GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM LÊ L MN GII PHÁP HN CH RI RO TệN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN K THNG VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP.HCM – NM 2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM LÊ L MN GII PHÁP HN CH RI RO TệN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN K THNG VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC TS. Nguyn Thanh Phong TP.HCM – NM 2014 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn tt nghip “GII PHÁP HN CH RI RO TệN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN K THNG VIT NAM” đc hình thành t quá trình nghiên cu ca cá nhân tôi. Các thông tin, s liu và kt qu đc đa ra trong lun vn là hoàn toàn trung thc. TP.HCM, ngày 20 tháng 05 nm 2014 Ngi thc hin Lê L Mn MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các t vit tt Danh mc biu đ Danh mc bng s liu LI M U 01 CHNG 1: TNG QUAN V RI RO TệN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI 03 1.1. Hot đng kinh doanh ca ngân hàng 03 1.1.1. Khái nim hot đng kinh doanh ngân hàng thng mi 03 1.1.2. c đim hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi 03 1.1.3. Các hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi 04 1.2. Ri ro trong hot đng kinh doanh ngân hàng thng mi 06 1.2.1. Khái nim ri ro trong kinh doanh ngân hàng 06 1.2.2. Phân loi ri ro trong kinh doanh ngân hàng 07 1.2.3 nh hng ca ri ro trong kinh doanh ngân hàng 08 1.3. Ri ro tín dng 09 1.3.1. Khái nim ri ro tín dng 09 1.3.2. c đim ca ri ro tín dng 09 1.3.3. Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng 10 1.3.4. Tác đng ca ri ro tín dng 13 1.3.5. o lng ri ro tín dng 15 1.4 Hn ch ri ro tín dng 24 1.4.1. Khái nim hn ch ri ro tín dng 24 1.4.2. Nguyên tc hn ch ri ro tín dng 25 1.4.3 Các bin pháp hn ch ri ro tín dng 25 1.4.4. Các tiêu chí đ đánh giá kt qu mang li t hn ch ri ro tín dng 27 1.5. Kinh nghim hn ch ri ro tín dng ca mt s ngân hàng trong nc và bi hc trong công tác hn ch RRTD cho các NHTM 29 1.5.1 Kinh nghim t nhng sai phm ca Ngân hàng Nông nghip và phát trin Nông Thôn Vit Nam (Agribank) 29 1.5.2. Kinh nghim ca Ngân hàng Công Thng Vit Nam (Vietinbank) 30 1.5.3. Bài hc kinh nghim trong công tác hn ch RRTD cho các NHTM 31 1.6 Các quy đnh v qun lỦ ri ro tín dng theo Hip c Basel 32 1.6.1 Quá trình ra đi ca Hip c Basel 32 1.6.2 Các nguyên tc trong qun lỦ ri ro tín dng theo Hip c Basel 33 KT LUN CHNG 1 35 CHNG 2: THC TRNG HN CH RI RO TệN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP K THNG VIT NAM 36 2.1. Tng quan v Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 36 2.2 Thc trng tín dng và ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 39 2.2.1 Thc trng hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 39 2.2.1.1. Chính sách tín dng và sn phm tín dng 39 2.2.1.2. Kt qu hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 42 2.2.2 Thc trng ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam . 45 2.2.2.1 Kt qu phân loi n 45 2.2.2.2. Ch tiêu đo lng hn ch ri ro tín dng 46 2.3. Hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 51 2.3.1. Các bin pháp hn ch ri ro tín dng 51 2.3.2 Nhn đnh v hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 57 2.3.2.1. Kt qu đt đc 57 2.3.2.2. Nhng mt hn ch 59 2.3.2.3 Nguyên nhân ca hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 61 KT LUN CHNG 2 66 CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO TệN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP K THNG VIT NAM 67 3.1. nh hng phát trin tín dng ca Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 5 nm (2015-2019) 67 3.2. Các gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 69 3.3. Mt s kin ngh vi các cp qun lỦ v mô và NHNN 78 KT LUN CHNG 3 81 KT LUN 82 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC T VIT TT Techcombank : Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam NH : Ngân hàng HSBC : Ngân hàng TNHH Mt Thành Viên HSBC KH : Khách hàng NHTM : Ngân hàng thng mi NHNN : Ngân hàng nhà nc TMCP : Thng mi c phn RRTD : Ri ro tín dng CBTD : Cán b tín dng TCTD : T chc tín dng TSB : Tài sn đm bo CIC : Trung tâm thông tin tín dng HQT : Hi đng qun tr BKS : Ban kim soát TG : Tng giám đc CGPD : Chuyên gia phê duyt CCA : Trung tâm Kim soát và h tr tín dng CVQLCT : Chuyên viên qun lỦ chng t KSCT : Kim soát chng t QLRR : Qun lỦ ri ro DANH MC BIU  Biu đ 2.1 Thc trng huy đng vn qua các nm 2010-2013 38 Biu đ 2.2 D n qua các nm 2010-2013 42 Biu đ 2.3 C cu d n theo thi gian qua các nm 2010-2013 44 Biu đ 2.4 C cu d n theo khách hàng qua các nm 2010-2013 45 Biu đ 2.5 T l n xu qua các nm 2010-2013 48 Biu đ 2.6 D phòng ri ro tín dng qua các nm 2010-2013 49 Biu đ 2.7 T l h s khi kin qua các nm 2010-2013 50 DANH MC BNG S LIU Bng 1.1 Mô hình xp hng ca công ty Moody’s và Standard & Poor’s 19 Bng 1.2 Mô hình cho đim tín dng tiêu dùng 22 Bng 1.3 Khung chính sách tín dng theo mô hình đim s 23 Bng 2.1 Tng hp ch tiêu hot đng kinh doanh ca Techcombank qua các nm 2010-2013 37 Bng 2.2 D n theo thi gian qua các nm 2010-2013 43 Bng 2.3 D n theo khách hàng qua các nm 2010-2013 44 Bng 2.4 D n tín dng phân theo nhóm n qua các nm 2010-2013 46 Bng 2.5 D n quá hn qua các nm 2010-2013 46 Bng 2.6 D n xu qua các nm 2010-2013 47 Bng 2.7 D n xu theo nhóm n qua các nm 2010-2013 48 1 LI M U Tính cp thit ca đ tƠi Hin nay, vn đ n xu là mt trong nhng vn đ cp thit mà Ngân hàng nhà nc, các ngân hàng thng mi và ban ngành liên quan đc bit quan tâm. N xu đã và đang tác đng tiêu cc đn vic lu thông dòng vn vào nn kinh t và tính an toàn, hiu qu kinh doanh ca chính các ngân hàng.  hn ch ri ro trên, vn đ đt ra  đây là các ngân hàng thng mi nên xem li h thng qun tr ri ro mà c th là ri ro trong hot đng tín dng. Hot đng tín dng luôn tim n nhiu yu t ri ro, thêm na theo thông cáo báo chí v “Kt qu điu hành chính sách tin t 2 tháng đu nm 2014” – NHNN vi mc tiêu tng trng tín dng 12-14%. Mt mt đ đm bo đt đc mc tiêu trên, mt khác phi chu s cnh tranh gay gt, các ngân hàng thng mi không tránh khi tình trng cnh tranh không lành mnh, lôi kéo khách hàng, xem nh cht lng tín dng tt yu làm gia tng ri ro tín dng. Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam – Techcombank nm trong top 5 ngân hàng thng mi c phn hàng đu Vit Nam. Tuy nhiên đim đáng chú Ủ là t l n xu có xu hng tng khá mnh hai nm gn đây. Dù gim đc nhanh ngay trong nm 2013 t mc 5,9%, nhng ti Techcombank vn có t l cao nht vi 3,7%. Vy, vn đ đt ra  đây là làm th nào đ va đm bo đc mc tiêu tng trng tín dng, va nâng cao cht lng tín dng và hn ch đc thp nht nh hng t ri ro tín dng. T nhng lí do trên, hc viên la chn và nghiên cu đ tài “Gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngơn hƠng TMCP K Thng Vit Nam” Mc tiêu nghiên cu H thng hóa c s lỦ thuyt v ri ro, ri ro tín dng và hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi. [...]...2 và hàng TMCP - 2013 các Ngân hàng TMCP Ngân hàng TMCP Ngân hàng TMCP 10-2013 + sách, báo, website, + Ngoài TMCP TMCP 3 1.1 1.1.1 ân hàng hoá, 1.1.2 ngân hàng kinh doanh ngân hàng ngân hàng ngân hàng 4 ngân hàng ngân hàng ngân hàng ngân hàng ngân hàng lâm vào ngân hàng 1.1.3 - - - nà ro thanh 5 - h toán và các n n chính là ín các n hàng -D + cho ngân hàng thông qua quá trình... khác - 1.2 ngân hàng 1.2 trong kinh doanh ngân hàng R là y ra i , phép ,R k 7 1.2.2 trong kinh doanh ngân hàng o trong kinh doanh mình theo - - ài chính khoán 8 - ro 1.2.3 : à ro trong còn uy tí hàng Ngân hàng suy q 9 1.3 R 1.3 R ,R 1.3.2 t - tính gián h hàng s hàng là trung gian tài chính kinh doanh ngân hàng không 10 1.3.3 Nguyên nhân x y ra trong ho sinh nh Nguyên nhân , hai, ngân hàng kinh... ch quan c a cán b tín d ng Phân tích theo ch tiêu CAMELS là m t phân tích tình hình ho n là: M s n có, Qu n lý, L i nhu n, Thanh kho n và M + Capital Adequacy (M h tr cho ho nm an toàn v n, Ch nh y c m th an toàn v n): M ng tài ng an toàn v n th hi n s ng kinh doanh c a ngân hàng Ngân hàng càng ch p nh n nhi u r i ro (ví d ph i có nhi u v n t c m t công c ng và r i ro c a m t ngân hàng Phân tích theo... khách v khách hàng 12 , m Các nguyên nhân khác , hai, trong cho vay 13 ba, 1.3.4 ngân hàng mà còn Khi ngân hàng , 14 - tài chính chuyên huy - Ngoài ra, khác ,R khác nhau hàng nói 15 xây b Có hai - q Mô hình 6C Tr ng tâm c a mô hình này là xem xét li u ng n thanh toán các kho n vay khi i vay có thi n chí và kh n h n hay không C th bao g m 6 y u t sau: + cách ng i vay (Character): Cán b tín d ng ph... i ngân hàng Th nh t, c n ph i có ng yêu c u vay m i mà không c n ph i thu h i nh ng kho n n ho c thanh lý các kho thanh kho ng t t c các bi h n Th hai, c n có ng hàng ngày hay theo mùa v v nhu c u rút ti n m t cách k p th i và có tr t t ng ti n g i ng n h n (v i lãi su t th p) và cho vay s ti ) nên ngân hàng v + M tích m n luôn có nhu c u thanh kho n r t l n nh y c m v i r i ro th nh y c m v i r i ro. .. t phát t trong chính sách cho vay nay N u th ng bi t r ng ch t l c n ng tài s n kém thì s t o áp l c lên tr ng thái ngu n v n ng n h n c kho n, ho c d ng tài s n có là nguyên u này có th d n tình tr n n kh ng ho ng thanh ngân hàng + Qu n lý (Management): Nhi u nhà phân tích chuyên nghi p coi qu n lý là y u t quan tr ng nh t trong h th ng phân tích CAMELS, b i vì qu trò quy n thành công trong ho nh... doanh thu bán hàng hay t thu nh p, ti n t bán thanh lý tài s n, ho c ti n t phát hành ch ng khoán Sau ó c n phân tích tình hình tài chính c a doanh nghi p vay v n thông qua các t s tài chính + B m ti n vay (Collateral): ngu n tài s n th hai có th + u ki NH c p tín d ng và là tr n vay cho NH u ki n (Conditions): u ki n tùy theo chính sách tín d ng theo t ng th i k + Ki m soát (Control): pháp, quy ch... m c ích vay c a KH có phù h p v i chính sách tín d ng hi n hành c a NH hay không, ng th i xem xét v l ch s i vay và tr n iv i 16 KH c ; còn KH m i thì c n thu th p thông tin t nhi u ngu n khác nh Trung tâm phòng ng a r i ro, t NH khác, ho + N ng l c c a ng c a qu c gia Ng an thông tin i vay (Capacity): Tùy thu c vào qui nh lu t pháp i vay ph i có n ng l c pháp lu t dân s và n ng l c hành vi dân s +... h n dài h n (lãi su t nh y c m v i r i ro th ng (Sensitivity to Market Risk): Phân ng nh ng m ng c a n giá tr c a l i nhu n hay v n c ph n Phân n kh o 18 NH trong vi nh, giám sát, qu n lý và ki m soát r i ro th u hi u ch d ng rõ ràng và t p trung H th c áp d ng nh i và thanh kho n c an toàn, kh c hi u là kh c m i chi phí và th c hi ng qu n lý Kh nh p t s ti ng tín d ng (tài s n có) i là vi c NH có th... 6 23 STT Các 7 - Không 3 - 3 - Hai 4 - Ba 4 - 2 - 4 - Ch 3 - 2 - Không có 0 8 T 29 31 34 37 39 41 000 USD 24 1.4 n nó n tín 1.4.2 25 1.4.3 Các V - - Phân l không - khách quan và chính xác trong quá trình k eo các 26 - : + + h + - - - hàng D + hòng chung 27 + - 1.4.4 Các tiêu chí tín ông tác : D toàn - 10 ngày 1 - 0 ngày T . doanh ngân hàng 06 1.2.2. Phân loi ri ro trong kinh doanh ngân hàng 07 1.2.3 nh hng ca ri ro trong kinh doanh ngân hàng 08 1.3. Ri ro tín dng 09 1.3.1. Khái nim ri ro tín dng. RI RO TệN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP K THNG VIT NAM 36 2.1. Tng quan v Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam 36 2.2 Thc trng tín dng và ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam. ri ro tín dng trong hot đng kinh doanh ca Ngân hàng thng mi Chng 2: Thc trng hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam Chng 3: Gii pháp hn ch ri ro tín