Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thương Việt Nam

Công Thương Việt Nam, được xem xét số liệu từ năm2001 -2003 em đã mạnh dạn nghiên cứu đề tài

Lời mở đầu Trong năm qua, với ổn định phát triển kinh tế, hoạt động ngân hàng nói chung lĩnh vực tín dụng ngân hàng nói riêng đà có đóng góp tích cực, góp phần làm thay đổi đời sống kinh tế xà hội (KT-XH) nớc ta Bên cạnh đó, bối cảnh KT-XH đất nớc bớc có chuyển biến chế, sách cho phù hợp với KTTT hoạt động tín dụng ngân hàng suốt thời gian qua bộc lộ nhiều khó khăn, hạn chế cần có biện pháp hữu hiệu để tháo gỡ, khắc phục Một đặc trng tiêu biểu nhất, dễ xảy hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng (RRTD) Đây vấn đề nan giải, xảy lúc nào, làm tổn hại đến tài sản, uy tín ngân hàng mà gây phá sản hệ thống ngân hàng, ảnh hởng đến toàn kinh tế Lịch sử đà chứng minh nớc t phát triển nh Mỹ, Anh, Nhật hệ thống pháp luật đà hoàn chỉnh, hoạt động NHTM đà trải qua thời kỳ dài có kinh nghiệm việc xây dựng quy chế, tra giám sát, kiểm tra, thiết lập quỹ dự phòng khổng lå, q b¶o hiĨm tÝn dơng, b¶o hiĨm tiỊn gưi mà gần nh năm nớc có ngân hàng bị phá sản Tại Việt Nam năm 89-90 đà xảy đổ vỡ gần 500 quỹ tín dụng thành phố, gần năm 95-99 chao đảo NHTM cổ phần Do RRTD nỗi lo NHTM việc hạn chế RRTD vấn đề cấp thiết hoạt động NHTM Sự nghiên cứu RRTD vừa mang tính kế hoạch vừa mang tính thực tiễn thể chỗ góp phần hệ thống hoá lý luận vấn đề nghiên cứu đóng góp biện pháp để giải vấn đề mà thực tiễn đặt Do thấy đợc tầm quan trọng việc hạn chế RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng qua thời gian thực tập Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, đợc xem xét số liệu từ năm2001 -2003 em đà mạnh dạn nghiên cứu đề tài Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giao Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam RRTD vấn đề rộng lớn, vấn đề ngân hàng phải đối mặt, khó nghiên cứu đầy đủ giới hạn viết Do vậy, viết nghiên cứu vấn đề phạm vi hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam Kết cấu chuyên đề, phần mở đầu kết luận bao gồm phần: Chơng 1: Mét sè vÊn ®Ị vỊ RRTD cđa NHTM Chơng2: Thực trạng hoạt động tín dụng RRTD Sở Giao Dịch INgân hàng Công Thơng Việt Nam Chơng3: giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế RRTD Sở Giao Dịch INgân hàng Công Thơng Việt Nam thêi gian tíi Do thêi gian thùc tËp cha cßn Ýt, nh÷ng hiĨu biÕt thùc tiƠn cha nhiỊu, kiến thức hạn chế nên chuyên đề tốt nghiệp không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc đóng góp thầy cô giáo, cán ngân hàng quan tâm tới vấn đề để chuyên đề đợc hoàn chỉnh hơn, có giá trị thực tiễn cao Sinh viên thực hiện: Hoàng Thanh Huyền Lớp 3011 Chơng Một số vấn đề RRTD NHTM 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Sự đời hoạt động ngân hàng đánh dấu bớc ngoặt lịch sử phát triển tiến ngời Lê Nin đà coi đời Ngân hàng nh Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giaosự phát minh lửa hay Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giaobánh xe Vai trò to lớn ngân hàng phát triển kinh tế xà hội đợc xuất phát từ mặt hoạt động ngân hàng Một hoạt động đặc trng ngân hàng hoạt động TD Tín dụng đợc định nghĩa nh là: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giao giao dịch tài sản (tiền hoăc hàng hoá ) bên cho vay (NH định chế tài khác) va bên vay (cá nhân,doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lÃi cho bên cho vay đến hạn toán Đối với NHTM, TDNH cã ý nghÜa lµ sù cho vay hay øng tríc tiền ngân hàng thực Bản thân ngân hàng ngời cho vay ngời vay khách hàng ngân hàng Giá ngân hàng ấn định cho khách hàng vay lợi tức lÃi suất tiền hoa hồng mà họ phải trả suốt thời gian tồn khoản ứng trớc Hoạt động TD hoạt động đa dạng, loại kinh doanh tiỊn tƯ phøc t¹p TÝnh phøc t¹p cđa đối tợng kinh doanh, tiền tệ, tiền tệ đà bị tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng cho vay Trong khái niệm TD TDNH ta thấy yếu tố thời gian đà xen lẫn vào có xen lẫn có bất trắc, rủi ro xảy Và cần có tín nhiệm hay nguyên tắc định cho vay TDNH đợc thực theo nguyên tắc: + Vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lÃi thời hạn đà đăng ký HĐTD + Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích, có hiệu + Vốn vay phải đợc đảm bảo hàng hoá có giá trị tơng đơng 1.1.2 Phân loại TDNH Trong KTTT, hoạt động TD đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Để sử dụng quản lý TD có hiệu phải tiến hành phân loại TD Có nhiều tiêu thức phân loại TD khác nhau: + Căn vào thời hạn tín dụng: có cho vay ngắn hạn (dới 12 tháng); cho vay trung hạn (1-5 năm); cho vay dài hạn năm +Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: có cho vay không đảm bảo, cho vay có đảm bảo + Căn vào mục đích: có cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp va thơng mại, cho vay nông nghiệp, cho vay định chế tài chính, cho vay cá nhân, cho thuê +Căn vào phơng pháp hoàn trả: có cho vay có thời hạn, cho vay thời hạn cụ thể +Căn vào xuất xø tÝn dông: cã cho vay trùc tiÕp, cho vay gián tiếp 1.1.3 Chức TDNH Nh ®· biÕt, TDNH cã mét vÞ trÝ quan träng việc phát triển KT-XH đất nớc vị trí trớc hết đợc biểu qua chức TDNH Tín dụng ngân hàng có chức chức tập trung phân phối theo nguyên tắc hoàn trả; chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế 1.1.3.1 Chức tập trung phân phối vốn theo nguyên tắc hoàn trả, hay chức phân phối lại Sự tồn khách quan phạm trù tín dụng tiền đề quan trọng cho vận động liên tục vốn kinh tế quốc dân, vốn tạm thời cha sử dụng phát sinh kinh tế đợc ngân hàng huy động tập trung lại Trên sở nguồn vốn đó, ngân hàng tiến hành phân phối hình thức cho vay theo nhu cầu kinh tế Giữa tập trung phân phối có mối quan hệ ràng buộc lẫn Thực tốt tập trung vốn tạo sở để tiến hành cho vay đồng thời việc phân phối vốn có hiệu thúc đẩy nhu cầu tập trung vốn Sự phân phối tín dụng tuân theo vòng tuần hoàn từ cho vay đến vốn tín dụng đợc sử dụng theo nhu cầu sau hoàn thành việc tham gia vào trình phục vụ nhu cầu, trở lại hình thái tiền tệ đợc hoàn trả ngời cho vay Đây chất vận động tín dụng Đó vận động với t cách lợng giá trị vận động, lợng giá trị đợc bảo tồn theo thời gian hoàn trả 1.1.3.2 Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Khả kiểm soát hoạt động kinh tế TDNH rộng lớn so với hình thức TD khác Bên cạnh quan hệ tín dụng doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng có quan hệ tiền tệ, toán với họ Các mối quan hệ bổ sung cho nhau, tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm soát doanh nghiệp dễ dàng Không thế, tín dụng phản ánh cách tổng hợp nhạy bÐn ®èi víi mäi biÕn ®ỉi cđa nỊn kinh tÕ Thông qua hoạt động thu vốn nhàn rỗi đánh giá đợc tình hình tiêu dùng, tiết kiệm tiềm khác kinh tế Mặt khác, thông qua hoạt động cấp vốn đánh giá đợc khả phát triển ngành lĩnh vực, hợp lý cấu kinh tế qua có điều chỉnh cấu đầu t cho phù hợp Do tín dụng đợc coi công cụ quan trọng để nhà nớc kiểm soát thực chiến lợc phát triển kinh tế 1.1.4.Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Vai trò tín dụng ngân hàng tồn phát triển thân ngân hàng Trớc hết hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt ®éng tiỊn ®Ị cho sù ®êi cđa NHTM, ®©y hoạt động định tồn phát triển ngân hàng Bởi lẽ, khoản mục tín dụng chiếm khoảng 70% tổng tài sản khoản mục tín dụng mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Vì việc trì mở réng tÝn dơng mang mét ý nghÜa sèng cßn víi NHTM Khi ngân hàng không thực đợc trì mở rộng vốn ngân hàng huy động đợc bị ứ đọng, ngân hàng phải trả lÃi cho phần vốn ứ đọng thu nhập từ lÃi cho vay khiến ngân hàng bị thua lỗ có khả rơi vào tình trạng phá sản Hơn nữa, việc nâng cao chất lợng mở rộng hoạt động tín dụng tạo điều kiện để ngân hàng phát triển thêm hoạt động khác nh mở tài khoản ngân hàng, dịch vụ t vấn, dịch vụ toán, chuyển tiền kết ngân hàng vừa tăng đợc nguồn vốn, vừa phát triển đợc hoạt động dịch vụ tăng thu nhập phân tán rủi ro 1.1.4.2 Vai trò tín dụng phát triển kinh tế Tín dụng ngân hàng có vai trò đặc biệt việc tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ, phục vụ trình phát triển KT-XH đất nớc công cụ quan trọng để điều tiết vĩ mô nỊn kinh tÕ Ta thÊy x· héi lu«n cã số ngời thừa vốn cần đầu t số ngời thiếu vốn muốn vay Song ngời khó trực tiếp gặp nhau vay Hoặc gặp chi phí cao không kịp thời, nên TDNH cầu nối ngời có vốn ngời cần vốn để giải nhu cầu thoả đáng mối quan hệ Nghĩa tín dụng ngân hàng thu hút tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế, dân c để đầu t cho trình mở rộng sản xuất, tăng trởng kinh tế, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn, thúc đẩy lu thông hàng hoá, tăng tốc ®é chu chun vèn cho x· héi, gãp phÇn thóc đẩy tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế phát triển bền vững Thông qua tín dụng ngân hàng, kiểm soát đợc lợng tiền cung ứng lu thông, thực yêu cầu quy luật lu thông tiền tệ Mặt khác, tín dụng ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp tăng cờng chế độ hạch toán kinh doanh, giúp doanh nghiệp khai thác có hiệu tiềm kinh tế hoạt động kinh doanh Đồng thời tín dụng ngân hàng tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế với nớc ngoài, cầu nối cho việc giao lu kinh tế phơng tiện để thắt chặt mối quan hệ kinh tế với nớc giới Nh tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng phát triển kinh tế nh hoạt động kinh doanh NHTM Để phát huy vai trò đó, nớc giới đà sử dụng tín dụng ngân hàng nh công cụ đắc lực để thúc đẩy phát triển KT-XH Tuy nhiên, lại hoạt động tiỊm Èn rÊt nhiỊu rđi ro khã lêng tríc §Ĩ tín dụng ngân hàng thực phát huy vai trò mình, nghiên cứu rủi ro tín dụng yêu cầu cần thiết 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Những vấn đề chung rủi ro kinh doanh cđa NHTM 1.2.1.1 Kh¸i niƯm vỊ rđi ro ngân hàng Cũng nh với ngành kinh doanh khác, ngân hàng gặp rủi ro bị vốn Hơn nữa, ngân hàng ngành kinh tế nhạy cảm, hoạt động ngân hàng với chất nó, chịu ảnh hởng nhiều loại rủi ro Rủi ro ngân hàng đợc phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhng có chất chung khả xẩy tổn thất cho ngân hàng Một số quan điểm cho rằng, rủi ro toàn tổn thất xảy ngân hàng Một số khác lại cho rủi ro tổn thất xảy dự kiến Dù có nhiều c¸ch quan niƯm kh¸c vỊ rđi ro, nhng tùu chung lại rút kết luận sau: + Rủi ro ngân hàng khả xẩy tổn thất hoạt động ngân hàng, nằm ý muốn ngân hàng + Rủi ro đợc xem biến cố ngẫu nhiên, nhiên ta xác định đợc khả xuất rủi ro để lờng trớc hậu xảy + Mức độ rủi ro phụ thuộc nhiều vào trình độ quản lý đơn vị, coi rủi ro hoàn toàn tránh khỏi để tự vận động Rủi ro đợc hạn chế tăng cờng khả kiểm soát đơn vị mà điều lại phụ thuộc chủ yếu vào trình độ quản lý đơn vị kinh doanh + Rủi ro nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan, nhng dù rủi ro nguyên nhân gây có khả phòng ngừa với phơng pháp khác 1.2.1.2 Các loại rủi ro kinh doanh cđa NHTM Cã thĨ chia rđi ro hoạt động ngân hàng thành loại sau: +Rủi ro tín dụng (sẽ nghiên cứu phần sau) + Rủi ro hối đoái: khả xẩy tổn thất mà ngân hàng phải chịu tỷ giá hối đoái thay đổi vợt thay đổi dự tính + Rủi ro lÃi suất: khả xẩy tổn thất lÃi suất thay đổi dự tính + Rủi ro khoản: rủi ro khả toán ngân hàng không đáp ứng đợc cho khách hàng họ đến rút vốn vợt mức dự trữ toán ngân hàng + Rđi ro tån ®äng vèn: xÈy vèn bị tồn đọng lớn không cho vay, đầu t đợc loại rủi ro khác 1.2.1.3 ảnh hởng rủi ro hoạt động ngân hàng Rủi ro gắn liền với hoạt động NHTM, phản ánh tình bất thờng xảy gây tổn thất cho ngân hàng Khi tổn thất xảy ra, trớc hết thu nhập ngân hàng giảm sút, dẫn đến tỷ suất lợi tức thị giá cổ phiếu ngân hàng giảm Từ kéo theo việc bán hàng loạt cổ phiếu thị trờng, điểm mở đầu trình mua lại, sát nhập thay ban quản lý ngân hàng Rủi ro tín dụng lÃi suất dẫn đến rủi ro khoản với việc hàng loạt ngời gửi tiền rút tiền khỏi ngân hàng, buộc ngân hàng phải đóng cửa tuyên bố phá sản Tổn thất làm giảm quỹ dự phòng, giảm vốn quỹ ngân hàng Để đối phó với tình trạng trên, ngân hàng phải giảm tiền lơng (hoặc chi phí khác), giảm lao động dẫn đến ảnh hởng không tốt nhân sự, trạng thái nguồn công nghệ 1.2.1.4 Mối quan hệ rủi ro-lợi nhuận hoạt động NHTM Theo quy luật chủ thể kinh tế phải chấp nhận mức độ rủi ro, điều chỉnh giảm thiểu rủi ro tới mức độ định cho hợp lý để hy vọng đạt đợc phần lớn lợi nhuận bù đắp mức độ rủi ro Mối quan hệ mang tính tỷ lệ thuận nhiều hơn, nhiên nói nh nghĩa rủi ro cao kiếm đợc lợi nhuận nhiều, mà muốn đợc nhiều lợi nhuận việc chấp nhận rủi ro hợp lý phải có nhiều yếu tố khác kết hợp Trong quan trọng phải có đầu óc kinh doanh, nắm bắt đợc thời biến thời thành thực Ngân hàng vậy, gặp nhiều rủi ro thu đợc nhiều lợi nhuận mà vấn đề phải quản lý đợc danh mục đầu t cách hợp lý Đó việc ngân hàng chấp nhận cấu rủi ro hợp lý để hy vọng kiếm đợc lợi nhuận để tồn phát triển 1.2.2 Rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động thờng xuyên chủ yếu ngân hàng Do rủi ro tín dụng rủi ro thờng gặp hoạt động ngân hàng Cã nhiỊu ý kiÕn kh¸c vỊ kh¸i niƯm rđi ro tín dụng: + Rủi ro tín dụng trình hàm chứa nguy vốn lÃi không đợc hoàn trả hạn + Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng vốn có cấp tín dụng cho khách hàng Nh vậy, từ cấp tín dụng cho khách hàng, khoản tín dụng đà có rủi ro Chỉ có điều, rủi ro tiềm Còn phát sinh việc vốn lÃi không đợc trả hạn rủi ro đà xảy ra, đà trở thành thực Từ ta đến khái niệm rủi ro tín dụng: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở GiaoRủi ro tín dụng rủi ro tổn thất tài (trực tiếp gián tiếp) xuất phát từ ngời vay không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khả toán Khái niệm xét dự án riêng lẻ Nhng xÐt mèi quan hƯ víi c¸c dù ¸n kh¸c rủi ro tín dụng không thiệt hại vốn lÃi khoản vay mà thiệt hại mang tính chi phí hội Thậm chí khách hàng hoàn toàn có khả trả nợ cho ngân hàng rủi ro tín dụng xảy Đó rủi ro việc ngân hàng hội sử dụng vốn vào dự án có khả sinh lời lớn Tức hoạt động tín dụng đà hàm chứa thiệt hại mang tính so sánh Bên cạnh chi phí hội, rủi ro tín dụng rủi ro thời gian tiền Ngay vốn lÃi đợc trả hạn rủi ro xẩy dới tác động lạm phát biến động lÃi suất thị trờng khiến đồng vốn mà ngân hàng thu về giá trị so với ban đầu 1.2.2.2 Bản chất rủi ro tín dụng ngân hàng Trên quan điểm quản lý toàn ngân hàng, rủi ro tín dụng tránh khỏi, khách quan ngân hàng loại bỏ hoàn toàn đợc rủi ro mà hạn chế đợc Thực vậy, ta thấy tín dụng quan hệ vay mợn dới dạng tiền tệ có hoàn trả gốc lÃi, ngêi cã vèn vµ ngêi thiÕu vèn Quan hƯ nµy quan hệ kinh tế bình đẳng ngời cho vay ngời vay, cam kết thoả thuận điều khoản HĐTD, nhng tình trạng vi phạm cam kết xẩy phổ biến, kể trờng hợp ngời vay có lực tài để thực điều khoản cam kết Thậm chí trờng hợp có đảm bảo nợ vay nh chấp, cầm cố tình trạng rủi ro tín dụng xẩy ra, tài sản dùng làm đảm bảo nợ vay rủi ro giá trị biến động thời gian thị trờng Điều có nghĩa là, có hoạt động ngân hàng có rủi ro hoạt ®éng tÝn dơng Hay rđi ro tÝn dơng lµ hƯ quả, tránh khỏi Nhiều quan điểm trí cho rằng, rủi ro tín dụng bạn đờng kinh doanh, đề phòng, hạn chế loại trừ Do vậy, rủi ro dự kiến đợc xác định trớc chiến lợc hoạt động chung ngân hàng 1.2.2.3.Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng Trên thực tế, rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng nh hoạt ®éng tÝn dơng vèn ®· ®a d¹ng, phøc t¹p Cịng có nhiều cách phân loại nhng ta nghiên cứu hai cách phân loại Trên phơng diện quản lý, rủi ro đợc chia làm loại: rủi ro tín dụng kiểm soát đợc rủi ro tín dụng kiểm soát đợc + Rủi ro tín dụng kiểm soát đợc (hay gọi rủi ro khả kháng) loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng phần dự đoán đợc chủ thể gây rủi ro đó, ớc tính đợc mức độ ảnh hởng, dự kiến đợc thời gian chúng phát sinh mà từ có biện pháp hợp lý để phòng ngừa, hạn chế møc thÊp nhÊt cã thĨ Nh÷ng rđi ro tÝn dơng thuộc loại thờng chủ quan ngời gây ra, cụ thể khách hàng thân ngân hàng gây cho Tuy nhiên, khách hàng thờng chủ yếu gây loại rủi ro + Rủi ro kiểm soát đợc (rủi ro bất khả kháng) loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng dự đoán, biết chúng xẩy vào thời điểm nào, tính toán đợc cách xác ảnh hởng mà chúng gây Những rủi ro tín dụng thờng không ngời gây mà chủ yếu la bất lợi yếu tố tự nhiên gây nh hạn hán, lũ lụt, mùa, hoả hoạn Các NHTM thờng phải tập trung vào ngăn chặn những rủi ro kiểm soát đợc, rủi ro kiểm soát đợc có cách chống đỡ Ngoài cách phân loại dựa vào tính chất rđi ro tÝn dơng mµ ta cã thĨ chia làm loại: rủi ro sai hẹn rủi ro mÊt vèn + Rđi ro sai hĐn lµ rđi ro tÝn dơng xÈy ngêi cho vay vèn ng©n hàng không hoàn trả đủ gốc, lÃi gốc lÃi tiền vay hẹn đà cam kết HĐTD + Rủi ro vốn rủi ro tín dụng xẩy ngời vay vốn ngân hàng không hoàn trả gốc tiền vay cách đầy đủ Dù với cách phân loại rủi ro tín dụng mang lại cho ngân hàng nhiều hậu xấu Để hạn chế rủi ro tín dụng cần phải có biện pháp để quản lý đợc rủi ro tÝn dơng, khèng chÕ nã ë mét tû lƯ hỵp lý Đó vấn đề đơn giản dễ thực Để thực đợc vấn đề này, cần xem xét, tìm hiểu rủi ro tín dụng khía cạnh trình bầy dới 1.2.2.4 Các hình thức biểu rủi ro tín dụng ngân hàng Nợ có vấn đề: phản ánh rủi ro tiềm Khi ngân hàng cho khách hàng vay, trình sử dụng vốn doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, nhiều nguyên nhân (thiên tai địch hoạ, hàng hoá không tiêu thụ đợc) đà ảnh hởng xấu đến khả trả nợ doanh nghiệp nhng khoản nợ cha đến hạn Các khoản nợ đợc xếp vào nợ có vấn đề Nếu muốn tránh khỏi thiệt hại bất hợp lý cán tín dụng phải xác định khoản cho vay có vấn đề lập tức, không không giải đợc vấn đề trớc tình hình trở lên xấu Hơn nữa, thực biện pháp sửa chữa thích hợp, nguyên nhân mục đích vấn đề phải đợc xác định giải Có nhiều dấu hiệu để nhận biết khoản cho vay có vấn đề, dới số dấu hiệu dễ nhận thấy: + Hoạt động kinh doanh ngời vay có chiều hớng không lành mạnh, ngành nghề kinh doanh họ gặp rủi ro thay đổi thị trờng, thay đổi sách KT-XH nhà nớc, quan hệ giao dịch với đối tác doanh nghiệp không thuận lợi, đối tác tự ý bỏ hợp đồng kinh doanh với doanh nghiệp khiến cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn tài Hay trình sản xuất kinh doanh có tăng lên bất thờng hàng tồn kho, khoản phải thu Hoặc hoạt động 10 ... việc vốn lÃi không đợc trả hạn rủi ro đà xảy ra, đà trở thành thực Từ ta đến khái niệm rủi ro tín dụng: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở GiaoRủi ro tín dụng rủi ro tổn thất tài (trực tiếp... Giaocó rủi ro kỳ/ tổng giá trị tài sản Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giaocó sinh lợi kỳ Tỷ lệ cho biết 100 đồng tài sản Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sở Giaocó sinh lời có tài sản Giải. .. loại: rủi ro tín dụng kiểm soát đợc rủi ro tín dụng kiểm soát đợc + Rủi ro tín dụng kiểm soát đợc (hay gọi rủi ro khả kháng) loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng phần dự đoán đợc chủ thể gây rủi ro