0078 giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành nam tỉnh nam định luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - ĐỖ THU THẢO GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH NAM - TỈNH NAM ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - -^φ^ - ĐỖ THU THẢO GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH NAM - TỈNH NAM ĐỊNH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS VŨ QUỐC TRUNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Đây cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu sử dụng luận văn trung thực Kết nghiên cứu luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Hà nội, ngày 14 tháng 02 năm 2016 Học viên Đỗ Thu Thảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 .Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 .Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.2.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 16 1.3 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI .22 1.3.1 Kinh nghiệm từ Thái Lan 2.1.2 .Tình hình hoạt động tín dụng Agribank Thành Nam 39 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH NAM - TỈNH NAM ĐỊNH 2012 - 2014 43 2.2.1 .Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Thành Nam 43 2.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Agribank Thành Nam 48 2.3 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH NAM - TỈNH NAM ĐỊNH 2012 - 2014 54 2.3.1 Các quy định quy trình tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .54 2.3.2 Bộ máy quản trị tín dụng Agribank Thành Nam 55 2.3.3 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Thành Nam 58 2.3.4 Đá nh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Thành Nam 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH NAM - TỈNH NAM ĐỊNH 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG 3.2.1 Giám DANH sát chặt MỤC chẽCHỮ tuân VIẾT thủTẮT quy trình, quy chế tín dụng 68 3.2.2 Nâng cao chất luợng cơng tác phân tích, thẩm định đánh giá rủi ro tín dụng 71 3.2.3 .Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng 72 3.2.4 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ 74 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tu 75 3.2.6 75 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 77 nghị với Chính phủ Chữ viết tắt 3.3.1 Kiến Nguyên văn AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp phát triên nông thôn Việt Nam AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp phát triên nông thôn Việt Nam THÀNH NAM - Chi nhánh Thành Nam ^CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng CKH Có kỳ hạn DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên KKH Không kỳ hạn NHTMCP Ngân hàng thương mại cô phân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCKT Tô chức kinh tê TCTD Tơ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm ^ WB Ngân hàng Thê giới Thứ tự Tên bảng, biêu đồ, sơ đồ Trang Tình hình huy động vốn Agribank Thành Nam Bảng 2.1 Bảng 2.2 2012 - 2014 34 Tình hình thu dịch DANH vụ Agribank Thành BIỂU Nam ĐỒ, SƠ36ĐỒ MỤC BẢNG, 2012 - 2014 Diễn biến lợi nhuận Agribank Thành Nam Bảng 2.3 2012 - 2014 37 Tình hình du nợ tín dụng Agribank Thành Nam Bảng 2.4 2012 - 2014 39 Tình hình phân loại nợ Agribank Thành Nam Bảng 2.5 2012 - 2014 44 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Agribank Bảng 2.6 Thành Nam 2012 - 2014 45 Mức độ tập trung tín dụng theo phân khúc khách Bảng 2.7 hàng Agribank Thành Nam 2012 - 2014 46 Mức độ tập trung tín dụng theo ngành kinh tế Bảng 2.8 Agribank Thành Nam 2012 - 2014 47 Tình hình huy động vốn Agribank Thành Nam Biểu đồ 2.1 2012 - 2014 35 Tình hình thu dịch vụ Agribank Thành Nam Biểu đồ 2.2 2012 - 2014 37 Diễn biến lợi nhuận Agribank Thành Nam Biểu đồ 2.3 2012 - 2014 38 Tình hình du nợ tín dụng Agribank Thành Nam Biểu đồ 2.4 2012 - 2014 40 Cơ cấu tín dụng theo thời hạn Agribank Thành Biểu đồ 2.5 Nam 2012 - 2014 41 Cơ cấu tín dụng theo thành phân kinh tê Biểu đồ 2.6 Agribank Thành Nam 2012 - 2014 41 Cơ cấu tín dụng theo bảo đảm tín dụng Biểu đồ 2.7 Agribank Thành Nam 2012 - 2014 42 Tình hình nợ xấu Agribank Thành Nam Biểu đồ 2.8 2012 - 2014 44 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tô chức Agribank Thành Nam 34 Sơ đồ 2.2 Mơ hình quản trị tín dụng Agribank Thành Nam 55 Quy trình thẩm định, cấp tín dụng Agribank Sơ đồ 2.3 Thành Nam 56 77 nói riêng Agribank nói chung cịn hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Tuy nhiên, để tránh tượng “chảy máu chất xám”, Chi nhánh cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu cơng việc, trả lương theo tính chất cơng việc (phân biệt chế lương kế toán với cán tín dụng), tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán Ngồi cân tạo môi trường làm việc để người lao động có hội cống hiến thể hết lực mình, đồng thời có chế đánh giá xác mức độ cống hiến người làm cơng tác tín dụng kết kinh doanh Chi nhánh Ngoài ra, Chi nhánh nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động kinh doanh Chi nhánh, đồng thời gắn kết người lao động Ngân hàng Đối với cán lãnh đạo, Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý tạo thuận lợi cho hoạt động tín dụng Chính phủ cần xây dựng hồn thiện hệ thống pháp luật đồng bộ, thống nhất, khả thi, minh bạch, nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng xảy tranh chấp, kiện tụng trình xử lý nợ xấu phát sinh nợ xấu NHTM, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Xây dựng đường lối phát triển kinh tế cụ thể, thống giai đoạn, để làm tiền đề định hướng phát triển doanh nghiệp, định hướng việc xây dựng sách tín dụng NHTM cho ngành phù hợp với sách Nhà nước 78 3.3.1.2 Tạo mơi trường trị - xã hội ổn định, khung pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Khi mơi trường trị - xã hội ổn định, khung pháp lý thống nhất, đồng bộ, doanh nghiệp yên tâm kinh doanh, mở rộng sản xuất, tăng doanh thu lợi nhuận làm tăng khả trả nợ vay doanh nghiệp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3.1.3 Tăng cường quản lý doanh nghiệp Chính phủ cần tăng cường việc quản lý doanh nghiệp Chính phủ có kiểm sốt chặt chẽ hoạt động doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro hoạt động doanh nghiệp; tình hình kinh doanh doanh nghiệp minh bạch, rõ ràng hơn, ngân hàng tránh rủi ro tín dụng việc bất cân xứng thông tin mang lại 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Tăng cường hoạt động tra, giám sát Ngân hàng nhà nước Với chức kiểm soát hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD) theo quy định pháp luật, hai phương thức mà Thanh tra Ngân hàng Nhà nước áp dụng trình thực chức nhiệm vụ giám sát từ xa tra chỗ Trong đó, giám sát từ xa TCTD việc làm thường xuyên thiếu, nhằm phân tích, đánh giá, phát vi phạm tỷ lệ an toàn hoạt động, vi phạm quy định pháp luật hoạt động kinh doanh tiền tệ Từ kịp thời chấn chỉnh đưa cảnh báo, giúp TCTD hoạt động pháp luật, an toàn hiệu Thanh tra chỗ tổ chức đoàn tra, kiểm tra NHNN trực tiếp xuống địa bàn NHTM để tiến hành hoạt động theo quy định pháp luật ngân hàng pháp luật tra, kiểm tra Thực tế cho thấy, hoạt động tra ngân hàng máy 79 hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực việc đánh giá rủi ro cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Như vậy, để tra Ngân hàng Nhà nước thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải thực giải pháp: Ngân hàng Nhà nước phải thực quy định tra, kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội tổ chức tín dụng để có mơi trường phù hợp hoạt động tổ chức tra ngân hàng kiểm toán nội tổ chức tín dụng Về chức nhiệm vụ, để đáp ứng yêu cầu mới, tra ngân hàng cần phải bao gồm khâu: cấp giấy phép, giám sát, tra xử lý vi phạm Về nội dung hoạt động, chuyển từ chủ yếu tra tuân thủ sang chủ yếu giám sát tra theo rủi ro Về phương thức hoạt động, bao gồm giám sát từ xa tra chỗ, giám sát phải phương thức trọng yếu, bao gồm cảnh báo sớm cảnh báo xa Về nhân tra, nâng cao chất lượng, trình độ nghiệp vụ đội ngũ tra ngân hàng Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng Nghiên cứu vận dụng nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng tiến hành tra NHTM Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro NHTM thực tra ngân hàng Tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng 80 thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo bệ bí mật kinh doanh NHTM 3.3.2.2 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng Hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN, bao gồm: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để luu ý NHTM Bên cạnh đó, cần áp dụng cơng nghệ thơng tin NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thơng tin Ngồi ra, cần quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM chất luợng thông tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin Tiến tới thành lập tổ chức xếp hạng doanh nghiệp thông qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm xếp hạng Nhu vậy, NHTM có sở để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Để xếp hạng doanh nghiệp, yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm tốn báo cáo tài chính, cơng khai thơng tin với quan quản lý Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức nhu Thuế, Hải quan, Tịa án, Cơng an, ngành với NHNN để nắm bắt thơng tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, luu ý NHTM qua trung tâm CIC 3.3.2.3 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tiếp tục xây dựng hồn thiện sách an tồn tín dụng có tính hướng dẫn bắt buộc Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp 81 quy chế cho vay bảo đảm tiền vay hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN nên quy định trách nhiệm Hội đồng Quản trị Ban điều hành NHTM việc đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng bao gồm: Xây dựng chiến luợc, sách, quy trình quản lý rủi ro ngân hàng, xác định rõ trách nhiệm cấp việc quản trị rủi ro tín dụng Xác định rõ rủi ro tín dụng tổng thể danh mục tín dụng, loại hình cho vay khoản cho vay ngân hàng Khi vuợt giới hạn đó, buộc NHTM phải rà sốt lại hoạt động tín dụng điều chỉnh sách tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Truyền đạt sách, chiến luợc quản trị rủi ro tín dụng cho cấp điều hành ngân hàng cấp thực nghiệp vụ tín dụng Thực chế giám sát đánh giá rủi ro tín dụng chặt chẽ Thực đánh giá lại định kỳ tính hiệu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Việc quy định văn pháp luật trách nhiệm Hội dồng Quản trị Ban điều hành NHTM nhu có tác dụng nâng cao ý thức họ việc phải luôn gắn liền mục tiêu phát triển kinh doanh với đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng thơng qua chiến luợc quản lý rủi ro NHNN cần có quy định, huớng dẫn rõ ràng tổ chức máy kiểm tra, kiểm toán nội ngân hàng thuơng mại, trách nhiệm kiểm toán viên nội NHNN tiếp tục thực cấu lại hệ thống NHTM, kiên xử lý ngân hàng yếu kém, chấn chỉnh hoạt động quản trị, điều hành kinh doanh NHTM 82 Tiếp tục hoàn thiện quy định pháp lý tổ chức, hoạt động NHTM xác định rõ trách nhiệm Hội đồng quản trị Ban điều hành NHTM việc phải trì chế kiểm sốt nội hiệu 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 3.3.3.1 Thực tách bạch chức phận cấp tín dụng Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo Ủy ban Basel thuộc Ngân hàng toán quốc tế (BIS) tuân thủ thông lệ quốc tế, máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phải tách bạch Chức quản lý rủi ro tín dụng giao cho phận độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh Ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Thay vào đó, phận quản lý giám sát rủi ro tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Để hạn chế tối đa rủi ro việc không tách bạch chức năng, nhiệm vụ q trình cấp tín dụng, mơ hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng tách bạch chức mà cán tín dụng thực chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị.), chức phân tích tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng.) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi.) Với mô hình này, cán tín dụng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển tồn hồ sơ thơng tin liên quan đến khách hàng cho phận thẩm định Bộ phận thẩm định kiểm tra thông tin, thu thập thông tin bổ sung 83 định thực phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phuơng án hay dự án vay vốn đến nội dung bảo đảm tiền vay Bộ phận thẩm định trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích, đánh giá khách hàng lên nguời phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau đuợc chuyển cho phận tác nghiệp để luu trữ thông tin đồng thời đuợc chuyển cho phận cán tín dụng để thực khâu quy trình tín dụng 3.3.3.2 Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng Agribank phải đề chiến luợc kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việ c cho vay nhu khả chịu đựng rủi ro Chiến luợc phải đuợc Hội đồng thành viên xem xét lại hàng năm, phải lập đuợc kế hoạch xu huớng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến luợc phải đuợc cụ thể hóa văn đuợc phổ biến nội ngân hàng 3.3.3.3 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng Agribank cần phải hồn thiện nội dung sau đây: - Cần tích hợp văn đạo, huớng dẫn nghiệp vụ tín dụng tài liệu định nhu: sổ tay tín dụng quy trình cấp tín dụng Tránh việc ban hành nhiều văn huớng dẫn nghiệp vụ tín dụng làm cho cán làm cơng tác tín dụng nhiều khơng thể đối chiếu áp dụng đuợc hết - Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kết hợp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh , quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu 84 toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ Đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo nguyên tắc gói sản phẩm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng A gribank nhu tín dụng, tiền gửi, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ ; đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ truớc hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng Agribank cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng 3.3.3.4 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, Agribank cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo huớng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: + Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nuớc, doanh nghiệp có vốn đầu tu nuớc ngồi xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; luu chuyển tiền tệ; quản lý: kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành; tính khả thi phuơng án kinh doanh; trình trả nợ vay Agribank ngân hàng khác; mức độ giao dịch ; yếu tố bên ngoài: triển vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị truờng + Nhóm khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa: tiêu đánh giá giống nhóm doanh nghiệp nhà nuớc doanh nghiệp có vốn đầu tu nuớc ngồi nhung tỷ trọng tiêu khác nhau: 85 khách hàng doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tiêu tài quan trọng tiêu đánh giá ông chủ doanh nghiệp nhỏ vừa, khả quản lý trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp khơng thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp - Chia nhỏ tiêu đánh giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp, ngành kinh doanh - Với tiêu phân tích hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng khung chuẩn cho nhóm doanh nghiệp theo quy mô, ngành kinh doanh thời kỳ - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín giới để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế - Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thơng tin đầu vào phải thơng tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác 3.3.3.5 Xây dựng chế tài xử lý trách nhiệm cá nhân hoạt động cấp tín dụng Việc xây dựng chế tài xử lý trách nhiệm cá nhân hoạt động cấp tín dụng nhằm tăng cường khả quản trị, hạn chế rủi ro tác nghiệp, tăng cường trách nhiệm cá nhân đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ quy trình hoạt động tác nghiệp 3.3.3.6 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Trong thời đại bùng nổ thơng tin nay, địi hỏi ngân hàng phải 86 Trang thiết bị yếu tố nhung góp phần khơng nhỏ việc nâng cao chất luợng tín dụng ngân hàng Nó công cụ, phuơng tiện thực tổ chức, quản lý ngân hàng, kiểm soát nội bộ, kiểm tra trình sử dụng vốn vay, thực nghiệp vụ giao dịch với khách hàng Đặc biệt, với phát triển nhu vũ bão công nghệ thông tin nhu nay, trang thiết bị tin học giúp cho ngân hàng có đuợc thơng tin xử lý thơng tin nhanh chóng, kịp thời, xác, sở có định tín dụng đắn, khơng bỏ lỡ thời kinh doanh giúp cho trình quản lý tiền vay tốn đuợc thuận tiện, nhanh chóng xác Đồng thời giúp ích cho ngân hàng tránh đuợc rủi ro nhờ nắm bắt đuợc thông tin kịp thời KẾT LUẬN CHƯƠNG Định huớng hoạt động tín dụng Agribank nói chung Agribank Thành Nam nói riêng thời gian tới với tăng truởng tín dụng cần thực tốt công tác chấn chỉnh nâng cao chất luợng tín dụng Truớc mơi truờng kinh doanh đầy cạnh tranh yếu tố bất ngờ khác việc hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trở nên khó khăn, địi hỏi ngân hàng phải thực quan tâm, đầu tu đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn cơng tác tín dụng, từ việc xác định thực trạng hoạt động cấp tín dụng, biện pháp hạn chế rủi ro q trình cấp tín dụng thời gian qua, Chuơng luận văn đua giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Agribank Thành Nam Các giải pháp tập trung vào vấn đề chế sách ngân hàng qua góp phần vào cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Đồng thời, để giải pháp phát huy đuợc hiệu cao, Chuơng luận văn đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nuớc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 87 KẾT LUẬN Trước thách thức cạnh tranh hội nhập sâu rộng nay, việc xây dựng hoàn thiện hệ thống hạn chế rủi ro hiệu ngân hàng nghiệp vụ nói chung với nghiệp vụ tín dụng nói riêng u cầu vô thiết, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thương mại Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu sau: Một là, hệ thống hóa vấn đề tín dụng ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế phát triển nay; tìm hiểu kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới Hai là, luận văn đánh giá thực trạng rủi ro thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Thành Nam năm gần đây, từ rút tồn nguyên nhân để làm sở cho giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ba là, đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng sở lý luận thực trạng Để giải pháp có tính khả thi thực tiễn, luận văn nêu số kiến nghị làm điều kiện thực giải pháp Tuy nhiên, vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng vấn đề phức tạp, địi hỏi phải có thời gian nghiên cứu dài lâu Mặt khác, trình độ thân cịn nhiều hạn chế, thời gian phạm vi nghiên cứu cịn hẹp, nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp ý kiến thầy, người có quan tâm để luận văn hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo cung cấp tài liệu 88 lời khuyên quý báu suốt trình học tập, nghiên cứu trường Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo đồng nghiệp Agribank Thành Nam tạo điều kiện thuận lợi cho em trình khai thác tài liệu hỗ trợ, góp ý q trình viết luận văn Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình TS Vũ Quốc Trung để em hồn thành luận văn cách tốt nhất! Học viên Đỗ Thu Thảo DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Văn Bình (2007), “Một số thách thức Hệ thống Thanh tra, Giám sát Ngân hàng tình hình mới”, Tạp chí NHNN TS Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Trần Đinh Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, Nxb Tư pháp, Hà Nội TS Trần Đại Lai (2007), “Chiến lược Hội nhập Quốc tế Bình luận nội dung định hướng phát triển tổ chức tín dụng Việt Nam kỷ nguyên WTO”, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN Nguyễn Hải Long (2013), “Cho vay chuẩn - học kinh nghiệm nước vấn đề đặt với Việt Nam nay”, tạp chí Nghiên cứu Kinh tế (Số 425), tr56 ThS Nguyễn Lĩnh Nam (2006), “Nguyên tắc Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng cần thiết áp dụng Basel công tác giám sát Việt Nam”, Tạp chí Phát triển kinh tế Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng; Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002; Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005; Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN 10.Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2007), Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc ban hành Quy định thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam; Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 11.Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2010), Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/06/2010 Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam; Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 Hội đồng Thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển 16.NgânNông hàng thôn NôngViệt nghiệp Namvàvề Phát việc triển banNông hànhthôn quyViệt địnhNam cho- vay chi nhánh Thành hàng Nam - tỉnh Nam ĐịnhNgân (2012, 2013, 2014, 06/2015), Báotriển khách hệ thống hàng Nơng nghiệp Phát cáo cơng tínNam dụng Nông thôntác Việt 17.TS Tôhàng KimNông Ngọcnghiệp (2004),vàGiáo thuyết tiềnViệt tệ -Nam ngân(2011), hàng, Nxb 12.Ngân Pháttrình triểnlýNơng thơn Thống kê, Quyết địnhHàsốNội 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 việc 18.Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng Hà Nội hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nơng nghiệp 19.GS TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Phát triển Nông thôn Việt Nam Thống kê, Hà Nội 13.Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2012), 20.GS TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Nguyên lý & nghiệp vụ ngân hàng Quyết định số 469/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/03/2012 Hội thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn 21.Trường đào tạo cán Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập dự Việt Nam (2014), Tài liệu giới thiệu tổ chức hoạt động Ngân phịng rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Phát triển Nông thôn Việt Nam; Quyết định số 450/QĐ-HĐTVXLRR ngày 30/05/2013 Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 14.Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2012), Quyết định số 530/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 12/04/2012 Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc ban hành Quy định sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 15.Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thành Nam - tỉnh Nam Định (2012, 2013, 2014, 06/2015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh ... TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH TH? ?NH NAM - T? ?NH NAM Đ? ?NH 2.1 T? ?NH H? ?NH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NH? ?NH TH? ?NH NAM - T? ?NH NAM Đ? ?NH 2012... Nguyên nh? ?n rủi ro tín dụng Agribank Th? ?nh Nam 48 2.3 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH TH? ?NH NAM - T? ?NH NAM Đ? ?NH. .. ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nh? ?nh Th? ?nh Nam - t? ?nh Nam Đ? ?nh 32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN