2.4.3.1. Nguyên nhân khách quan:
Thứ nhất do các chủ truơng tăng vốn điều lệ các NHTM cũng nhu của
Agribank Việt Nam, hoàn thiện chuẩn các an toàn kinh doanh, thu hẹp hoạt động huy động và cho vay đô la Mỹ cùng sự gia tăng tín dụng vào cuối năm của ngân hàng nhà nuớc gián tiếp tạo sự khan hiếm vốn trên thị truờng khiến cho các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn còn các ngân hàng thì gặp khó khăn trong việc đua ra quyết định cho vay.
Thứ hai là vì giá vàng, ngoại tệ, lãi suất biến động mạnh đã hút vốn quay
vòng từ thị truờng này sang thị truờng khác, từ ngân hàng này sang ngân hàng khác dẫn tới cạnh tranh khốc liệt về giá vốn, đôi khi phát sinh cạnh tranh ngầm về khuyến mãi tại ngân hàng cổ phần trên địa bàn đồng thời khả năng thanh khoản vốn các ngày giáp tết duơng lịch suy yếu do giảm các khoản nguồn tiền gửi lớn, chi phí rẻ nhu: Tiền gửi Quỹ doanh nghiệp vừa và nhỏ, tiền gửi ngắn hạn của Bảo hiểm xã hội Việt Nam dẫn tới bất lợi cho Agribank chi nhánh Thăng Long trong công tác tiếp thị, ổn định và giữ khách hàng dân cu.
Thứ tư là chi phí huy động vốn tăng cao, chi nhánh phải đảm bảo ổn định
thanh khoản vốn và giữ vốn trong khi lãi suất cho vay theo định huớng giữ ổn định hoạt động kinh doanh các thành phần kinh tế trong nuớc đã làm giảm kết quả thu từ tín dụng. Tỷ trọng nợ của VINASHIN, Công ty cho thuê tài chính I cao, hạn chế tăng truởng tín dụng mới do Tổng nguồn vốn cân đối cho tín dụng phải duy trì cho các khoản tín dụng cũ khó sinh lời.
2.4.3.2. Nguyên nhân chủ quan:
Thứ nhất đội ngũ cán bộ tín dụng đuợc trẻ hóa nên phần lớn chua có kinh
nghiệm trong công tác tín dụng, nhiều cán bộ đuợc điều chuyển từ các đơn vị khác về, hoặc bộ phận khác sang nên còn nhiều hạn chế trong việc thẩm định, cho vay và quản lý khách hàng.
hoạt động của Agribank chi nhánh Thăng Long. Agribank chi nhánh Thăng Long vẫn ưu tiên cho nhiệm vụ tối đa hóa lợi nhuận kinh doanh. Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng mới chỉ thể hiện ở những chỉ đạo kinh doanh mang tính tổng quát. Việc quản trị rủi ro chỉ được thực hiện ở cấp độ từng món vay cụ thể hoặc những cảnh báo trong từng thời kỳ, chưa xây dựng được hệ thống chính sách, cơ cấu tổ chức và phương pháp quản lý cụ thể thống nhất.
Thứ ba: Hệ thống chấn điểm xếp loại khách hàng với các bộ chỉ tiêu được xây
dựng từ năm 2011, hiện nay nền kinh tế thị trường một số chỉ tiêu đã không còn phù hợp, cần bổ sung cấp nhật, để việc xếp hạng khách hàng được chính xác, giúp cho quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao hơn.
Thứ tư: Nhiều khoản nợ xấu, nợ XLRR đã tồn tại từ nhiều năm (lớn hơn 15
năm) nhưng chưa có biện pháp tích cực thu hồi, chưa thực sự chủ động trong việc xử lý, vẫn trông chờ vào việc dung dự phòng rủi ro của Chi nhánh.
72
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Qua phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Thăng Long, luận văn đạt đuợc những kết quả chủ yếu sau:
- Khái quát hoá quá trình hình thành và phát triển và các hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Thăng Long trong những năm đổi mới gần đây; từ đó tạo điều kiện thực hiện mục tiêu chủ yếu của chuông 2 là phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Thăng Long.
- Đánh giá, phân tích toàn diện thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh Thăng Long qua việc cho vay đối với các Doanh nghiệp, từ tình hình thực hiện đến kết quả thực tế của từng khoản cho vay qua các năm nhằm tìm hiểu nguyên nhân và đi sâu vào phân tích đánh giá thực trạng của những rủi ro tín dụng.
- Từ những kết quả của việc quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Thăng Long, luận văn đi vào phân tích, đánh giá kết quả thực hiện nghiệp vụ tín dụng đối với các khoản vay. Từ đó rút ra kết quả đạt đuợc, những tồn tại và nguyên nhân gây nên tồn tại trong quá trình cho vay để phòng ngừa những rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh Thăng Long.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG
3.1. ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG
3.1.1. Định hướng chung trong tín dụng của Agribank chi nhánh ThăngLong Long
Với sự nỗ lực, quyết liệt của cả hệ thống, mục tiêu giữ vững sự phát triển ổn định, an toàn, bền vững của hệ thống ngân hàng, đưa nợ xấu về dưới mức 3% một cách bền vững sẽ được đảm bảo, qua đó đẩy mạnh nguồn vốn ngân hàng hỗ trợ phát triển kinh tế đất nước.
Bên cạnh đó, Agribank chi nhánh Thăng Long xác định mục tiêu chung là góp sức cùng với Agribank Việt Nam tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế đất nước, chủ lực trên thị trường tài chính, tiền tệ ở nông thôn, kiên trì bám trụ mục tiêu hoạt động cho “Tam nông”. Tập trung hệ thống và bằng mọi giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước. Duy trì tăng trưởng tín dụng ở mức hợp lý. Ưu tiên đầu tư cho doanh nhgiệp nhở và vừa nhằm đáp ứng được yêu cầu chuyển dịch cơ cấu đầu tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực này đạt trên 70% tổng dư nợ. Để tiếp tục giữ vững vị trí là ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu của đông đảo khách hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngoài tín dụng. Agribank chi nhánh Thăng Long không ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa.
Đầu năm, Agirbank chi nhánh Thăng Long luôn tổ chức hội nghị tổng kết thường kỳ, đánh giá hoạt động kinh doanh năm trước và đề xuất mục tiêu, kế hoạch năm kế tiếp, các giải pháp khắc phục hạn chế còn tồn tại năm trước. Bên cạnh đó, Chi nhánh luôn nghiên cứu tìm kiếm các giải pháp để nâng cao chất lượng dịch vụ toàn diện hướng tới khách hàng.
74
Agribank chi nhánh Thăng Long đã duy trì một chính sách quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo những nguyên tắc cơ bản sau:
- Hoạt động theo một quy trình cấp tín dụng lành mạnh;
- Duy trì một quy trình quản trị, đo luờng và giám sát tín dụng phù hợp; - Đảm bảo kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng
Agribank chi nhánh Thăng Long tiến hành xét duyệt tín dụng thông qua nhiều cấp để đảm bảo một khoản cấp tín dụng đuợc xem xét một cách độc lập, khách quan; cùng với đó, việc phê duyệt các khoản vay, bảo lãnh, mở L/C đuợc thực hiện trên cơ sở hạn mức đuợc giao cho từng cấp có thẩm quyền. Đối với các khoản cấp tín dụng lớn, Agribank chi nhánh Thăng Long tổ chức thẩm định và phê duyệt thông qua Hội đồng tín dụng với sự tham gia của các phòng ban, lãnh đạo có liên quan để đảm bảo hoạt động phê duyệt tín dụng đạt chất luợng cao nhất.
3.1.2. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh ThăngLong Long
Trong công tác quản trị RRTD tại ngân hàng thuơng mại nói chung và Agribank chi nhánh Thăng Long nói riêng, rủi ro tín dụng có thể xảy ra từ những nguyên nhân chủ quan và khách quan hay từ chính bản thân ngân hàng, từ ngân khách hàng và từ cả môi truờng kinh tế bên ngoài. Nhận diện đuợc những nguyên nhân trên là điều kiện cơ bản để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Xuất phát từ những yêu cầu trên, Agribank chi nhánh Thăng Long đã xây dựng định huớng trong quản trị rủi ro tín dụng nhu sau:
- Quản trị rủi ro tín dụng là nhiệm vụ quan trọng trong chiến luợc phát triển chung của Agribank chi nhánh Thăng Long;
- Các chính sách trong hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo luôn duy trì tăng truởng du nợ, tăng lợi nhuận của chi nhánh nhung vẫn phải uu tiên đảm bảo an toàn, không phát sinh nợ xấu, giữ tỉ lệ nợ xấu duới 3%;
- Nghiêm túc tuân thủ các quy định, chính sách về cho vay của Agribank nói chung và Agribank chi nhánh Thăng Long nói riêng. Tăng cuờng công tác giám sát chất luợng tín dụng từ xa, phát hiện sơm các dấu hiệu rủi ro, đua ra các cảnh báo kịp thời, hiệu quả.
- Triển khai linh hoạt, đồng bộ các biện pháp xử lý và thu hồi nợ phù hợp với từng đối tượng khách hàng.
- Tăng cường thu hồi các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, đẩy mạnh thu hồi lãi treo, lãi phạt, phí dịch vụ.
- Nâng cao năng lực của cán bộ tín dụng, cán bộ kiểm tra và người kiểm soát khoản vay.
Đây cũng là nội dung chính trong Quy định khung rủi ro trong hệ thống Agribank Việt Nam áp dụng tại Chi nhánh Thăng Long mới được phát hành cuối năm 2019.
3.2. GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHINHÁNH THĂNG LONG NHÁNH THĂNG LONG
3.2.1. Nâng cao năng lực nhận biết rủi ro tín dụng
Đây là khâu đầu tiên và quan trọng nhất trong quản trị rủi ro tín dụng, trên cơ sở nhận biết rủi ro, các ngân hàngsẽ tiếp tục thực hiện các khâu tiếp theo. Để nhận biết rủi ro cần xem xét đến các dấu hiệu của rủi ro tín dụng, trên cơ sở đó phân tích rủi ro, đánh giá và nhận biết rõ bản chất rủi ro tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng và mức độ tác động các nhân tố đó đến rủi ro tín dụng.
Trên cơ sở các dấu hiệu nhận biết RRTD, các bộ phận chịu trách nhiệm quản trị rủi ro theo phạm vi nhiệm vụ của mình đưa ra các đánh giá, nhận xét, đề xuất đến bộ phận chịu trách nhiệm trực tiếp để có phương án xử lý kịp thời. Quá trình này được thực hiện trong suốt quá trình cấp tín dụng cho khách hàng. Cụ thể:
Thẩm định tín dụng
Ngân hàng phải đánh giá, thẩm định tín dụng trước khi phê duyệt cấp tín dụng về các mặt:
- Các yếu tố kinh tế vĩ mô, ngành nghề kinh doanh của khách hàng; - Mục đích xin cấp tín dụng của khách hàng và nguồn tiền trả nợ; - Tổng mức rủi ro tín dụng của khách hàng;
- Xếp hạng khách hàng;
- Tính pháp lý, khả năng thu hồi, xử lý tài sản bảo đảm; - Các phê duyệt của cơ quan chức năng (nếu có);
76 - Các điều kiện để giải ngân.
Ngân hàng phải phân tích khả năng tài chính, dòng tiền và mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng để cung cấp các hình thức cấp tín dụng, thời hạn sử dụng vốn một cách hợp lý, đảm bảo hạn chế rủi ro và lợi nhuận bù đắp chi phí phát sinh của ngân hàng. Mặt khác, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng sử dụng vốn đối ứng trước khi cấp tín dụng nhằm nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong việc sử dụng vốn và trả nợ.
Đối với các tài sản bảo đảm có giá trị lớn, có tính chất đặc thù, ngân hàng cần có chứng thư thẩm định giá của các đơn vị chuyên ngành thẩm định giá nhằm xác định đúng giá trị, khả năng quản lý, xử lý của tài sản bảo đảm. Đối với các khoản cấp tín dụng có bảo lãnh của bên thứ ba phải đánh giá, thẩm định khách hàng và bên bảo lãnh thứ ba để đánh giá khả năng thực hiện các nghĩa vụ, cam kết của bên thứ ba khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ.
Phê duyệt quyết định tín dụng
Ngân hàng phải có quy trình phê duyệt quyết định tín dụng ở các cấp từ cấp thấp nhất đến cấp cao nhất. Quy trình phê duyệt quyết định tín dụng phải được quy định bằng văn bản đảm bảo các yêu cầu:
- Quy định cụ thể cá nhân hoặc hội đồng có thẩm quyền phê duyệt quyết định tín dụng theo các tiêu chí và trách nhiệm của người có liên quan.
- Quy định các trường hợp ngoại lệ về phê duyệt quyết định cấp tín dụng. - Tính minh bạch của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
3.2.2. Quản trị tài sản bảo đảm
Ngân hàng phải có quy trình quản trị tài sản bảo đảm từ khi bắt đầu đến khi thanh lý hợp đồng bảo đảm, bao gồm: Phân loại tài sản bảo đảm, phương pháp xác định giá trị tài sản bảo đảm, tần suất đánh giá tài sản bảo đảm.
Các phương pháp xác định giá trị thị trường, giá trị thu hồi và thời gian phát mại của từng loại tài sản bảo đảm để làm cơ sở xác định tài sản bảo đảm có đủ điều kiện khấu trừ và tỷ lệ khấu trừ lập dự phòng theo quy định.
động nhiều hơn thì phải đánh giá thường xuyên hơn. Đối với các tài sản bảo đảm là hàng hóa, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, đông sản khác phải được kiêm tra định kỳ tối thiểu 6 tháng một lần và phải tính đến khấu hao của tài sản.
3.2.3. Quản trị khoản cấp tín dụng có vấn đề
Khoản cấp tín dụng có vấn đề là khoản cấp tín dụng được phân loại vào nợ nhóm 3, nợ nhóm 4, nợ nhóm 5. Đối với các khoản nợ này, ngân hàng cần thực hiện các bước sau:
- Chủ động thỏa thuận với khách hàng các biện pháp xử lý với khoản nợ có vấn đề và theo dõi, đánh giá tính khả thi của biện pháp xử lý.
- Thực hiện các biện pháp nhằm tháo gỡ khó khăn cho khách hàng như cơ cấu lại thời gian trả nợ, cơ cấu số tiền trả nợ hoặc miễn, giảm một phần tiền lãi tạo điều kiện cho khách hàng phục hồi sản xuất, trả nợ ngân hàng.
- Thực hiện các biện pháp thu giữ, quản lý tài sản theo Nghị quyết 42 của Quốc hội về xử lý nợ xấu. Đồng thời, hồ sơ tài sản bảo đảm phải được rà soát đầy đủ vào có hiệu lực khi xử lý tài sản bảo đảm.
Đồng thời với đó hiện này việc rà soát, kiểm tra, kiểm soát các khoản nợ có nguy cơ tiềm ẩn từ nhóm 1 và nợ quá hạn (nhóm 2) cũng cần được thực hiện thường xuyên.
3.2.4. Đo lường rủi ro tín dụng, quản trị theo danh mục và ngành hàng
Rủi ro phải được đo lường, quản trị không chỉ ở cấp độ khoản vay mà còn phải ở cấp danh mục. Tại Agribank chi nhánh Thăng Long, quản trị rủi ro mới chỉ được quan tâm chú ý ở cấp độ khoản vay, quản trị rủi ro theo danh mục chưa được chú trọng thực hiên. Trong khi thực tế là rủi ro tín dụng của các khoản vay có mối quan hệ tương quan. Vì vây, đa dạng hóa, chẳng hạn trải đều dư nợ ngân hàng vào các ngành khác nhau, khu vực địa lý khác nhau góp phần làm giảm rủi ro toàn hàng. Ngược lại, tập trung tín dụng quá lớn vào một số ngành sẽ tăng nguy cơ rủi ro tín dụng. Nói cách khác, việc quản trị rủi ro ở cấp độ danh mục là cần thiết nhằm: (i) hạn chế rủi ro tập trung tín dung và (ii) tối đa hóa lợi nhuận, giảm thiểu rủi roc ho toàn bộ danh mục tài sản có của ngân hàng dựa trên mối tương quan giữa các ngành. Để tăng cường quản trị rủi ro theo cấp độ danh mục, các nội dung sau cần
78 được thực hiện:
- Xác định danh mục ngành hàng cần quản trị: Một cách tối ưu, toàn bộ dư nợ của ngân hàng cần được phân loại vào các ngành hàng khác nhau. Các ngành được phân chia phải đáp ứng điều kiện (i) tiêu biểu cho dư nợ tại ngân hàng; (ii) mang tính đại diện cho các cấp độ rủi ro khác nhau.