tây c ng c đ c ngu n v n, hi u qu kinh doanh cao, m c đ trích l p d phịng t ng l n nên h n ch đ c vi c bán n bên 2.4.ă ánhăgiáăk tăqu ăvƠăh n ch ăcơngătácăqu nătr ăr iăroătínăd ngăt iă Ngơnă hƠngă Nơngă nghi pă vƠă phátă tri nă nôngă thônă Vi tă Namă ă - Chi nhánhăTh ăxưăS năTơy 2.4.1 Nh ng k t qu đ t đ c -T ng doanh thu ngu n v n huy đ ng t ng tr ng -T l có kh n ng m t v n gi m xu ng -Th c hi n xét t tín d ng thơng qua nhi u c p đ đ m b o m t kho n tín d ng đ c xem xét m t cách đ c l p, giúp nâng cao vi c qu n tr RRTD th i gian qua 15 -H i s Agribank xây d ng đ c khung sách tín d ng đ c ban hành đ ng b ; u hành tín d ng b ng c ch , sách th c hi n phân quy n cho cá nhân, đ n v -Th c hi n ch đ o chuy n h ng sang cho vay tiêu dùng đ i v i khách hàng cá nhân cho vay h s n xu t, h nông dân nh l b ng vi c phát tri n s n ph m cho vay nh s n ph m cho vay th u chi, cho vay t nhóm -Công tác nh n di n r i ro b c đ u áp d ng theo quy đ nh s 766 ngày 1/8/2014 -Công tác đo l ng đánh giá kho n n s d ng h th ng CRS làm th c đo -Công tác x lý tài tr đ c ri n khai có b c ti n kh quan, giúp ngân hàng l y đ c tài s n đ m b o 2.4.2 Nh ng h n ch nguyên nhân *H n ch -Chính sách tài s n đ m b o c ng ch a đ c tr ng, v n b n v tài s n đ m b o ít, ch a có tính c p th i -Ch a có s tách bi t cơng đo n qu n tr RRTD t khâu ti p c n khách hàng đ n th m đ nh h s tín d ng hồn thi n h s tín d ng n cho công tác qu n tr RRTD ch a đ m b o nguyên t c đ c l p, khách quan -Các d u hi u nh n bi t r i ro c a chi nhánh giai đo n qua v n đ n gi n, ch a th c s chi ti t sâu vào t ng ngành ngh l nh v c -Công tác đo l ng b nh h ng l n t đánh giá c m quan c a nhân viên tín d ng nên ch t l ng ch a cao -Công tác phịng ng a ki m sốt r i ro cịn mang tính ch quan, mang n ng tính lý thuy t nên tính th c ti n ch a cao -Vi c x lý tài tr c ng có nhi u h n ch : cơng tác khai thác n c a khách hàng gi m v quy mô, tham d n , chuy n nh ng n hay bán 16 n có k h n ch a đ c Agribank S n Tây tri n khai ch a tìm đ c c quan đ bán l i *Nguyên nhân c a nh ng h n ch -Nguyên nhân ch quan +Do n ng l c, trình đ c a nhân viên ngân hàng th i gian qua ch a t t +Do kh n ng qu n lý, giám sát tình hình ho t đ ng kinh doanh qu n lý c a khách hàng t i chi nhánh th c s ch a t t +Do kh n ng kinh doanh tr n c a khách hàng ch a t t; vi c qu n tr RRTD giai đo n qua c ng ch a cao +Do khơng có s ki m sốt khách hàng ch a t t +Cơng tác phân tích, đánh giá mang n ng tính ch quan, trình đ nh n th c c a nhân viên tín d ng +Ch a có nhi u s n ph m, ch a đa d ng hóa nhi u ngành, l nh v c nên nh h ng đ n quy mô, ch t l ng qu n tr RRTD b.Nguyên nhân khách quan +Các v n b n đ a ch a k p th i, th ng v n b n c nên ch t l ng hi u qu c a v n b n ch a cao +Th tr ng tài vi c x lý kho n n ch a đ c c i thi n nhi u nên n ngân hàng khó có nhi u c h i đ x lý n x u 17 CH NGă3 GI IăPHÁPăT NG C NG QU NăTR ăR IăROăTệNăD NG T IăNGỂNăHÀNGăNỌNGăNGHI PăVÀăPHÁTăTRI NăNỌNGă THỌNăVI TăNAMăCHIăNHÁNHăTH ăXÃăS NăTỂY 3.1 nh h ngă ho tă đ ngă tínă d ngă c aă Ngân hàng Nôngă nghi pă vƠă phátătri nănôngăthônăVi tăNamă– ChiănhánhăTh ăxưăS năTơy 3.1.1 nh h ng ho t đ ng tín d ng -T ng tr ng tín d ng nguyên t c ch n l c, an toàn, hi u qu h p lý, phù h p v i đ nh h ng chi n l c mà c p giao phó; t ng c ng vi c x lý thu h i n x u -Th c hi n t ng tr ng tín d ng k t h p v i công tác huy đ ng v n đ m b o vi c phát tri n kinh doanh b n v ng, vi c c p tín d ng/gi i ngân cho khách hàng bám sát ch tiêu huy đ ng v n -Phát tri n tín d ng c n ph i đôi v i t ng c ng ch t l ng tín d ng; t ng c ng rà soát, thu h i n x u, n h n đ m c đích t o s lành m nh tín d ng; trích l p đ y đ d phòng - m b o khai thác t i u nhu c u c a khách hàng b ng vi c cung c p s n ph m tr n gói n n t ng phân ph i đa kênh 3.1.2 nh h ng ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng -Qu n tr RRTD ln nhi m v quan tr ng nh t đ phát tri n b n v ng ngân hàng Th c hi n trì an tồn ho t đ ng tín d ng, đ m b o t l n x u d i 3% - ánh giá xác th c tr ng tài chính, n ng l c kinh doanh, tài s n đ m b o nh ng khó kh n c a khách hàng -T ng c ng thu h i kho n n x u, đ y m nh thu h i lãi treo -Th c hi n trích l p d phòng đ y đ đ đ m b o ngu n tài d phịng đ y đ cho nh ng t n th t có th x y -T ng c ng qu n tr r i ro tín d ng b ng vi c áp d ng mơ hình qu n tr tín d ng tiên ti n chi n l c qu n tr phù h p 18 -Th c hi n nghiêm túc quy đ nh/chính sách/đi u ki n phê t c a H i s , đ c bi t sau gi i ngân -Nâng cao n ng l c c a đ i ng cán b ngân hàng nói chung cán b làm công tác qu n tr r i ro tín d ng nói riêng -Th c hi n vi c ng d ng công ngh thông tin, t ng c ng s d ng ph ng pháp đ nh l ng đánh giá r i ro tín d ng -T ng c ng qu n tr r i ro tín d ng đ c ti n hành đ ng th i v i qu n tr lo i r i ro khác nh r i ro tác nghi p, r i ro th tr ng; xây d ng h th ng thông tin tín d ng đ y đ , minh b ch, k p th i, có s trao đ i thơng tin tín d ng th ng xuyên v i ngân hàng trung tâm thơng tin tín d ng (CIC) c a NHNN 3.2 Gi iă phápă t ngă c ng qu nă tr ă r iă roă tínă d ngă t iă Ngân hàng Nôngănghi păvƠăphátătri nănôngăthônăVi tăNamă – Chiă nhánhăTh ă xưă S n Tây 3.2.1.Hoàn thi n quy đ nh, sách v qu n lý r i ro tín d ng -C n xây d ng sách qu n lý r i ro tín d ng c s phù h p v i tình hình th c t -C n xây d ng sách k p th i, đ n, đ ng b 3.2.2.Hoàn thi n b máy t ch c th c hi n qu n tr r i ro tín d ng -C n th c hi n vi c c i cách b máy tín d ng ho t đ ng theo thông l qu c t v qu n tr r i ro tín d ng -C n xây d ng “Ban qu n lý RRTD Chi nhánh” ho t đ ng đ c l p, có ch c n ng l p k ho ch th c hi n giám sát công tác qu n lý RRTD 3.2.3.Nâng cao h n n a ch t l ng ngu n nhân l c -S d ng chuyên gia đ u ngành đ chuyên nghiên c u v qu n tr RRTD đ làm tham m u cho lãnh đ o vi c ph c p ki n th c kinh nghi m c a cán b công nhân viên 19 -Chú tr ng công tác đào t o b i d ng đ o đ c nhân viên b ng vi c th ng xuyên t ch c bu i h i th o chuyên đ ; quan tâm đ n nghi p v c th t c b n đ n chuyên sâu, hay đ n t ng đ i t ng khách hàng -Có sách đãi ng đ i v i cán b , t o đ ng l c cho nhân viên, thông qua hình th c tr l ng, th ng, phúc l i -Xây d ng m t sách khen th ng, k lu t h p lý 3.2.4.Nâng cao h n n a ch t lu ng th m đ nh phân tích tín d ng -Theo đ nh k tháng ho c n m, Agribank S n Tây c n l p th m đ nh xác r i ro c a khách hàng nh m đánh giá đ c tình hình tài chính, ch t l ng kinh doanh đánh giá tri n v ng phát tri n hay r i ro ti m tàng c a khách hàng; tìm hi u vi c vay v n c a khách hàng đ i v i NHTM khác th i gian qua; th c hi n tính m khách hàng; k t h p v i phân tích đ nh tính đ nh n nh ng r i ro ti m tàng kh n ng ki m soát, h n ch nh ng r i ro cho ngân hàng -C n ph i t p trung đ n tính pháp lý c a ph ng án/ d án vay, đ n ngu n cung c p, th tr ng kh n ng tiêu th ; đ a nh ng r i ro d ki n, kh n ng ki m soát c a ngân hàng k ch b n x lý nh ng tình hu ng x u x y đ m b o xác giá tr tài s n b o đ m, Agribank S n Tây c n thuê m t t ch c đ nh giá ho c ki m toán đ c l p, có uy tín đ th c hi n vi c ki m tốn tồn b vi c quy t tốn giá tr cơng trình đ nh giá tài s n; ch t ch nghiêm túc vi c ch ng minh ngu n v n t có tham gia d án c a khách hàng, gi i ngân đ i ng theo ti n đ cơng trình -C n ph i k t h p ch t ch u ki n tín d ng h p đ ng tín d ng nh lãi su t, t l v n t có tham gia ph ng án/d án, tài s n b o đ m …đ đ m b o l i ích thu đ c ph i t ng x ng v i m c đ r i ro ng th i, Agribank S n Tây c n ch đ ng xác đ nh m c lãi su t thích h p 20 3.2.5.Hồn thi n h n n a h th ng x p h ng nhóm khách hàng Tr c h t, đ i v i ngành nông nghi p, c n chia nhóm khách hàng thành: s n xu t nông nghi p nh : ch n nuôi, tr ng tr t; d ch v ch bi n nh h i s n; th c ph m xu t kh u i v i ngành công nghi p g m nhóm: cơng nghi p n ng, cơng nghi p nh , công nghi p khai thác giúp Agribank S n Tây xây d ng đ c khung chu n cho t ng nhóm khách hàng t l tr ng m c c u t ng m c a t ng ch tiêu cho phù h p v i t ng lo i hình kinh doanh t ng lo i khách hàng đ đánh giá khách hàng t t h n, h n ch đ c nh ng sai l m có th x y 3.2.6 y m nh vi c s d ng công c b o hi m, b o đ m ti n vay -C n hoàn thi n v m t pháp lý c a tài s n b o đ m ti n vay đ thu n l i x lý tài s n b o đ m; c n có ch tài qu n lý ch t ch , đôn đ c khách hàng l p h s b o đ m ti n vay, đ ng ký s h u tài s n -C n yêu c u khách hàng vay ph i mua b o hi m trình xây d ng b o hi m cơng trình giúp gi m t n th t v n vay thiên tai đ c c quan b o hi m toán -C n th c hi n nghiêm túc phân lo i n , đánh giá xác phân lo i n trích l p d phòng r i ro; ch đ ng phân lo i n theo tính ch t, kh n ng thu h i n c a kho n vay, kiên quy t chuy n n h n đ i v i tru ng h p vi ph m h p đ ng tín d ng có nguy c gây r i ro h b c n , th c hi n trích l p d phịng nh m bù đ p t n th t r i ro x y 3.2.7 y m nh h n n a ho t đ ng thông tin tín d ng ngân hàng -C n t p h p đ y đ thông tin đ u vào c a khách hàng -C n xây d ng m t ch ng trình phân tích thơng tin d a thông tin đ u vào 3.3 M tăs ăki năngh v iăc ăquanăch ngă 3.3.1 Ki n ngh v i C quan Nhà n c 21 - Chính Ph c n trì h n n a vi c u hành sách kinh t v mô n đ nh h p lý b i u s toàn b n n kinh t phát tri n m t cách b n v ng - Nhà n c c n ti p t c trì n đ nh v tr nh m gi v ng ni m tin c a công chúng nhà đ u t , t o m t môi tr ng thu n l i kinh doanh c a ch th kinh t -C n hồn thi n mơi tr ng pháp lý, v n b n quy ph m pháp lu t c n có s đ ng b , th ng nh t, tránh ch ng chéo -C n có quy đ nh s ph i h p gi a c quan thu , c quan ki m toán, công ty t v n ngân hàng đ làm rõ, minh b ch báo cáo tài c a khách hàng, tránh tình tr ng khách hàng doanh nghi p l p nhi u báo cáo đ vay v n ngân hàng -Các c quan tòa án, c quan th c thi pháp lu t c n h tr tích c c cho NHTM cơng tác x lý v ki n thi hành án đ c nhanh chóng, giúp ngân hàng t n thu n g c, lãi vay h n -C n có nh ng quy đ nh, h tr đ m r ng, t o u ki n thu n l i cho s phát tri n c a th tr ng mua bán n 3.3.2 i v i Ngân hàng Nhà n c -C n áp đ t nh ng h n ch pháp lý đ i v i đ nh ch tài nh : gi i h n d n tín d ng, quy đ nh t l s d ng v n huy đ ng ng n h n; x ph t n h n… -C n hoàn thi n khung pháp lý cho ho t đ ng qu n tr RRTD ngân hàng -C n nâng cao ch t l ng ho t đ ng c a trung tâm thơng tin tín d ng CIC -C n t ng c ng tra theo ngành d c t trung ng đ n đ a ph ng 3.3.3 i v i H i s Ngân hàng Nơng nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 22 -C n ph i đ a đ nh h ng hi u qu cho chi nhánh; th c hi n vi c phân quy n phù h p cho Chi nhánh vi c đ a sách tín d ng, qu n lý r i ro cho phù h p h n v i đ a bàn -Hồn thi n mơ hình qu n lý thi t k mơ hình qu n lý RRTD có tính linh ho t cao, có th áp d ng t i nhi u u ki n v nhân s , đ a lý cho chi nhánh -Hồn thi n h th ng sách tín d ng th ng nh t, ch t ch khoa h c; th c hi n h tr Chi nhánh vi c đào t o nhân s , công ngh -H tr chi nhánh vi c đào t o cán b nhân viên; xây d ng sách khen th ng k lu t đ i v i hành vi sai ph m c a nhân viên -C n nhanh chóng áp d ng công ngh m i, hi n đ i hóa t đ ng hóa t t c công đo n x lý nghi p v ; sâu phân tích, đánh giá x p lo i r i ro tín d ng doanh nghi p, k p th i d báo, c nh báo nh m h n ch r i ro tín d ng 23 K TăLU N Hi n nay, qu n tr RRTD u h t s c quan tr ng c p thi t đ i v i NHTM nói chung, Agribank S n Tây nói riêng tình tr ng n x u, n h n m c cao, gây nh h ng tr c ti p đ n vi c kinh doanh c a ngân hàng Do đó, tác gi ch n đ tài “T ng c ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh Th xã S n Tây” làm lu n v n c a Trong tác ph m c a mình, tác gi t p trung gi i quy t v n đ nh sau: -H th ng hóa nh ng c s lí lu n v RRTD qu n tr RRTD t i NHTM có b sung nh ng thay đ i m i th c hi n quy đ nh Hi p c Basel II; đ a h c kinh nghi m công tác qu n tr RRTD c a Ngân hàng Th ng m i b n đ đúc rút h c kinh nghi m qu n tr RRTD đ i v ingân hàng Agribank S n Tây -Th c hi n đánh giá, kh o sát tình hình qu n tr RRTD; đ a nh ng u m, h n ch nguyên nhân c a công tác qu n tr RRTD c a Agribank S n Tây giai đo n qua - a gi i pháp ki n ngh nh m t ng c ng qu n tr RRTD t i Agribank S n Tây th i gian t i Tác gi xin trân tr ng c m n cô giáo h ng d n, th y cô giáo gi ng d y th y cô thu c Khoa Sau đ i h c – i h c Th ng Long nhi t tình h ng d n cho tác gi hoàn thành t t n i dung lu n v n Xin chân tr ng c m n! 24 ... c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thông Vi t nam – chi nhánh th xã S n Tây (Agribank S n Tây) Ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn chi nhánh S n Tây chi nhánh c p II, đ c thành l... t chi nhánh c p tr c thu c Agribank M t s thông tin hi n v chi nhánh nh sau: -Tên chi nhánh: Ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam – Chi nhánh S n Tây (Agribank chi nhánh S n Tây) ... i ro tín d ng b ng vi c phân lo i n , trích l p s d ng d phịng r i ro tín d ng cho chi nhánh 1.5.2 Bài h c kinh nghi m cho Ngân hàng Nông nghi p phát tri n Nông Thôn Vi t Nam- chi nhánh S n Tây