Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho thuê tài chính tại công ty cho thuê tài chính ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM PHM HNG THY GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TRONG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THNG TÍN LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – Nm 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM PHM HNG THY GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TRONG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THNG TÍN Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS TRN HUY HOÀNG TP. H Chí Minh – Nm 2012 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn Thc s kinh t này do chính tôi nghiên cu và thc hin, các s liu và kt qu nghiên cu đánh giá trong lun vn này là trung thc Tp. H Chí Minh, ngày… tháng… nm 2012 Ngi cam đoan PHM HNG THY MC LC DANH MC CÁC CH VIT TT DANH MC CÁC BNG DANH MC CÁC HÌNH V LI M U CHNG 1: TNG QUAN V RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1. Cho thuê tài chính 1 1.1.1. nh ngha Cho thuê tài chính 1 1.1.2. Các ch th tham gia giao dch cho thuê tài chính. 2 1.1.2.1. Bên cho thuê (Leasor). 2 1.1.2.2. Bên thuê tài chính (Leasee) 2 1.1.2.3. Nhà cung cp. 3 1.1.2.4. Tài sn cho thuê tài chính. 4 1.1.3. Các loi hình cho thuê tài chính 4 1.1.3.1. Cho thuê tài chính thun (ba bên) 4 1.1.3.2. Các hình thc cho thuê chuyên bit 5 1.1.4. Li ích ca Cho thuê tài chính 7 1.2. Ri ro tín dng trong cho thuê tài chính 9 1.2.1. Khái nim ri ro tín dng trong hot đng CTTC 10 1.2.2. Phân loi ri ro tín dng trong hot đng CTTC 10 1.2.3. Các hình thc ca ri ro tín dng trong hot đng CTTC: 12 1.2.4. Nguyên nhân phát sinh. 12 1.3. Hu qu ca ri ro tín dng trong hot đng CTTC 14 1.4. Ý ngha ca vic hn ch ri ro tín dng trong hot đng CTTC: 16 1.5. Lng hóa và đánh giá ri ro tín dng trong hot đng CTTC 16 1.5.1. Lng hóa ri ro tín dng: 16 1.5.2. ánh giá ri ro tín dng trong cho thuê tài chính: 19 1.5.2.1. Phân loi n: 19 1.5.2.2. T l n quá hn: 19 1.5.2.3. T trng n xu 19 1.5.2.4. H s ri ro tín dng: 20 1.5.3. Mt s bin pháp hn ch ri ro tín dng trong hot đng CTTC nói chung 20 1.6. Bài hc kinh nghim ti Công ty CTTC Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn II 23 CHNG 2: THC TRNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH VÀ RI RO TÍN DNG TRONG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THNG TÍN 2.1. Th trng CTTC ti Vit Nam 26 2.1.1. Tình hình d n CTTC ca các công ty thuc Hip hi CTTC 29 2.1.2. Tình hình ri ro tín dng ca các công ty CTTC thuc Hip hi trong nm 2010 và 2011 30 2.2. Tình hình hot đng kinh doanh ca Công ty CTTC Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín 33 2.2.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Sacombank – SBL 33 2.2.2. C cu t chc ca Sacombank - SBL 34 2.2.3. Tình hình hot đng CTTC và thc trng ri ro tín dng ca Sacombank - SBL t nm 2009 đn 2011 35 2.2.3.1. Tình hình d n CTTC ca Sacombank - SBL t nm 2009 đn 2011 35 2.2.3.2. C cu d n CTTC ca Công ty Sacombank – SBL t 2009 đn 2011 37 2.2.3.3. Thc trng ri ro tín dng ti Sacombank - SBL 43 2.2.4. Bin pháp hn ch ri ro tín dng trong hot đng CTTC đang áp dng ti Công ty CTTC Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín 46 2.2.4.1. Bin pháp hn ch ri ro tín dng trong hot đng CTTC đang áp dng ti Sacombank - SBL 46 2.2.4.2. u nhc đim: 53 CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG CTTC TI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THNG TÍN 3.1 nh hng ca hot đng CTTC ti Vit Nam trong thi gian ti. 58 3.2 Mc tiêu phát trin hot đng CTTC ti Sacombank - SBL 61 3.3 Gii pháp hn ch ri ro tín dng trong hot đng CTTC ti Sacombank – SBL 64 3.4 Mt s kin ngh vi các c quan nhà nc 71 3.4.1 i vi Ngân hàng Nhà nc/Chính ph 72 3.4.2 i vi Hip hi CTTC Vit Nam 75 KT LUN TÀI LIU THAM KHO PH LC 01 PH LC 02 PH LC 03 PH LC 04 DANH MC CÁC CH VIT TT - ACBL : Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu - ADB : Ngân hàng Phát trin Châu Á - ALC I : Công ty CTTC I Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam - ALC II : Công ty CTTC II Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam - BIDV Leasing :Công ty TNHH MTV Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam. - CTTC : Cho thuê tài chính - CV QHKH : Chuyên viên quan h khách hàng - DNNN : Doanh nghip Nhà nc - DNNVV : Doanh nghip Nh và va - DN : Doanh nghip - ICBL : Công ty TNHH MTV CTTC NHTMCP Công thng Vit Nam. - IMF : Qu tin t Quc t - KD : Kinh doanh - NH : Ngân hàng - TNHH : Trách nhim hu hn - Sacombank – SBL : Công ty TNHH MTV CTTC Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín. - SGTT : Sài Gòn Thng Tín - VCBL : Công ty CTTC Ngân hàng Ngoi Thng Vit Nam. - Vinashin : Công ty TNHH MTV CTTC Công nghip tàu thy - PTVC : Phng tin vn chuyn - MMTB : Máy móc thit b - NHTM : Ngân hàng Thng mi DANH MC CÁC BNG Bng 2.1: T l n xu t nm 2009 đn 2011 ca các công ty CTTC thuc Hip hi CTTC Vit Nam 31 Bng 2.2: D n CTTC ca Sacombank - SBL t nm 2009 đn 2011 36 Bng 2.3: Tình hình n xu ti các công ty CTTC thuc Hip hi CTTC nm 2011 43 Bng 2.4: Tình hình n quá hn và n xu ti Sacombank SBL t nm 2009 đn 2011 44 Bng 2.5: Tình hình nhóm n quá hn ti Sacombank SBL ti 31/12/2011 44 Bng 2.6: H s ri ro tín dng ti Sacombank – SBL t nm 2009 đn 2011 45 DANH MC CÁC HÌNH V Hình 1.1. Các ch th tham gia giao dch CTTC 2 Hình 1.2: Quy trình tài tr ba bên 4 Hình 1.3: Quy trình tài tr mua và cho thuê li 5 Hình 1.4: Quy trình tài tr cho thuê hp tác 6 Hình 1.5: Quy trình tài tr cho thuê giáp lng 7 Hình 1.6: Phân loi ri ro tín dng trong hot đng CTTC 10 Hình 1.7: Các hình thc ca ri ro tín dng trong hot đng CTTC 12 Hình 2.1: D n CTTC ca các công ty CTTC thuc Hip hi CTTC t nm 1998 đn nm 2011 29 Hình 2.2. Tình hình n xu ca các Công ty CTTC thuc Hip hi CTTC nm 2010 32 Hình 2.3. Tình hình n xu ca các Công ty CTTC thuc Hip hi CTTC nm 2011 32 Hình 2.4: Tình hình d n CTTC Sacombank - SBL t nm 2009 đn 2011 35 Hình 2.5: Th phn CTTC ca các công ty CTTC ti 31/12/2011. 37 Hình 2.6: C cu d n CTTC ti Sacombank – SBL phân theo nhóm ngành kinh doanh t 31/12/2009 đn 31/12/2011 38 Hình 2.7: C cu d n phân theo tài sn cho thuê ti Sacombank - SBL 31/12/2009 đn 31/12/2011 39 Hình 2.8: C cu d n phân theo thành phn kinh t ti Sacombank – SBL 31/12/2009 đn 31/12/2011 41 Hình 2.9: C cu d n phân theo đa bàn ti Sacombank - SBL 31/12/2011 42 LI M U 1. Lý do chn đ tài Trong bi cnh hi nhp hin nay, vic đi mi công ngh, máy móc thit b  các doanh nghip sn xut đang ngày càng tr nên cn thit và cp bách. Tuy nhiên hin nay các doanh nghip Vit Nam, đc bit là doanh nghip va và nh đu gp khó khn khi tip cn ngun vn tín dng trung và dài hn ca ngân hàng đ đu t máy móc thit b phc v sn xut. Trong bi cnh đó, hot đng cho thuê tài chính ra đi đã góp phn h tr doanh nghip trang b, đi mi máy móc thit b, đng thi gim sc ép, gim gánh nng cho h thng ngân hàng thng mi trong vic cung cng vn trung dài hn. Hu ht các nghiên cu v cho thuê tài chính đu hng đn vic đa ra các gii pháp phát trin hot đng cho thuê tài chính ti Vit Nam nói chung và ti tng các công ty cho thuê tài chính ti Vit Nam nói riêng, và không có nhiu nghiên cu v các khía cnh liên quan đn ri ro tín dng ti Công ty cho thuê tài chính. Trong khi trong thc t hot đng cho thuê tài chính cng nh hot đng ngân hàng, ri ro tín dng luôn gây tn tht ln và mang tính nh hng tng th đn toàn b hot đng. Vì vy các bin pháp hn ch ri ro tín dng trong cho thuê tài chính cng nh là trong hot đng tín dng ngân hàng luôn là mt trong nhng vn đ đc ban điu hành công ty đt lên hàng đu trong vic xây dng các bin pháp phát trin song song n đnh – an toàn – bn vng. Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thng Tín là mt công ty cho thuê tài chính đu tiên thuc khi ngân hàng thng mi c phn đc đánh giá là nng đng. Chính thc đi vào hot đng gn 6 nm, hot đng ca Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thng Tín trong thi gian qua đã có chuyn bin tích cc và đt đc nhng thành tu khá ni bt. Bên cnh đó, vi nhng tha k kinh nghim qun lý, điu hành, Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thng Tín luôn chú trng quan tâm đn xây dng và s dng các bin pháp hn ch tín dng. Các bin pháp hn ch ri ro tín dng ti Công ty Cho thuê tài chính [...]... r i ro tín d ng trong ho ng cho thuê tài chính Th c tr ng cho thuê tài chính và r i ro tín d ng trong cho thuê tài chính t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th Trang 1 T NG QUAN V R I RO TÍN D NG TRONG HO NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1 Cho thuê tài chính 1.1.1 nh ngh ê tài chính Cho thuê tài chính. . .Ngân hàng Sài Gòn Th ng bi bi t c a Công ty Tuy nhiên các bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th v y tôi ch v n có nh m Chính vì tài “Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng trong Cho thuê tài chính t i Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Sài Gòn tài nghiên c u 2 M u B ng vi c ch n nghiên c tài này, nghiên c u v ho ng cho thuê tài chính và r i ro. .. và bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th - xu t nh ng gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th song song v i gi i pháp phát tri n c a ho t ng cho thuê tài chính t i Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn trong th i gian t i 3 ng và ph m vi nghiên c u - ng: Th c tr ng r i ro tín d ng và các bi n pháp h n... i ro trong cho thuê tài chính, t - o sát ý ki n c a chuyên gia nh n kh ng c a i ro tín d ng T ng trong vi c phân tí nh xu t các gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th 5 Ý ngh n th c ti n và h n ch c a lu Lu lý lu n r i ro tín d ng trong cho thuê h giá th c ti n tình hình r i ro tín d ng và các bi n pháp h n ch t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài. .. chính và r i ro tín d ng trong cho thuê tài chính, phân tích th c tr ng và bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn , lu n vi c làm rõ các v v - c a r i ro tín d ng trong cho thuê tài chính: khái ni m, nguyên nhân phát sinh, nhân t - sau: Khái quát th c tr ng ho ng ng cho thuê tài chính t i Vi t Nam và c a Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th c bi t... Sài Gòn Th T m c a các bi n pháp h n ch r i ro t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th ng th i trên nh xu t gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th Tuy nhiên, trong quá trình th c hi n lu v n còn nhi u h n ch do s gi i h n v ki n th c c a cá nhân và các s li li n tình hình ho t ng và tình hình r i ro tín d ng c a các công ty cho thuê tài chính. .. các công ty cho thuê tài chính thành viên c a Hi p h i Cho thuê tài chính Vi t Nam mà ng kê tình hình ho ng c a Công ty cho thuê tài chính có v ch d ng l i m c phân tích th c tr ng n x u t i các c ro tín d ng và các bi n pháp h n ch r i ro t Bên c kh i pháp h n ch r i ro tín d c hi n c c có v cr i c ngoài phù h p v i c tiêu phát tri n c a Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th ng chung cho. .. bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Th - Ph m vi nghiên c u: T i ro tín d ng và phân tích các gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn trong kho ng th i gian t 2009 n 2011 4 u S d ng k t h - th ng kê, phân tích, so sánh, t ng h p, d báo k t h p v i n n t ng lý lu n t ki n th c tài chính, ngân hàng thu th giá, phân... ph c v ho vay v i tài s c bi t c s d ng h nh cho ngân hàng hay công ty cho thuê, sau y s có thêm ngu ng nhu ng 2a 2b 1a 1b BÊN CHO THUÊ BÊN THUÊ 2c 3 Hình 1.3: Quy trình tài tr mua và cho thuê l i 1a Bên cho thuê ký h ng mua tài s n c a doanh nghi p 1b Bên cho thuê và bên thuê ký h ng cho thuê 2a Doanh nghi p l p th t c chuy n giao quy n s h u cho công ty cho thuê 2b Công ty cho thuê l p th t c chuy... bên cho thuê Trang 7 BÊN CHO THUÊ 2 3b 1a BÊN THUÊ TH 3a 1 BÊN THUÊ TH 2 1b Hình 1.5: Quy trình tài tr 1a Bên cho thuê và bên thuê th nh t ký h ng cho thuê 1b Bên thuê th nh t và bên thuê th hai ký h 2 Bên cho thuê, hay bên cung c p chuy n giao tài s n cho bên thuê th hai 3a Bên thuê th hai tr ti n thuê cho bên th nh t ng cho thuê 3b Bên thuê th nh t tr ti n thuê cho bên cho thuê 1.1.4 L i ích c a Cho . dng trong hot đng cho thuê tài chính Chng 2: Thc trng cho thuê tài chính và ri ro tín dng trong cho thuê tài chính ti Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín. . ri ro tín dng ti Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thng Tín song song vi gii pháp phát trin ca hot đng cho thuê tài chính ti Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn. HNG THY GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TRONG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THNG TÍN Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60340201